财务表现 - 2025年半年度公司实现营业收入362.87亿元 同比增长12.18% [2] - 归属于上市公司股东的净利润为4.70亿元 同比下降10.87% [2]

分红方案 - 公司拟以总股本5,583,147,471股为基数向全体股东每10股派发现金股息0.13元（含税）[1] - 现金分红总额为72,580,917.12元[1] - 分红金额占2025年半年度归属上市公司股东净利润470,122,606.70元的15.44%[1]

公司财务表现 - 2025年上半年营业收入约362.87亿元，同比增长12.18% [2] - 归属于上市公司股东的净利润约4.7亿元，同比下降10.87% [2] - 基本每股收益0.0842元，同比下降10.9% [2] 市场交易数据 - 公司股票代码SH 600339，收盘价3.59元 [2]

内部控制评价管理框架 - 公司制定内部控制评价管理办法以全面评估内部控制设计与运行有效性 推动持续优化并规范评价程序及报告编制 [1] - 评价范围涵盖公司本部 全资或控股子公司及其他纳入合并报表范围的业务单位 参股公司参照执行 [1] - 内部控制评价由董事会全面负责 形成评价结论并出具报告 [1] 评价原则与组织机构 - 评价工作遵循全面性 重要性及客观性原则 覆盖所有业务和事项 重点关注重要单位及高风险领域 [1] - 纪委办公室（审计部）作为综合管理部门 负责组织制度修订 实施评价 编制报告及监督分子公司工作 [2] - 董事会审计与风险委员会审核评价报告 经半数以上成员同意后提交董事会审议 [2] 评价内容与要素 - 评价内容围绕内部环境 风险评估 控制活动 信息与沟通及内部监督五大要素展开 [2] - 内部环境评价涵盖组织架构 发展战略 人力资源 企业文化及社会责任等 [3] - 风险评估机制评价关注风险识别 分析及应对策略 [4] - 控制活动评价针对控制措施的设计与运行有效性 [4] - 信息与沟通评价涉及信息传递及时性 反舞弊机制健全性 财务报告真实性及信息系统安全性 [4] - 内部监督评价重点评估监督机制有效性 包括董事会审计与风险委员会及内部审计机构的作用 [4] 评价程序与实施 - 评价工作形成详细工作底稿 记录评价要素 风险点 控制措施及证据资料 [5] - 评价范围包括公司本部及分子公司 分子公司延伸至机关 直附属机构及二级单位 [5] - 评价程序包括制定方案 组成工作组 现场测试 缺陷认定 结果汇总及报告编报 [5] - 评价方案需报董事会审议通过 工作组由业务骨干组成并实行回避制度 [5] - 现场测试采用访谈 问卷 穿行测试及抽样等方法收集证据 [6] 评价报告与披露 - 内部控制评价报告需包括董事会声明 评价总体情况 依据范围程序方法 缺陷认定 整改情况及有效性结论 [6][7] - 报告基准日为每年12月31日 基准日至提交日间的重大缺陷需核实并调整结论 [8] - 报告经董事会审计与风险委员会审阅及董事会审议后 于基准日后4个月内披露或报送 [8] - 分子公司需开展自我评价并将报告报送纪委办公室（审计部） [8] 监督考核与缺陷认定 - 内部控制评价工作纳入绩效管理 进行考核兑现 [8] - 违反规定的行为将通报批评或追究责任 包括评价基础不到位 程序不健全 报告不规范及擅自公布结果等 [8][11] - 内部控制缺陷分为设计缺陷与运行缺陷 按严重程度分为重大 重要及一般缺陷 [9][12] - 财务报告内部控制缺陷定性标准包括董事高管舞弊 审计委员会监督失效 未识别的重大错报及财务报告重报等 [12] - 定量标准按错报金额划分：一般缺陷小于利润总额1% 重要缺陷介于1%-5% 重大缺陷大于等于5% [13] - 非财务报告内部控制缺陷定性标准涉及决策程序缺失 重大决策失误 违法法规 人才流失及制度失效等 [13] - 定量标准按直接财产损失金额划分：一般缺陷小于500万元 重要缺陷介于500-1000万元 重大缺陷大于1000万元 [14]

