利润分配制度修订 - 2025年8月25日董事会审议通过《修订<利润分配管理制度>》，待股东会审议[3] 利润分配规则 - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[8] - 法定公积金转注册资本时，留存不少于转增前注册资本25%[9] - 满足条件时，每年现金分配利润不少于当年可供分配利润30%[12] 重大投资界定 - 未来12个月内对外投资累计支出满足特定条件属重大投资计划[13] 政策调整与执行 - 利润分配政策调整需经出席会议股东表决权2/3以上通过[14] - 股东会决议后，董事会2个月内完成股利或股份派发[13][18] 其他规定 - 制度以法律规定为准，经股东会审议通过生效，由董事会解释[21]

制度修订 - 2025年8月25日公司召开会议表决《修订<投资者关系管理制度>》子议案，7票同意，待股东会审议[3] 管理细则 - 投资者关系管理目的含建立沟通渠道、形成投资服务理念等[7] - 基本原则有充分披露、合规披露等六项[7] - 工作对象包括投资者、证券分析师等[9] - 工作内容涵盖公司战略、法定信息披露等[10] - 工作职责包括分析研究、信息沟通等[10] 沟通与披露 - 公司与投资者沟通方式有公告、股东会、说明会等[13] - 信息应在规定平台发布，不得先于指定平台在其他传媒披露[11] - 保证对外联系渠道畅通，每季度公开答复和反馈信息情况[11] - 建立官方网站设专栏并及时更新信息[13] 部门职责 - 董事会秘书任负责人，证券部为职能部门[16] - 证券部负责收集并披露公司生产、经营、财务等信息[18] - 主持报告编制和披露，筹备会议及准备材料[18] - 建立和维护公共关系，加强与媒体合作[18] - 设平台网上披露信息，危机时提出处理方案[18] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[21]

信息披露制度修订 - 《修订<信息披露管理制度>》子议案获董事会同意，需提交股东会审议[3] 定期报告披露 - 年度、中期、季度报告有规定披露时间，第一季度报告不得早于上一年度报告[14] - 预计不能按期披露定期报告需报告并公告原因、方案及延期期限[14] - 预计不能在2个月内披露年度报告或出现业绩泄露等情况需披露业绩快报[15] 业绩相关披露 - 业绩快报主要财务数据和指标同比变动超30%需说明原因[16] - 年度净利润变动超50%且大于500万元等情况需披露预计值及原因[17] - 业绩快报、预告与实际数据差异超20%需披露修正公告[17] 权益分派 - 拟送股或转增股本，依据报告需审计[17] - 未能在规定期限实施权益分派需致歉并说明安排，继续实施应在2个月内完成[22] 交易与担保披露 - 交易涉及资产总额占比超10%等多种交易情况需关注或披露[26][27] - 多种担保情况需股东会审议[27] 关联交易与诉讼披露 - 不同金额和占比的关联交易有披露及审议要求[31] - 重大诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占净资产绝对值10%以上需披露[35] 资产与人员变动披露 - 营业用主要资产变动超总资产30%等情况需及时披露[39] - 董事等无法履职超3个月等情况需及时披露[39] 减持披露 - 持股5%以上股东等减持股份有预先披露要求[41] - 控股股东、实际控制人减持需披露公司情况[42] 信息披露职责与流程 - 高级管理人员编制定期报告草案，信息披露义务人及时报告[44][45] - 董事会领导管理，董事会秘书组织协调，证券部汇集信息[47] 保密工作 - 董事长、总经理等为保密责任人，信息知情人需保密[52] - 董事会与知情人签保密协议，特殊情况报送信息需报告披露[53][54] 违规处理 - 董事及高级管理人员失职致违规可处理赔偿，部门问题可处罚责任人[56]

制度修订 - 2025年8月25日公司召开会议审议通过《修订<对外担保管理制度>》，尚需提交股东会审议[3] 担保审议规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审议[12] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审议[12] - 为资产负债率超70%对象担保需股东会审议[12] - 12个月累计担保超最近一期经审计总资产30%需股东会审议且三分之二以上通过[12] - 对股东、实际控制人及其关联方担保需股东会审议[12] - 董事会审议担保须三分之二以上董事同意[12] 担保豁免与禁止 - 为全资子公司或控股子公司按权益比例担保且无损利益可豁免部分规定[13] - 3年内财务文件虚假或提供虚假资料的申请担保人不得担保[10] - 曾担保有逾期等未处理情况的申请担保人不得担保[10] 担保管理工作 - 财务部负责被担保单位资信调查等多项担保相关工作[19] - 妥善管理担保合同及资料，关注时效，异常报告董事会[19] - 专人关注被担保人，重大事项报告董事会[19] 担保追偿措施 - 被担保人债务到期未履约启动反担保追偿并通报董事会[20] - 履行担保义务后向债务人追偿并通报董事会[20] - 多保证人按份额担责拒绝超份额责任[21] - 债务人破产债权人未申报债权参加分配预先追偿[21] 信息披露与违规处理 - 按规定履行对外担保信息披露义务，特定情况及时披露[23] - 违规担保披露整改进度，控制信息范围，人员保密[23] - 对有过错担保责任人视情况处分、追责、赔偿[25]

