首次公开募股及私募配售 - 公司于2021年4月1日完成首次公开募股，发行20,000,000股A类普通股，募集资金200.0百万美元，发行成本约为11.1百万美元，其中7.0百万美元为递延承销佣金[89] - 公司同时完成私募配售，向原发起人发行600,000股A类普通股，募集资金6.0百万美元，并在超额配售中额外发行28,750股，募集资金287,500美元[90] - 公司发行了628,750股私募配售股份给原始发起人，这些股份在初始业务合并完成后的30天内不可转让[115] 财务状况 - 截至2023年6月30日，公司持有现金约25,000美元，营运资本赤字约为1,020,000美元[97] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有5,000,013股和21,437,500股A类普通股可能被赎回，这些股份被列为临时权益[116] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司没有任何可能被行使或转换为普通股并分享公司收益的稀释性证券或其他合同[122] 发起人相关事项 - 公司于2023年8月7日向发起人发行了最高1,500,000美元的期票，其中668,000美元已预付，该期票无利息，将在首次业务合并完成或公司清算时偿还[99] - 2023年3月31日，原发起人将其持有的4,854,375股B类普通股出售给新发起人，新发起人成为公司的发起人[96] 业务合并相关事项 - 2023年3月31日，公司股东批准将完成业务合并的截止日期从2023年4月1日延长至2024年1月1日[95] - 公司选择在每个报告期末立即确认赎回价值的变化，并调整证券的账面价值以等于赎回价值[117] 收入与费用 - 2023年第二季度，公司净收入约为857,000美元，其中包括信托账户持有的证券、股息和利息的收益约1,291,000美元，部分被约434,000美元的一般行政费用抵消[106] - 2023年上半年，公司净收入约为2,095,000美元，其中包括信托账户持有的证券、股息和利息的收益约2,926,000美元，部分被约831,000美元的一般行政费用抵消[107] - 2022年第二季度，公司净收入约为135,000美元，其中包括信托账户持有的证券、股息和利息的收益约305,000美元，部分被约170,000美元的一般行政费用抵消[108] - 2022年上半年，公司净亏损约为265,000美元，其中包括信托账户持有的证券、股息和利息的收益约179,000美元，部分被约444,000美元的一般行政费用抵消[109] 投资组合与会计处理 - 公司的投资组合包括美国政府证券（期限不超过185天）或投资于美国政府证券的货币市场基金[118] - 投资组合的公允价值变化导致的收益和损失计入信托账户持有的市场证券、股息和利息的收益[119] - 发行成本包括与首次公开募股相关的法律、会计、承销费用和其他成本，这些成本在2021年4月首次公开募股完成时从A类普通股的账面价值中扣除[120] 报告与披露 - 公司作为新兴成长型公司，可以选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此可能不会在非新兴成长型公司采用这些准则的日期遵守这些准则[124] - 公司正在评估JOBS法案提供的其他减少报告要求的好处，如果选择依赖这些豁免，可能不需要提供某些披露[125] - 公司作为较小报告公司，不需要提供市场风险相关的定量和定性披露[126]

首次公开募股及相关配售情况 - 2021年4月1日公司完成首次公开募股，发售2000万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益2亿美元，发行成本约1110万美元，其中700万美元为递延承销佣金[107] - 承销商部分行使超额配售权，于2021年4月13日额外购买143.75万股A类普通股，总收益约1440万美元，额外发行成本约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销费用[107] - 首次公开募股完成时，公司向原保荐人私募配售60万股A类普通股，每股10美元，总收益约600万美元；超额配售完成时，原保荐人额外购买2.875万股，公司获得收益28.75万美元[108] 净收益及信托账户情况 - 首次公开募股、超额配售和私募配售完成后，2.144亿美元净收益存入信托账户[109] - 信托账户投资组合包括到期日185天或更短的美国政府证券、投资于美国政府证券的货币市场基金或两者组合[132] 业务合并相关要求及期限 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公允价值至少为信托账户资产（不包括递延承销佣金和信托账户收入应缴税款）的80%，且交易后公司需拥有或收购目标公司50%以上的有表决权证券[110] - 若2024年1月1日前无法完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[111] 财务数据关键指标（现金、营运资金等） - 截至2023年3月31日，公司现金约3.7万美元，营运资金赤字约58.4万美元[114] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司无未偿还的营运资金贷款[115] 净收入及净亏损情况 - 2023年第一季度，公司净收入约123.73万美元，包括信托账户持有的有价证券（净额）、股息和利息收益约163.42万美元，部分被约39.69万美元的一般及行政费用抵消[122] - 2022年第一季度，公司净亏损约39.97万美元，包括约27.34万美元的一般及行政费用和约12.63万美元的信托账户有价证券（净额）、股息和利息收益[123] 会计处理相关 - 公司按ASC 480 - 10S99规定，在首次公开募股结束后确认从初始账面价值到赎回金额价值的增值[131] - 2021年4月首次公开募股完成时，发行成本从可能赎回的A类普通股账面价值中扣除[133] 股权结构相关 - 公司有A类和B类两类普通股，按比例分享损益，假设业务合并为最可能结果[134] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司无潜在稀释性证券和其他可转换为普通股的合同[135] 会计准则相关 - 公司管理层认为近期发布但未生效的会计准则更新，若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[136] - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[137] 报告要求相关 - 公司正在评估《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依赖豁免，部分报告要求可免除，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止[138] - 公司作为较小报告公司，无需按《交易法》Rule 12b - 2提供市场风险的定量和定性披露信息[140]

