审计机构聘任 - 公司聘请立信会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 公司同意聘任立信为2024年年度审计机构[3] 立信数据 - 2024年末立信合伙人296人[2] - 2024年末立信注册会计师2498人[2] - 2024年末立信签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743人[2] - 2024年立信收入总额（未经审计）50.01亿元[2] - 2024年立信审计业务收入（未经审计）35.16亿元[2] - 2024年立信证券业务收入（未经审计）17.65亿元[2] - 2024年立信上市公司审计客户家数为693家[2] 公司评价 - 公司认为立信具备独立性，能满足审计要求，履职尽责[5]

募集资金情况 - 2022年公开发行710.00万股新股，每股17.00元，募资1.207亿元，净额1.0689267358亿元[1] - 截至2024年12月31日，募投项目使用2369.026万元，利息净额178.070515万元，现金管理7200万元，专户余额1298.311873万元[3][4] - 募集资金净额为10,689.27万元[21] 资金管理与协议 - 制定《募集资金管理制度》，签署《募集资金三方监管协议》[5][6] - 2024年7月20日通过使用不超8000万元闲置募资现金管理议案[10] - 购买招行大额存单，2022年第530期2000万元，年化3.38%；第945期3200万元，年化3.30%；第905期2000万元，年化3.30%[11] 项目变更 - 2024年1月15日通过变更“电子产品防盗设备产业化基地项目”实施地点至杭州富阳议案[11][12] - 2024年3月11日通过将该项目预定可使用日期延至2026年12月31日议案[12] - 2024年8月通过将该项目总投资额调至2.1亿元，预定可使用状态延至2027年12月31日议案[13] 项目进展 - 本报告期投入募集资金2,369.03万元，累计投入2,369.03万元[21] - 变更用途募资总额为0万元，比例为0%[21] - 项目调整后投资总额为10,689.27万元，本报告期投入2,369.03万元，累计投入2,369.03万元，进度22.16%[21] - 项目达到预定可使用状态日期为2027年12月31日[21] 审核意见 - 立信会计师事务所认为2024年度募集资金存放与使用报告合规[16][17] - 保荐机构认为2024年度募集资金存放和使用合规，无重大违规[18]

人事变动 - 2025年3月24日董事会通过提名谢会丽为独立董事议案，待股东大会决议生效[3] - 独立董事陈少杰因个人工作原因辞职，谢会丽接任[4] 人员信息 - 谢会丽有杭州无线电六厂、杭州电子科技大学任职经历[6] 会议情况 - 2025年3月21日独立董事专门会议同意提名议案并提交审议[8] 备查文件 - 包含董事会第六次、第四次独立董事专门会议决议[9][10]

财务审计 - 审计公司于2025年3月24日对公司2024年度财报出具无保留意见[3] 资金占用 - 公司编制2024年度股东及关联方占用资金情况说明[3] - 审计核对未发现重大不一致[4] - 2024年度不存在股东及关联方占用公司资源情形[8] - 占用资金情况说明于2025年3月24日经董事会批准报出[9]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100.00%[1] 公司治理 - 董事会五名董事中有二名独立董事，达规定比例[4] 内部控制 - 对截至2024年12月31日内部控制有效性进行评价[20] - 建立货币资金收支和保管授权审批程序，分离不相容岗位[13] - 制定《关联交易决策制度》，期末未发生关联交易[14] - 明确对外担保审批权限，期末未发生对外担保[16] - 制定《募集资金管理制度》，募集资金使用无重大违规[17] - 财务系统控制存在费用报销审批流程规范待加强问题[11] - 建立风险评估机制识别和评估风险因素[10] - 建立信息化系统提高管理层决策和反应速度[19] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润报表相关时，按错报金额分一般、重要、重大缺陷[1] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，按错报金额分一般、重要、重大缺陷[1] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[24] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] - 内控评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[27] - 内控评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[27] 改进措施 - 拟对费用报销审批定期自查并组织审批流程培训[25] - 拟加强合同评审过程，培训责任人并完善合同管理流程[25] - 拟加强仓库岗位职责宣导，指导出库操作人并加强内部监督核查[25] 外部评价 - 保荐机构认为朗鸿科技内控制度完备，自评报告客观反映内控情况[28]

理财安排 - 公司拟用闲置资金买中低风险理财产品提高收益[2] - 购买额度最高余额不超5000万元，资金可循环用[3] - 有效期至2025年年度股东大会，超期顺延[4] 流程进展 - 2025年3月24日议案经董事会和监事会审议，待股东大会通过[5] 风险应对 - 理财或受宏观和市场影响，公司安排专人跟踪分析[6] 预期效果 - 理财不影响主业，可提升业绩和投资回报[7]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额比例均为100%[6] - 报告期内公司无关联交易和对外担保[17][18] 内控问题 - 财务系统控制存在费用报销、销售合同评审、仓库存货出库管理问题[14] 未来展望 - 拟对费用报销审批自查并组织培训[27] - 拟加强合同评审，培训责任人并完善流程[27] - 拟加强仓库岗位职责宣导，指导出库操作人并加强监督[27] 新策略 - 制定《募集资金管理制度》，使用及披露无重大违规[19] - 制定《信息披露管理制度》保障信息披露质量[20] - 建立管理框架和内控体系，各部门互通信息[9] - 专设内审部对审计委员会负责[10] - 建立信息化系统促进企业现代化发展[21]

募集资金情况 - 2022年公开发行710.00万股新股，每股17.00元，募资1.207亿元，净额1.0689267358亿元[2] - 截至2024年12月31日，募投项目使用资金2369.026万元，利息净额178.070515万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额1298.311873万元[4][5] - 报告期用闲置资金现金管理，招行大额存单不同金额有不同年化收益率[11] - 2024年7月20日拟用不超8000万元闲置资金现金管理[12] 项目调整情况 - 2024年1月15日同意“电子产品防盗设备产业化基地项目”实施地点变更[13] - 2024年3月11日同意将项目预定可使用日期延长至2026年12月31日[13] - 2024年8月7日同意项目总投资额由1.7亿调为2.1亿，募资投入不变[14] - 2024年8月23日股东大会同意将项目预定可使用状态时间延至2027年12月31日[15] 项目数据情况 - 电子产品防盗设备产业化基地项目调整后投资总额10689.27万元[23] - 本报告期投入2369.03万元，累计投入2369.03万元[23] - 项目截至期末投入进度为22.16%[23] - 项目预定可使用状态日期为2027年12月31日[23] 其他情况 - 保荐机构和会计师认为2024年度募集资金存放和使用合规[18][19] - 报告期末使用募集资金暂时补流金额为0[24]

独立董事评估 - 董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性情形[1][2] - 董事会认为独立董事具备任职条件[2]

立信会计师事务所人员情况 - 2024年末合伙人数量为296人[1] - 2024年末注册会计师人数为2498人[1] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为743人[1] 立信会计师事务所业绩情况 - 2024年收入总额（未经审计）为50.01亿元[1] - 2024年审计业务收入（未经审计）为35.16亿元[1] - 2024年证券业务收入（未经审计）为17.65亿元[1] 立信会计师事务所客户情况 - 2024年上市公司审计客户家数为693家[1] 公司审计机构聘任情况 - 2024年续聘立信会计师事务所为审计机构[2][3] 审计沟通情况 - 审计委员会审计中与会计师充分沟通掌握进度[3]