根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》（以下统称"有关 法律"）及《辽宁东和新材料股份有限公司章程》（以下称"公司章程"）的规定， 本所作为辽宁东和新材料股份有限公司（以下称"公司"）的法律顾问，应公司的 要求，指派律师列席公司于 2024 年 5 月 31 日召开的 2023 年年度股东大会（以 下称"本次会议"），对本次会议召开的合法性进行见证，并依法出具本法律意见 书。 在本法律意见书中，本所律师仅对本次会议召集和召开的程序、表决程序及 出席本次会议的人员资格是否符合有关法律和公司章程的规定，以及本次会议审 议的议案表决结果是否有效发表意见，并不对本次会议所审议的议案内容以及议 案所表述的事实或数据的真实性、准确性、合法性发表意见。本所律师假定公司 提交给本所律师的资料（包括但不限于有关人员的居民身份证、授权委托书、企 业法人营业执照等）真实、完整，资料上的签字和/或印章均是真实的，资料的副 本或复印件均与正本或者原件一致。 本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对与 出具本法律意见书有关的资料和事实进行了核查和验证，现发表法律意见如下： 海问律师事务所 HAIW ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2024-044 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 5 月 31 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：现场及网络相结合方式 4.会议召集人：董事会 辽宁东和新材料股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 5.会议主持人：董事长毕胜民 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次股东大会的召集、召开和议案审议程序等方面符合有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 （二）会议出席情况 出席和授权出席本次股东大会的股东共 15 人，持有表决权的股份总数 86,649,169 股，占公司有表决权股份总数的 52.34%。 其中通过网络投票参与本次股东大会的股东共 1 人，持有表决权的股份总数 5,000 股，占公司有表决权股份总数的 0.003%。 （三）公司董事、监事、高级管理人员出席或列席股东大会情况 1.公司在任董事 ...

会议基本信息 - 活动类别为业绩说明会 [1] - 活动时间为 2024 年 5 月 29 日下午 15:00 - 17:00 [1] - 活动地点为通过全景网“投资者关系互动平台”采用网络远程方式 [1] - 参会人员为通过网络参与的投资者，上市公司接待人员包括董事长毕胜民、董事会秘书兼财务总监朴欣、保荐代表人王健实和赵楠 [2][3] 子公司相关 - 2023 年成立辽宁东健窑炉科技有限公司和东和新材料科技投资（广州）有限公司，分别聚焦技术服务和新材料投资 [3] - 辽宁东健窑炉科技有限公司提升窑炉制造及相关技术服务能力，拓展业务范围，改进主线业务生产工艺和效率 [3] - 东和新材料科技投资（广州）有限公司增强新材料领域创新和市场竞争力，推动新产品研发和应用 [3] 营收与利润情况 - 2023 年营业收入和净利润下滑，原因是菱镁原料市场低迷、产品价格下行以及期间费用上升 [3][5][7][8][9] - 2023 年利润下滑主因是主要产品价格下行降低了当期产品毛利水平 [3][8] - 截至 2023 年末，合并报表资产负债率为 27.28%，母公司资产负债率为 24.68%，资本结构较为健康 [4] - 应对措施包括加强成本管控、拓展新市场和新客户、持续技术研发和工艺改进 [4][7][8][9] 项目与技术相关 - 新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧 MgO 粉生产示范项目（D - D 型分解炉项目）是行业首台套装备产业化项目，具有产品质量高、产能大、能耗低、环保稳定达标等特点，有助于巩固加强公司技术竞争优势 [4][5] - 截止 2023 年末，公司拥有 42 项专利，包括 6 项发明专利，核心技术应用于主要产品生产过程 [4] - 尾矿浮选技术应用于浮选工艺阶段，电熔镁炉设计工艺应用于冶炼工艺阶段，各项工艺技术改进促进下游产品生产 [5] - DD 炉项目即将进入建设阶段，完成将对产业发展起标志性作用 [10] 政策相关 - 近期重要产业政策文件有 2023 年 11 月 24 日辽宁省人民政府出台的“关于推进菱镁行业高质量发展的实施意见”和 2024 年 4 月 11 日鞍山市菱镁行业高质量发展工作领导小组下发的《鞍山市 2024 年菱镁行业高质量发展工作要点》 [4] - 随着行业供给侧改革深入和高质量发展工作推进，公司将加强技术创新、调整发展战略，抓住机遇 [4][10][12] 风险应对相关 - 公司与主要客户合作稳定，持续开发新产品、新客户和市场，应收账款规模可控，原材料供应安全，资产质量较好 [5] - 若重大资产重组获准实施，公司资产质量将进一步改善 [5] 2024 年发展规划 - 稳定现有客户，按时、保质供货 [9] - 顺应市场价格变化，降低、优化成本，提高利润空间 [9] - 开发原有产品新客户，扩大产品市场占有率 [9] - 扩大产品品类，重点关注市场需求度高且利润空间大的新产品，承租高纯镁砂生产线，投放市场 [10]

公司概况与发展战略 - 公司成立两家子公司,分别聚焦技术服务与新材料投资,旨在增强公司在窑炉工艺技术及相关综合服务、新材料领域的竞争力[3] - 两家子公司在技术革新和市场拓展方面的发展,将有助于公司拓宽业务广度,并对主线业务技术水平的提升起到积极的推动作用[3] 经营业绩分析 - 2023年营业收入和净利润下滑的主要原因是当期菱镁原料市场低迷,产品价格下行,同时公司期间费用有所上升[3][4][7][8] - 公司将进一步加强成本管控,积极拓展新市场和新客户,并通过持续技术研发和工艺改进,提高产品竞争力和附加值,提高综合竞争力[3][4][7][8] 技术创新与知识产权 - 公司新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧MgO粉生产示范项目系行业首台套装备产业化项目,有助于巩固并加强公司在行业内的技术竞争优势[3][4] - 公司已拥有42项专利,包括6项发明专利,主要核心技术均已应用至主要产品生产过程中,有效增强了公司产品的竞争力[3][4] 政策环境与发展机遇 - 随着辽宁省菱镁行业供给侧改革的深入以及菱镁行业高质量发展工作的持续推进,公司将抓住行业供给侧改革及行业高质量发展政策导向下的历史机遇[4][9][10][12] - 公司将持续加强技术创新、及时调整公司发展战略,进一步提高发展质量[12] 未来发展规划 - 2024年公司将继续稳定现有客户,降低优化成本,提高利润空间,同时开发新客户,扩大现有产品市场占有率,增加营收与利润[9][10] - 公司将通过扩大产品品类以取得新的营收和利润增长,重点关注市场需求度高且利润空间大的新产品[9][10]

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2024-043 辽宁东和新材料股份有限公司 投资者关系活动记录表 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 投资者关系活动类别 □特定对象调研 √业绩说明会 □媒体采访 □现场参观 □新闻发布会 □分析师会议 □路演活动 □其他 二、 投资者关系活动情况 活动时间：2024 年 5 月 29 日 活动地点：辽宁东和新材料股份有限公司于 2024 年 5 月 29 日（星期三）下 午 15:00-17:00，通过全景网"投资者关系互动平台"（http//ir.p5w.net）采 用网络远程的方式，召开 2023 年年度报告业绩说明会。 参会单位及人员： 通过网络方式参与公司 2023 年年度报告业绩说明会的投资者 。 上市公司接待人员： 公司董事长：毕胜民先生 公司董事会秘书、财务总监朴欣女士 公司保荐代表人：王健实先生、赵楠女士 三、 投资者关系活动主要内容 问题 1：上市后成立两家子公司，分别聚焦技术服务与新材料投资，如何协 同公司主 ...

