计提资产减值准备情况概述 - 公司基于谨慎性原则对截至2025年6月30日存在减值迹象的资产计提减值准备 [1] - 2025年半年度确认信用减值损失总额为16,045,044.10元 [1] 计提依据与方法 - 采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的金融资产及财务担保合同进行减值会计处理 [2] - 通过比较资产负债表日与初始确认日违约风险变化评估信用风险显著增加情况 [3] - 逾期超过30日通常认定为信用风险显著增加 [3] - 信用风险显著增加的金融工具按整个存续期预期信用损失计提准备 [3] - 信用风险未显著增加的金融工具按未来12个月预期信用损失计提准备 [3] 财务影响 - 本次计提减值准备减少公司当期利润总额1,604.50万元 [4] - 计提事项符合企业会计准则规定且不涉及会计计提方法变更 [4] - 计提基于公司实际情况和会计准则判断遵循谨慎性合理性原则 [4]

GDR发行与募集资金情况 - 公司于2023年6月13日完成GDR发行 实际发行数量为5,888,000份 对应新增A股基础股票11,776,000股 发行价格为每份17.80美元 募集资金总额104,806,400美元 折合人民币749,344,798.72元 [4][5] - 扣除发行费用人民币37,527,514.41元后 募集资金净额为人民币711,817,284.31元 [5] - 募集资金计划用途为：50%以上用于新能源设备扩产扩能 约30%用于提升全球研发能力及境外销售网络布局 剩余部分补充营运资金及一般企业用途 [5] 募集资金存放与管理 - 募集资金美元款项101,646,208美元存放于上海浦东发展银行香港分行账户 [6] - 公司于2025年4月批准使用不超过10亿元人民币闲置资金进行现金管理 截至2025年6月30日已使用4亿元购买理财产品 [6] 募集资金实际使用进展 - 截至2025年6月30日 累计使用37,527,514.41元支付中介费用 [7] - 投入157,848,640.44元用于设备产能扩张及升级 其中子公司东威科技（泰国）有限公司累计投入30,050,000元 本报告期投入16,000,000元用于土地购买及日常经营 [7] - 使用142,008,854.65元补充运营资金 [7] - 理财资金400,000,000元获得利息及理财收入14,834,248.64元 [7] - 剩余资金26,794,037.86元存放于境内银行账户 [7] 资产减值准备计提 - 2025年半年度计提资产减值损失和信用减值损失共计17,001,782.74元 [10][12] - 其中信用减值损失13,560,954.01元 涉及应收票据、应收账款及其他应收款坏账准备 [10] - 资产减值损失3,440,828.73元 主要来自存货跌价准备及合同资产减值损失 [11] - 计提事项导致2025年半年度合并报表税前利润减少17,001,782.74元 [12]

计提资产减值准备概述 - 公司2025年上半年计提资产减值准备总额为17,179.26万元人民币，包括信用减值损失2,127.61万元、存货跌价损失14,295.16万元及无形资产减值损失756.49万元 [1] - 减值测试基于《企业会计准则》和谨慎性原则，旨在公允反映2025年6月30日财务状况及上半年经营成果 [1] - 计提导致合并报表税前利润减少17,179.26万元，并相应减少报告期末所有者权益，但对经营现金流无影响 [2] 信用减值损失详情 - 信用减值损失金额为2,127.61万元，主要针对应收票据及应收账款 [1] - 计提基于预期信用损失模型，参考历史经验、当前状况及未来经济预测 [1] 存货跌价损失详情 - 存货跌价损失金额为14,295.16万元，占减值总额的83.2% [1] - 计提原因为部分芯片产品需求下降及库龄变长，管理层评估可变现净值时考虑持有目的、库龄、保管状态及历史消耗数据 [2] 无形资产减值损失详情 - 无形资产减值损失金额为756.49万元，涉及无形资产和开发支出 [1] - 计提基于可收回金额低于账面价值的评估，减记金额计入当期损益 [2] 内部审议意见 - 董事会审计委员会认为计提符合会计准则，能真实反映资产状况，同意提交董事会审议 [2] - 董事会认为计提依据充分，合理反映资产状况 [3] - 监事会认为计提程序合法、依据充分，符合资产实际情况 [4]