关联交易制度修订 - 2025年8月25日公司召开会议审议通过《修订<关联交易管理制度>》，尚需提交股东会审议[3] 关联方定义 - 关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[7] - 关联法人包括直接或间接地控制公司的法人或其他组织等[8] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人成交金额30万元以上（除担保外）应提交董事会审议并披露[17] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元（除担保外）应提交董事会审议并披露[17] - 与关联方成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元（除担保外）应提供评估或审计报告，提交股东会审议[17] 关联交易审议流程 - 达到披露标准的关联交易经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[17] - 未达董事会决策权限标准的关联交易报总经理批准后实施[18] - 董事会审议关联交易关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决，董事会及见证律师提醒[20] 关联担保规定 - 为关联方提供担保应具合理商业逻辑，为控股股东等提供担保需对方提供反担保[20][21] 关联交易披露及其他规定 - 关联交易按北交所规定及时披露[23] - 日常关联交易按情况披露和审议，超出预计金额需重新审议披露[23][24] - 日常关联交易协议含交易价格等主要条款，未确定价格需披露情况[25] - 部分关联交易可免予按关联交易方式审议和披露[25] - 控制或持有50%以上股份子公司关联交易视同公司行为，参股公司按比例适用规定[26]

会议决议 - 2025年8月25日公司董事会审议通过《修订<网络投票实施细则>》，需提交股东会审议[3] 网络投票规则 - 股东会除现场投票外提供网络投票服务，同一股份只能选一种表决方式[5][6] - 通知应明确投票代码等事项，股权登记日和网络投票开始日至少间隔二日[8] - 多次有效投票视为出席，累积投票制超数或差额选举超应选人数则弃权[10] - 除累积投票制外逐项表决，审议重大事项对部分股东投票单独统计披露[10][12] 细则生效 - 细则经股东会审议通过生效，修改时亦同[14]

审计委员会修订 - 2025年8月25日公司召开会议审议通过《修订<审计委员会工作细则>》[3] 审计委员会组成 - 成员由3名不在公司担任高管的董事组成，独董应占半数以上且至少一名为专业会计人士[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] - 设主任委员，由独董中会计专业人士担任[8] 审计委员会任期 - 任期与董事会相同，届满连选可连任[8] - 人数低于规定人数三分之二时，董事会补足[8] 审计委员会职责 - 披露财报等事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] - 有权接受特定股东请求对违规董高提起诉讼[15] 临时股东会相关 - 董事会收到提议十日内书面反馈意见[13] - 同意召开应五日内发通知，会议在提议日起两个月内召开[13] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次定期会议，两名以上委员或主任委员可提议临时会议[18] - 会前至少两天通知全体委员，主任委员召集主持[18] - 会议由三分之二以上委员出席方可举行[18] - 决议须经全体委员过半数通过[18] - 委员最多接受一名委员委托，独董应委托其他独董[19] - 成员有利害关系须回避，无法形成意见则董事会直接审议[19] - 内审部门成员可列席，必要时邀请相关人员[19] - 会议有记录或纪要，出席人员签名，交董秘保存，意见书面提交董事会[19] - 出席和列席人员有保密义务[19] - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[19]

制度审议 - 2025年8月25日董事会通过《修订<投资者关系管理档案制度>》，待股东会审议[3] 档案管理 - 证券部负责制定留存档案，其他部门配合[7] - 活动结束2个交易日内完成档案收集整理归档，必要时呈报北交所[7] - 编制《投资者关系活动记录表》并指定发布[7] 档案借阅 - 借阅需董事会秘书审批，期限不超一周[7] - 借阅人负安全保密责任[8] 档案保存 - 保存期限五年，到期按需销毁[8] 制度生效 - 经股东会审议通过生效，修改亦同，董事会解释[10]

制度审议 - 2025年8月25日公司第四届董事会第六次会议通过《信息披露暂缓、豁免管理制度》[3] 制度适用 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[5] 披露规则 - 信息披露应真实、准确、完整、及时、公平，不得滥用规则规避义务[5] - 国家秘密信息依法豁免披露[8] - 符合特定情形的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[8] 后续处理 - 暂缓或豁免披露信息需登记相关事项[10] - 相关报告公告后十日内报送登记材料至注册地证监局和北交所[10] 职责分工 - 董事会秘书负责组织协调信息披露暂缓和豁免事务[11]

内部控制制度修订 - 2025年8月25日召开第四届董事会第六次会议审议《修订<内部控制管理制度>》，需提交股东会审议[3] 内部控制目的与要素 - 目的包括遵守法规、提高效益、保障资产安全、确保信息披露真实准确完整公平[6] - 应考虑内部环境、目标设定等8个要素[9] 内部控制活动 - 涵盖销售及收款、采购和费用及付款等所有营运环节[10] 子公司管理控制 - 对控股子公司管理控制包括建立制度、督导程序等[13] 关联交易控制 - 应遵循诚实信用等原则，不得损害公司和股东利益[16] - 明确划分股东会、董事会对关联交易审批权限，规定审议程序和回避表决要求[17] - 与关联方交易应签订书面协议，明确权利义务和法律责任[18] 对外担保 - 应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制风险[20] - 股东会、董事会按规定行使审批权限，违规追究责任[20] - 为发展可与企业建立互为担保关系，额度应大体相当[21] 募集资金管理 - 进行专户存储管理，按规定用途使用[24] 重大投资 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险注重效益[27] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[30] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏应及时处理[31] 内部审计 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提出改进建议[34] 自我评价 - 董事会依据内部审计报告形成内部控制自我评价报告[34] 注册会计师审计 - 对公司进行年度审计时需就财务报告内部控制情况出具评价意见[35] - 对内部控制有效性表示异议时，董事会和审计委员会应做专项说明[35] 绩效考核与责任追究 - 将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标并建立责任追究机制[35] 制度其他规定 - 内部审计资料保存时间遵守档案管理规定[35] - 公司及有关人员违反本制度将受公司和监管部门处罚[37] - 本制度由公司董事会负责制订、解释和修订，自股东会审议通过后生效实施[37] - 专项说明应包含异议事项情况、影响程度、董事会意见等内容[38]