业绩数据 - 报告期公司营业收入6.36亿元，同比下降6.48%，净利润6157.58万元，同比下降44.88%，毛利率30.23%，上年同期为32.58%[2] - 2023年主营业务收入较上年下降6.07%，主要因电熔镁砂等收入下降[6] - 公司综合毛利率较上年下降2.32个百分点，受电熔镁砂产品毛利率下降影响[9] - 2023年第四季度营业收入最高、净利润最低，因销量增加、价格走低、财务费用增加[12] 产品数据 - 电熔镁砂收入2.62亿元，同比下降15.70%，毛利率25.05%，同比下降10.75个百分点[2] - 耐火制品收入1.60亿元，同比增长25.66%，毛利率12.79%，同比下降1.27个百分点[2] - 精矿轻烧粉收入1.04亿元，同比下降31.71%，毛利率29.13%，同比增加0.94个百分点[2] - 菱镁矿石收入较上年上升65.27%，销量增长148.81%[6][8] - 耐火制品境外收入较上年增加1907.76万元，定型耐火制品占比约90%，较上期增长约4个百分点[8] 存货数据 - 2023年末存货账面价值2.84亿元，较期初增加75.36%，存货周转率为1.97[13] - 2023年末较2022年末存货增加74.63%，原材料增加102.69%，库存商品增加80.04%[16] - 电熔镁砂期末结存金额6271.74万元，较期初增加57.99%，数量2.75万吨，增加61.76%[18] - 高纯镁砂期末结存金额1690.25万元，数量0.64万吨，系新增投产所致[18] - 耐火制品期末结存金额2583.16万元，较期初减少7.82%，数量0.69万吨，减少5.48%[18] - 精矿轻烧粉期末结存金额1380.01万元，较期初增加19.02%，数量1.21万吨，增加9.01%[19] - 精矿粉期末结存金额2168.63万元，较期初增加196.85%，数量7.24万吨，增加164.23%[19] - 2023年末菱镁矿石库存量可满足约21个月生产需求，期末电熔镁砂约4个月可售完[25] - 2023年末新增高纯镁砂产品，期末结存0.64万吨，2024年1 - 4月已售完[25] 成本数据 - 电熔镁砂单位生产成本较上年下降1.03%，单位营业成本下降1.45%[21] - 耐火制品单位生产成本较上年增加2.47%，单位营业成本增加9.45%[21] - 2023年度消耗菱镁矿石64.26万吨，年末结存114.48万吨[24] 订单与销售数据 - 截至2023年末在手订单对应销售合同金额3474.86万元，在手订单覆盖率24.66%，主要为耐火制品[28] - 2024年1 - 4月，电熔镁、高纯镁砂等期后已实现销售单价高于报告期末库存单位成本[28] 客户与供应商数据 - 2023年前五大客户交易额合计24316.95万元，占比38.26%[36] - 2023年前五大供应商采购额合计22754.95万元，占比43.22%[37] - 2023年自营口燊阳取得收入5070.92万元，占比7.98%[33] - 向新增供应商鞍山众信、雷生化工分别采购3834.13万元、1979.95万元，采购占比分别为7.28%、3.76%[33] 财务数据 - 报告期末公司短期借款9881.17万元，同比增长68.69%[43] - 报告期末公司货币资金1.41亿元，同比增长153.81%[43] - 报告期末公司交易性金融资产1000.27万元，同比增长100%[43] - 报告期末公司财务费用287.39万元，同比增长79.62%[43] - 2023年利息收入181.36万元，同比增长32.79%，因取得募集资金净额1.52亿元[49] - 2023年利息支出432.09万元，同比增加19.89%，系新增租赁致未确认融资费用摊销增加[50] - 2023年短期借款利息支出263.02万元，同比减少27.02%，因贷款平均余额与利率下降[50] - 2023年管理费用4113.90万元，同比增长17.36%，职工薪酬等项目有不同程度增长[53] 员工数据 - 报告期末公司员工总数742人，期初663人，新增221人，减少142人[60] - 报告期末生产人员546人，期初480人，新增192人，减少126人[60] - 报告期末研发人员62人，专科及以下57人，占比91.94%[60] - 2023年度公司员工数量变化大，高纯镁砂生产线新增人员71人[63] 其他数据 - 公司对辽宁菱镁矿业其他应收款余额300万元，已全额计提坏账准备[60] - 2023年公司向关联方南方矿产销售商品2024.28万元，预计2024年交易金额不超1.5亿元[58]