董事会会议召开情况 - 第三届董事会第六次会议于2025年8月26日以现场结合通讯表决方式召开，应出席董事7人，实际出席7人，其中3人以通讯方式出席 [1] - 会议召集、召开和表决程序符合《公司法》及相关法律法规规定，会议合法有效 [1] 半年度报告及财务事项 - 董事会审议通过《2025年半年度报告》全文及其摘要，内容真实准确完整，符合监管规定 [1][2] - 审议通过《2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，确认募集资金使用符合监管要求 [2] - 审议通过《关于2025年半年度计提减值准备的议案》，计提依据充分，能更公允反映财务状况 [3] 公司注册资本及章程变更 - 因2024年资本公积转增股本实施完毕，公司总股本变更为222,185,600股，拟相应变更注册资本并修订公司章程 [4] - 根据最新法律法规要求，公司拟修订和新增部分治理制度 [4] 可转换公司债券发行方案 - 公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件，拟发行规模不超过人民币65,000万元 [4][5] - 债券期限为自发行之日起6年，按面值发行，每张面值100元 [5][6] - 转股期自发行结束满六个月后的第一个交易日起至到期日止 [7] - 未提供担保，票面利率由董事会授权人士根据市场情况与保荐机构协商确定 [6][7] 转股价格调整机制 - 初始转股价格不低于募集说明书公告日前20个交易日股票交易均价和前一个交易日均价 [8] - 当公司股票连续30个交易日中至少有15个交易日收盘价低于当期转股价格的85%时，董事会有权提出向下修正方案 [10] - 转股价格调整公式涵盖派送股票股利、转增股本、增发新股、配股及派现等情况 [8][9] 赎回与回售条款 - 期满后5个交易日内赎回全部未转股债券，赎回价格由董事会授权确定 [12] - 在转股期内，若公司股票连续30个交易日中至少有15个交易日收盘价不低于当期转股价格的130%，或未转股余额不足3,000万元时，公司有权赎回 [12] - 最后两个计息年度，若公司股票连续30个交易日收盘价低于当期转股价格的70%，持有人有权回售 [13] 募集资金使用安排 - 本次发行可转债募集资金总额不超过65,000万元，用于新能源汽车零部件精密加工、汽车轻量化锻件生产及研发等项目 [18][19] - 项目总投资112,753.98万元，不足部分由公司自筹解决 [18][20] - 募集资金将存放于专项账户，发行前确定开户事宜 [21] 债券持有人权利与义务 - 持有人享有按债券数额计息、转股、回售、参与会议及转让等权利 [16][17] - 需遵守债券条款、缴纳认购资金及会议决议等义务 [17] - 规定应召集债券持有人会议的情形，包括变更募集说明书约定、公司不能按期支付本息等重大事项 [17] 其他审议事项 - 制定并审议通过可转换公司债券预案、论证分析报告、募集资金使用可行性报告等文件 [21][22][23][24] - 审议通过前次募集资金使用情况报告，并经会计师事务所鉴证 [26] - 提请股东会授权董事会全权办理本次发行具体事宜 [27] - 审议通过未来三年股东回报规划，明确2025-2027年对股东的合理投资回报 [27][28] 超募资金使用调整 - 同意使用剩余超募资金2,743.63万元及未使用的2,200万元（含利息收益）全部用于汽车轻量化锻件生产（一期）项目 [19][28] - 将该项目名称变更为"汽车轻量化锻件生产（一期）项目"，总投资额由5亿元调整为35,733.87万元 [29]

核心观点 - 公司2025年半年度计提资产减值准备总额12,120.25万元 其中信用减值损失1,723.48万元 资产减值损失10,396.77万元 导致当期利润总额减少同等金额 [1][4] 信用减值损失明细 - 应收账款坏账损失1,498.26万元 依据企业会计准则第14号按整个存续期预期信用损失计量 [1][2] - 应收票据坏账损失18.94万元 基于共同风险特征分组计算预期信用损失 [1][2] - 应收款项融资坏账损失24.65万元 依据企业会计准则第22号按组合基础估计信用损失 [1][2] - 其他应收款坏账损失181.62万元 对有客观证据表明已信用减值的单项计提准备 [1][2] 资产减值损失明细 - 存货跌价及合同履约成本减值损失10,145.25万元 依据企业会计准则第1号按成本与可变现净值孰低计量 [1][3] - 合同资产减值损失251.52万元 按转让相关商品预期剩余对价与成本差额计提准备 [1][4] 减值计提依据 - 金融资产按信用风险是否显著增加分别计量12个月或整个存续期预期信用损失 [2] - 存货减值测试基于资产负债表日成本与可变现净值比较 [3] - 合同成本相关资产按账面价值与预期剩余对价和成本差额计提 [4] 治理机构意见 - 董事会审计委员会认为计提符合实际且体现谨慎性原则 [4] - 监事会确认计提符合会计准则并公允反映财务状况 [4]

