基金估值调整 - 汇安基金管理有限责任公司对旗下基金（ETF基金除外）持有的泰凌微（证券代码：688591）股票进行估值调整 [1] - 自2025年8月28日起采用指数收益法进行估值 [1] - 待该股票交易体现活跃市场交易特征后恢复采用当日收盘价进行估值且不再另行公告 [1]

基金估值调整 - 汇丰晋信基金管理有限公司自2025年8月13日起对旗下基金持有的停牌股票中国神华(证券代码：601088)采用指数收益法进行估值 [1] - 估值调整依据为《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2017]13号)及中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发[2013]13号)相关规定 [1] - 该估值方法将在停牌证券复牌且交易体现活跃市场特征后恢复市价估值法 且不再另行公告 [1] 停牌股票处理 - 本次估值调整针对中国神华(601088)单只停牌证券 [1] - 基金管理公司与托管行协商一致后实施估值方法变更 [1] - 指数收益法估值适用于证券停牌期间 以维持基金资产净值计算的公允性 [1]

基金估值调整事件 - 多家公募基金公司调整长期停牌股票估值方法，采用"指数收益法"对海光信息、中科曙光进行估值 [1] - 易方达、华夏、南方等20余家公募自6月5日起实施新估值方法，ETF基金除外 [2] - 部分公司对两只个股都调整估值，部分仅调整海光信息，差异源于持仓数量对基金净值影响程度不同 [5][6] 估值调整原因 - 调整触发条件为潜在估值调整对基金资产净值影响超过0.25% [1] - 行业板块涨幅较大是关键因素，AMAC电子指数自5月26日停牌起涨幅超3%，6月5日单日涨超2% [3] - 主要目的是防范停牌股套利，避免投资者通过基金以低估成本买入侵蚀原持有人利益 [4] 个股持仓情况 - 海光信息为公募基金前50大重仓股第22位，持仓市值超90亿元，300余只基金将其纳入前十大重仓股 [6] - 中科曙光未进入前50大重仓股，仅20余只基金将其纳入前十大重仓股 [6] - 嘉实基金对两只个股的持仓数量和市值均居行业首位 [6] 估值方法细节 - "指数收益法"采用中基协AMAC行业指数作为计算依据 [2] - 部分公司对ETF联接基金持有的标的ETF，在份额净值基础上考虑股票调整因素进行估值 [2] - 股票复牌且交易体现活跃市场特征后，将恢复按市场价格估值 [2]