业绩数据 - 2023年公司营业收入6.36亿元，同比下降6.48%，净利润6157.58万元，同比下降44.88%，毛利率30.23%，上年同期为32.58%[3] - 2023年主营业务收入较上年下降6.07%，主要因电熔镁砂等产品收入下降[4] - 2023年第四季度营业收入最高、净利润最低，因销量、价格、毛利率和财务费用等因素[10] 产品收入与毛利率 - 电熔镁砂收入2.62亿元，同比下降15.70%，毛利率25.05%，同比下降10.75个百分点[3] - 耐火制品收入1.60亿元，同比增长25.66%，毛利率12.79%，同比下降1.27个百分点[3] - 精矿轻烧粉收入1.04亿元，同比下降31.71%，毛利率29.13%，同比增加0.94个百分点[3] - 耐火制品境外收入较上年增加1907.76万元，定型耐火制品占比约90%，较上期增长约4个百分点[6] - 菱镁矿石收入较上年上升65.27%，因销量提升，本期销量较上期增长148.81%[6] - 公司综合毛利率较上年下降2.32个百分点，主要受电熔镁砂产品毛利率下降影响[7] - 公司综合毛利率高于同行业平均值，主要因产品结构差异[9] 存货情况 - 报告期末公司存货账面价值2.84亿元，较期初增加75.36%，存货周转率为1.97，2021年、2022年分别为2.97、2.82[11] - 2023年末较2022年末存货增加74.63%，原材料较上年期末增加102.69%，库存商品增加80.04%[13][14] - 电熔镁砂期末结存金额6271.74万元，较期初增加57.99%，数量2.75万吨，较期初增加61.76%[14] - 高纯镁砂期末结存金额1690.25万元，数量0.64万吨[15] - 耐火制品期末结存金额2583.16万元，较期初减少7.82%，数量0.69万吨，较期初减少5.48%[15] - 精矿轻烧粉期末结存金额1380.01万元，较期初增加19.02%，数量1.21万吨，较期初增加9.01%[15] - 精矿粉期末结存金额2168.63万元，较期初增加196.85%，数量7.24万吨，较期初增加164.23%[15] - 2023年末电熔镁砂结存2.75万吨，销量8.80万吨，约4个月可售完；高纯镁砂结存0.64万吨，2024年1 - 4月已售完[20] - 截至2023年末在手订单对应销售合同金额3474.86万元，覆盖率24.66%[24] - 2024年1 - 4月电熔镁等产成品期后销售单价高于报告期末库存单位成本[24] - 同行业公司2023年存货跌价准备计提比例：北京利尔2.17%、中镁控股5.06%等，公司为0.84%[26] 产销量与投入 - 2023年电熔镁砂原材料投入1045.44，较2022年增加3.12%，能源动力消耗980.57，较2022年减少2.78%[16] - 2023年耐火制品原材料投入3268.16，较2022年增加3.49%，能源动力消耗77.22，较2022年增加4.49%[16] - 菱镁矿石投入量64.26万吨，库存量114.48万吨；电熔镁砂产量10.51万吨，销量8.80万吨，库存量2.75万吨[19] - 2023年度消耗菱镁矿石64.26万吨，年末结存114.48万吨，可满足约21个月生产需求[20] 客户与供应商 - 2023年、2022年自营口燊阳取得收入分别为5070.92万元、6713.13万元，占比分别为7.98%和9.88%[28] - 向鞍山众信、雷生化工采购金额分别为3834.13万元、1979.95万元，采购占比分别为7.28%、3.76%[28] - 2023年向吉林建龙钢铁销售耐火制品收入5676.23万元，占比8.93%[30] - 2023年前五大客户交易额合计24316.95万元，占比38.26%[31] - 2023年前五大供应商采购额合计22754.95万元，占比43.22%[33] - 2023年公司向营口燊阳销售精矿轻烧粉单价1184.56元/吨，与均价无显著差异[34] - 2023年公司向鞍山众信采购菱镁矿石，采购额占比超80%，单价122.64元/吨，与均价无显著差异[35] - 2022 - 2023年公司向雷生化工采购清洁剂金额分别为1297.96万元、1640.58万元，单价分别为13956.61元/吨、12377.03元/吨[36] 财务状况 - 报告期末短期借款9881.17万元，同比增长68.69%[38] - 报告期末货币资金1.41亿元，同比增长153.81%[38] - 报告期末交易性金融资产1000.27万元，同比增长100%[38] - 