监事会会议审议结果 - 会议于2025年8月27日以现场加通讯形式召开 实到监事3名 审议议案全票通过[1][2][3] 半年度报告合规性 - 2025年半年度报告编制符合法律法规及公司章程 内容真实反映公司经营状况与财务状况[1] 募集资金管理 - 首次公开发行募集资金投资项目已实施完毕 节余资金及剩余超募资金（含利息与理财收益）将永久补充流动资金[2] - 募集资金专项账户将办理注销手续[2] - 2025年半年度募集资金存放与使用情况专项报告获审议通过[3] 自有资金理财安排 - 使用闲置自有资金进行委托理财 旨在提高资金利用效率并获取投资收益[2] 资产减值准备计提 - 2025年半年度计提资产减值准备符合企业会计准则及公司会计政策 程序合法且依据充分[2]

计提减值准备情况概述 - 公司2025年上半年计提减值准备总额为43,395.16万元人民币 包括信用减值损失4,297.96万元和资产减值损失39,097.20万元 [1] 信用减值损失详情 - 信用减值损失金额为4,297.96万元人民币 基于预期信用损失和个别认定法对应收账款 其他应收款 应收票据进行减值测试 [1][2] 资产减值损失详情 - 资产减值损失金额为39,097.20万元人民币 涵盖存货跌价损失 合同资产减值损失 预付款项减值损失 以及对长期股权投资 固定资产等长期资产的减值测试 [2] 计提减值准备对公司财务影响 - 计提减值准备合计减少公司2025年上半年利润总额43,395.16万元人民币 [2] - 本次计提基于企业会计准则和谨慎性原则 旨在更真实准确反映公司资产状况 不涉及会计计提方法变更 [2] 董事会审计委员会意见 - 审计委员会认为计提减值准备符合企业会计准则及公司会计政策 有助于财务报表更公允反映公司财务状况和经营成果 [2]

资产减值准备计提情况 - 公司2025年上半年合计计提资产减值准备1730.01万元[2] - 信用减值损失转回82.76万元[2] - 资产减值损失计提1812.77万元[2] 信用减值损失明细 - 应收账款坏账损失转回90.43万元[2] - 其他应收款坏账损失新增7.67万元[2] - 信用减值测试基于预期信用损失模型[2] 资产减值损失构成 - 存货跌价损失计提1812.77万元[2] - 存货计量采用成本与可变现净值孰低原则[2] - 存货跌价准备计入当期损益[2] 财务影响 - 减值准备减少合并报表利润总额1730.01万元[2] - 相关数据未经会计师事务所审计[2] - 计提依据企业会计准则及公司会计政策[1]

核心观点 - 公司2025年半年度计提资产减值准备总额432.57万元 其中信用减值损失转回21.56万元 资产减值损失计提454.13万元 合计减少合并报表利润总额432.57万元 [1][2] 信用减值损失 - 信用减值损失转回21.56万元 其中应收票据坏账准备转回8.85万元 应收账款坏账准备转回27.71万元 其他应收款坏账准备计提15万元 [1] - 减值测试基于历史信用损失经验及未来经济状况预测 通过违约风险敞口和存续期预期信用损失率计算 [1] 资产减值损失 - 存货跌价准备计提454.13万元 因存货成本高于可变现净值 [1][2] - 可变现净值计算依据包括估计售价减去销售费用及相关税费 或产成品估计售价减去加工成本 [2] 财务影响 - 减值事项合计减少公司合并报表利润总额432.57万元 [2] - 计提未经过审计机构确认 但符合企业会计准则规定 [2] 审议程序 - 董事会审计委员会于2025年8月26日审议通过 认为计提符合会计准则并公允反映资产状况 [3] - 董事会及监事会同日审议通过 认可计提符合会计政策及公司实际情况 [4]

资产减值计提情况概述 - 2025年半年度计提各项资产减值损失共计-6,918.72万元 [1] - 信用减值损失为-6,583.87万元 资产减值损失为-334.85万元 [1] - 应收账款坏账损失为-5,984.49万元 其他应收款坏账损失为-1,091.81万元 [1] 信用减值损失构成 - 其他流动资产坏账损失转回420.67万元 应收票据坏账损失转回71.76万元 [1] - 应收账款减值采用账龄与预期信用损失率对照表计算 [2] - 应收票据及合同资产减值通过违约风险敞口和存续期损失率计算 [2] 资产减值损失明细 - 存货跌价损失转回297.29万元 因可变现净值高于成本 [2][3] - 合同资产减值损失为-268.11万元 其他非流动资产减值损失为-364.03万元 [1][2] - 存货跌价准备按单个项目或类别计提 影响因素消失时在原计提金额内转回 [2][3] 减值计提财务影响 - 计提减值减少2025年上半年利润总额6,918.72万元 [3] - 减值测试基于预期信用损失模型和资产可变现净值评估 [1][2] - 计提符合企业会计准则 反映截至2025年6月30日的财务状况 [3]