投资管理基本原则 - 遵守国家法律、法规及产业政策 [1] - 符合公司发展战略和中长期发展规划 合理配置资源以创造良好经济效益 [1] - 注重风险防范 保证资金安全运行 [1] - 投资定义为获取未来收益而投入货币资金、股权、债权或经评估的实物及无形资产形成资产或权益的经济行为 [1] 投资分类与适用范围 - 投资分为短期投资和长期投资：短期投资指持有时间不超过一年的交易性金融资产（如股票、债券、基金、外汇） 长期投资指期限超过一年或不能随时变现的投资（如股权投资、固定资产投资） [2] - 本办法适用于公司及其全资子公司、控股子公司 参股公司投资事项若可能对公司证券价格产生较大影响需参照本办法履行审批程序 [1] 投资决策权限 - 董事会和股东会为投资决策机构 重大投资项目决策前需提交公司党委审提意见建议 [2] - 达到以下任一标准的投资需经董事会审议后提交股东会批准：涉及资产总额占最近一期经审计总资产的50%以上、成交金额占净资产的50%以上、交易利润占最近一年净利润的50%以上、标的营业收入或净利润占公司最近一年相应指标的50%以上 [2][3] - 董事会可审批未达股东会标准的投资 具体标准为上述指标的10%以上 [3] - 董事长有权批准未达股东会及董事会标准的其他投资事项 [4] - 对同一或相关投资事项在12个月内分次实施的 以累计数计算投资数额并履行审批 [4] 特殊投资管理 - 用自有资金进行证券投资、委托理财或衍生产品投资需审慎评估 并制定严格决策程序、报告制度及监控措施 根据风险承受能力确定规模 此类投资必须由董事会或股东会批准 不得授权给董事个人或管理层 [4] - 子公司投资需服从公司发展战略与产业布局 授权范围内投资由其决策机构批准 授权范围外需报公司批准 [5] 投资内部控制与职责分工 - 发展计划部为投资项目归口管理部门 负责制定规章制度、编制年度投资建议计划、组织（预）可行性研究报告审查及后评价考核 [5] - 财务部负责资产评估备案、财务尽职调查、财务报告审查、税收政策研究、筹融资及外汇业务管理 [6] - 市场和新兴业务部负责审核投资项目涉及的国内外市场分析 [6] - 项目运营管理部负责工程建设投资项目的初步设计审查、开工报告和竣工验收管理 [6] - 企管法规部负责审核投资协议、合同及法律文件 [6] - 董事会需定期了解重大投资项目执行进展和效益 如出现未按计划投资、未达预期收益或损失需查明原因并追责 [6] 年度投资计划 - 年度投资计划包括年度框架计划和分批计划：框架计划确定总体安排 分批计划为执行计划 [6] - 年度框架计划经党委会审议后报董事会审定 [7] - 分批计划在框架计划规模内实行总量控制和项目管理 由总经理审批下达 [7] - 列入分批计划的项目需包含在年度框架计划投资规模内且已履行审批程序 [7] 投资实施与监督 - 投资项目完成审批并纳入分批计划后 由申请部门或子公司作为实施单位牵头组织 [7] - 公司各部门根据职责对投资项目进度、投资状况、质量及合作方动态进行监督 [7] - 战略与ESG委员会、审计与风险委员会行使投资监督检查权 可对重大投资项目进行定期或专项检查 [7] - 投资项目完成后需组织验收评估 重大投资项目按审批权限向董事会或股东会报告 [7] 投资信息披露 - 投资需严格按照《公司法》《公司章程》及《信息披露管理办法》履行信息披露义务 [7] - 相关部门和子公司需提供真实、准确、完整的信息并及时报送董事会办公室 [8] - 投资事项未披露前 所有知情人员均有保密责任和义务 [9] 附则 - 本办法由发展计划部负责解释和修订 [10] - 本办法经股东会审议通过之日起生效 2023年2月9日通过的旧投资管理办法同时废止 [10]