报告期财务费用287.39万元，同比增长79.62%[38] - 2023年利息收入181.36万元，年度日均存款余额约12700万元，利息收入与存款规模匹配[39] - 2023年公司信用借款合计9870万元，涉及兴业、民生、中信、中国等银行，利率在3.65% - 3.80%之间[41] - 2023年利息收入181.36万元，同比增长32.79%，因取得募集资金净额1.52亿元及协定存款利率计息[42] - 2023年利息支出总额432.09万元，同比增加19.89%，因新增厂房、设备租赁致未确认融资费用摊销增加[42][43] - 2023年短期借款利息支出263.02万元，同比减少27.02%，因平均贷款余额和贷款利率下降[43] - 2022年度贷款利率在4.20% - 5.22%之间，2023年度贷款利率在3.65% - 4.15%之间[43] - 2023年末公司货币资金余额为14068.78万元，交易性金融资产余额1000.00万元[44] - 剔除相关资金后，2023年末公司自有资金余额为4532.68万元，用于日常经营等支出[44] - 2023年公司募集资金余额（不含理财）8434.02万元，可使用闲置募集资金最高7000万元补充流动资金[44] - 截至2023年末，公司实际使用闲置募集资金2160.00万元用于暂时补充流动资金[44] - 年审会计师采取多项审计程序，认为公司利息收入与存款规模匹配，增加贷款规模合理[45]

公司报告期四个季度分别实现营业收入 1.62 亿元、1.50 亿元、1.45 亿 元、1.78 亿元，分别实现归属于上市公司股东的净利润 1,762.18 万元、 1,948.26 万元、1,539.20 万元、907.94 万元。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL:010-66001391FAX:010-66001392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 关于对辽宁东和新材料股份有限公司 2023 年报问询函的回复 北京证券交易所上市公司管理部： 贵所于 2024 年 5 月 15 日出具的《关于对辽宁东和新材料股份有限公司的 年报问询函》（年报问询函【2024】第 013 号）已收悉。容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）作为辽宁东和新材料股份有限公司（以下简称"东和新 材"、"公司"）的年审会计师，对问询函涉及会计师的相关问题进行了逐项 核查，现回复如下，请予以审核。 一、关于经营业绩 报告期内 ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2024-042 辽宁东和新材股份有限公司于 2024 年 5 月 15 日收到贵所出具 的《关于对辽宁东和新材料股份有限公司的年报问询函》（年报问 询函【2024】第 013 号）后，公司及年审会计师容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）随即逐项落实问询函中关注的问题，现作回复如 下： 一、关于经营业绩 辽宁东和新材料股份有限公司 关于年报问询函回复 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 北京证券交易所上市公司管理部： 报告期内,你公司营业收入为 6.36 亿元，同比下降 6.48%，归属于上市公 司股东的净利润 6,157.58 万元，同比下降 44.88%。公司毛利率 30.23%，上年 同期为 32.58%。其中，电熔镁砂产品实现营业收入 2.62 亿元，同比下降 15.70%，毛利率 25.05%，同比下降 10.75 个百分点；耐火制品实现营业收入 1.60 亿元，同比增长 25.66%，毛利率 12.79%，同比下降 1.27 个 ...

报告与会议信息 - 公司于2024年4月26日发布2023年年度报告[3] - 拟召开2023年年度报告业绩说明会[3] 业绩说明会安排 - 召开时间为2024年5月29日15:00 - 17:00[4] - 采用网络远程方式，投资者登录全景网参与[4] 参与人员 - 董事长毕胜民、董秘兼财务负责人朴欣等参加[5] 问题征集 - 投资者可于2024年5月29日15:00前征集问题[6] 联系方式 - 联系人朴欣，电话0412 - 3350021，邮箱donghexincai@163.com[7]