核心观点 - 公司制定内部问责管理规定以完善法人治理结构和健全内部约束机制 促进董事及管理层恪尽职守并提升决策与经营管理水平 [1] 问责范围 - 问责范围包括未完成股东会或董事会决议 管理不当导致下属部门发生严重违法违纪行为并造成严重后果 [2] - 重大事项违反决策程序造成重大经济损失或重要项目存在安全质量和环保问题导致重大损失 [2] - 违反法律法规和公司制度进行资金使用 对外投资 委托理财 关联交易 资产处置或对外担保 [2] - 在经济行为中出现严重徇私舞弊或渎职失职行为 [2] - 违反内幕信息管理制度 泄露内幕信息或进行内幕交易或操纵证券交易价格 [2] - 违反信息披露规定或违规买卖股票导致公司受监管处罚或损害公司形象 [2] - 泄露商业或技术保密信息造成公司损失 [2] - 股东会或董事会认为应当问责的其他情形 [2] 问责程序 - 任何部门或个人有权向董事会或总经理举报被问责人不履行职责的情况 由纪委办公室收集汇总资料并调查核实后上报董事会或总经理办公会 [3] - 对董事的问责由董事长或三名以上董事联名提出 对董事长的问责由三名以上董事或过半数独立董事联名提出 对总经理的问责由董事长提出 对其他高级管理人员的问责由总经理提出 [4] - 需罢免由股东会选举的董事时应提交股东会批准 [4] - 被问责人需做出过失说明及避免再次发生的计划和措施 [4] - 被问责人应当配合调查并提供真实情况 不得阻碍干涉调查或打击报复检举人 [4] - 在对被问责人作出决定前应听取其意见 保障陈述和申辩权利 问责决定后可在15日内申请复核 董事会或总经理应在30日内复核并答复 [4] 问责措施与考核 - 问责措施包括责令改正并作检讨 通报批评 留用察看 调离岗位 停职 撤职 罢免或解除劳动合同 [5] - 被监管部门采取监管谈话或出具警示函等情形时 公司应责令改正并通报批评 [5] - 被监管部门责令公开说明或改正时 在责任人年度考核奖20%以内扣减绩效薪酬 [5] - 被监管部门通报批评或公开谴责时 在责任人年度考核奖50%以内扣减绩效薪酬 [5] - 被监管部门立案稽查时 对主要责任人在年度考核奖50%以内扣减 其他相关责任人在30%以内扣减 [5] - 被认定为不适当人选时 公司采取调离岗位 撤职或解聘等措施 [6] - 发生第五条(一)至(四)和(七)款情形时 在责任人年度考核奖80%以内扣减绩效薪酬 [8] - 发生第五条(五)至(六)款情形并被采取警告 没收违法所得 罚款或市场禁入等措施时 在年度考核奖80%以内扣减绩效薪酬 [8] - 因违法被追究刑事责任时 在年度考核奖100%以内扣减绩效薪酬并解除劳动合同 [8] - 情节恶劣 后果严重 拒不承认错误 未及时补救致使损失扩大或造成重大经济损失无法补救时应从重或加重处罚 [9] - 情节轻微未造成不良后果 主动承认错误并纠正 因意外或不可抗力造成 非主观因素未造成重大影响或因行政干预提出建议未被采纳时应从轻减轻或免予追究 [9] 附则 - 公司相关制度中关于问责方式的规定与本规定冲突时以本规定为准 [10] - 子公司负责人 中层管理人员和一般管理人员的问责参照本规定执行 由公司总经理负责 [10] - 本规定由纪委办公室负责解释和修订 [10] - 本规定自董事会审议通过之日起生效实施 原有内部问责制度同时废止 [10]

公司基本情况 - 公司股票简称中油工程，代码600339，在上海证券交易所上市，曾用名包括天利高新、G天利、*ST天利、*ST油工 [1] - 公司董事会秘书于国锋，证券事务代表唐涛，办公地址北京市朝阳区安立路101号名人大厦，联系电话86-010-63595222，电子信箱yuguofeng@cpec.com.cn和tangtao@cpec.com.cn [1] - 截至2025年6月30日，公司总股本为5,583,147,471股 [1] 财务表现 - 2025年半年度总资产118,033,824,389.59元，较上年度末108,441,959,183.74元增长8.85% [1] - 营业收入36,286,709,156.79元，较上年同期32,348,270,717.70元增长12.18% [1] - 利润总额767,710,175.24元，较上年同期837,252,304.34元下降8.31% [1] - 归属于上市公司股东的净利润431,976,008.36元，较上年同期506,611,391.53元下降14.73% [1] - 经营活动产生的现金流量净额为-1,532,774,680.60元，上年同期为-7,052,484,741.54元 [1] 股东结构 - 截至报告期末股东总数为79,288户，无表决权恢复的优先股股东 [2] - 前十大股东中，香港中央结算有限公司持股1.16%，数量64,601,411股；中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金持股0.45%，数量25,195,359股 [2] - 自然人股东黄玲素持股0.37%，数量20,932,100股；徐开东持股0.35%，数量19,392,800股 [2] - 中国石油集团工程服务有限公司为中国石油天然气集团有限公司的全资子公司，与其他股东关联关系未知 [2] 融资活动 - 公司发行2025年度第一期超短期融资券，代码012580434，发行日期2025年2月19日，到期日2025年11月17日，发行金额2,000,000,000元，利率1.96% [4] 利润分配 - 公司以2025年6月30日总股本5,583,147,471股为基础，向全体股东每10股派发现金股息0.13元（含税），共计派发现金红利72,580,917.12元 [1]

利润分配方案 - 每股分配比例为每10股派发现金股息0.13元含税 不进行资本公积金转增股本和送股 [1] - 分配总额以2025年6月30日总股本5,583,147,471股为基数 若股权登记日前总股本变动则维持分配总额不变并调整每股分配比例 [1] - 母公司报表未分配利润为1,041,117,942.99元 中期现金分红总额占合并报表归属上市公司股东净利润470,122,606.70元的15.44% [1] 决策程序 - 2024年年度股东大会于2025年6月19日授权董事会制定2025年中期分红方案 授权依据为公告编号临2025-008和临2025-031 [2] - 第九届董事会第五次会议于2025年8月21日审议通过分配方案 符合公司章程规定 [3] - 董事会审计与风险委员会于2025年8月15日召开会议 认为方案符合监管要求且与经营业绩匹配 有利于回馈股东和增强投资者信心 [3]

董事会决议概况 - 第九届董事会第五次会议于2025年8月21日召开 全体9名董事出席并表决 [1] - 会议审议通过10项议案 涵盖半年度报告 利润分配 审计机构聘任及多项制度修订 [1][2][3][4][5][6] 半年度报告审议 - 2025年半年度报告及摘要获董事会全票通过 认为编制符合法规且内容真实准确 [1] - 报告披露信息全面反映公司报告期内经营管理及财务状况 [1] 关联机构风险评估 - 中油财务有限责任公司风险持续评估报告获通过 认为其内控健全且风险控制良好 [2] - 该公司经营无重大缺陷 金融服务符合监管要求 3名关联董事回避表决 [2] 利润分配方案 - 2025年度中期利润分配方案获董事会全票通过 旨在回馈股东并兼顾可持续发展 [2] - 方案基于2024年年度股东大会授权及公司实际经营业绩制定 [2] 审计机构聘任 - 续聘信永中和会计师事务所为2025年度财务审计机构 以保证审计连续性 [3] - 同时聘任其为2025年度内控审计机构 以保障审计专业性 [3] - 该议案需提交2025年第一次临时股东会审议 [4] 估值提升计划评估 - 董事会通过2025年度估值提升计划半年评估报告 肯定上半年措施落实情况 [4] - 报告全面评估生产经营 分红机制 投关管理及信息披露等举措 [4] 管理制度修订 - 修订《股东会和董事会议案管理办法》获通过 需提交临时股东会审议 [4][5] - 修订《投资管理办法》获战略与ESG委员会通过 需提交临时股东会审议 [5] - 修订《内部问责管理规定》及《内部控制评价管理办法》获董事会全票通过 [5][6] 临时股东会安排 - 董事会通过召开2025年第一次临时股东会的议案 授权董事长择机确定会议细节 [6] - 会议将审议审计机构聘任及多项制度修订议案 [4][5][6]

财务表现 - 营业收入362.87亿元 同比增长12.18% [1] - 综合毛利29.06亿元 同比增加0.41亿元 [1] - 综合毛利率8.01% [1] - 归属于上市公司股东的净利润4.7亿元 同比下降10.87% [1] 成本管控 - 销售及管理费用同比减少0.33亿元 [1] - 成本费用管控成效显现 [1] 股东回报 - 向全体股东每10股派0.13元 [1] 经营策略 - 公司实施提质增效专项行动和三年滚动方案 [1] - 积极开源增收 深入挖潜增效 [1]