首次公开募股（IPO）及私募发行 - 公司于2021年4月1日完成首次公开募股（IPO），发行20,000,000股A类普通股，募集资金200.0百万美元，发行成本约为11.1百万美元，其中7.0百万美元为递延承销佣金[137] - 承销商部分行使超额配售权，于2021年4月13日额外购买1,437,500股A类普通股，募集资金14.4百万美元，额外发行成本约为755,000美元，其中503,000美元为递延承销费用[137] - 公司于2021年4月1日完成私募发行，向发起人发行600,000股A类普通股，募集资金6.0百万美元，并于2021年4月13日完成第二次私募发行，额外发行28,750股A类普通股，募集资金287,500美元[138] - 公司于2022年12月30日取消发起人持有的628,750股私募股份，发起人无条件且不可撤销地放弃这些股份，公司未支付任何对价[138] 财务状况及流动性 - 截至2022年12月31日，公司持有现金约336,000美元，运营亏损约187,000美元[143] - 公司管理团队认为，截至2022年12月31日，公司可能没有足够的流动性来满足其预期义务，直到完成首次业务合并或清算日期[145] - 2022年全年，公司实现净收入约1.5百万美元，主要来自信托账户中的投资收入2.9百万美元，扣除一般和管理费用1.2百万美元及关联方管理费用120,000美元[150] - 2021年全年，公司净亏损约743,000美元，主要为一般和管理费用688,000美元及关联方管理费用90,000美元，部分被信托账户中的投资收入36,000美元抵消[151] 业务合并及信托账户 - 公司必须在首次业务合并中至少使用信托账户中资产的80%（不包括递延承销佣金和信托账户中收入产生的应缴税款），并且只有在交易后公司拥有或收购目标公司50%或以上流通股时才能完成业务合并[141] - 如果公司无法在合并期内完成业务合并，公司将停止运营，并在不超过十个工作日内赎回公众股份，赎回价格为信托账户中的资金总额（扣除最高100,000美元的清算费用）除以当时流通的公众股份数量[142] - 公司投资组合包括美国政府证券和货币市场基金，投资于信托账户的证券按公允价值计量，公允价值的变化计入投资收益[166] 承销商费用及协议 - 承销商在首次公开募股（IPO）中获得每股0.20美元的承销折扣，总计400万美元，以及每股0.35美元的递延承销佣金，总计约700万美元[159] - 承销商部分行使超额配售选择权，获得额外费用约75.5万美元（扣除承销商的必要报销后），其中约50.3万美元为递延承销佣金[160] - 公司与Oppenheimer & Co. Inc.达成协议，Oppenheimer将获得700万美元的交易费用和4.0%的融资费用（最低费用为200万美元），费用取决于业务合并的完成[161] 行政支持及关联方费用 - 公司与发起人签订行政支持协议，每月支付10,000美元用于办公室空间、秘书和行政服务，2022年和2021年分别产生120,000美元和90,000美元的费用[162] 股权及赎回 - 截至2022年12月31日，公司有21,437,500股A类普通股可能被赎回，这些股份被列为临时股权，不在股东权益部分[164] 会计准则及披露要求 - 公司选择将新会计准则的采用推迟至私营公司生效日期，因此财务报表可能与遵守新会计准则的上市公司不可比[172] - 公司作为“新兴成长公司”，可以选择不提供某些披露要求，如内部控制审计报告、薪酬披露等，这些豁免将在IPO完成后的五年内或公司不再作为“新兴成长公司”时终止[173] - 公司作为小型报告公司，不需要提供市场风险定量和定性披露[174]

首次公开募股及相关配售情况 - 2021年4月1日公司完成首次公开募股，发售2000万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益2亿美元，发行成本约1110万美元，其中700万美元为递延承销佣金[105] - 2021年4月13日承销商部分行使超额配售权，购买143.75万股A类普通股，总收益约1440万美元，额外发行成本约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销费用[105] - 首次公开募股完成时，公司向发起人私募配售60万股A类普通股，每股10美元，总收益约600万美元；2021年4月13日完成第二次私募配售，发起人额外购买2.875万股，公司获得收益28.75万美元[106] 资金存入信托账户情况 - 首次公开募股、超额配售和私募配售完成后，2.144亿美元净收益存入信托账户[107] 公司财务状况（现金及营运资金） - 截至2022年9月30日，公司现金约40.1万美元，营运资金约10.8万美元[111] 公司净收入（亏损）情况 - 2022年第三季度，公司净收入约28.5万美元，包括信托账户投资收入约90.4万美元，部分被一般及行政费用约58.9万美元和关联方行政费用3万美元抵消[119] - 2021年第三季度，公司净亏损约21.2万美元，包括一般及行政费用约19.8万美元、关联方行政费用3万美元，部分被信托账户投资收入约1.6万美元抵消[120] - 2022年前九个月，公司净收入约2.1万美元，包括信托账户投资收入约110万美元，部分被一般及行政费用约97.2万美元和关联方行政费用9万美元抵消[121] 承销费用情况 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计400万美元；每股0.35美元，总计约700万美元的递延承销佣金，在完成业务合并时支付[124] 可能赎回的A类普通股列示情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，2143.75万股可能被赎回的A类普通股作为临时权益列示[129] 信托账户投资组合构成 - 信托账户投资组合由到期日185天或更短的美国政府证券、投资于美国政府证券的货币市场基金或两者组合构成[131] 发行成本处理方式 - 发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计、承销费及其他成本，于2021年4月首次公开募股完成时从可能赎回的A类普通股账面价值中扣除[134] 净收入（亏损）分配及计算方式 - 公司有A类和B类两类普通股，净收入（亏损）按比例在两类股份间分配，净收入（亏损）每股通过净收入（亏损）除以相应期间流通在外普通股加权平均股数计算[135] 稀释后净收入（亏损）每股情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司没有任何可能被行使或转换为普通股并参与收益分配的稀释性证券和其他合同，稀释后净收入（亏损）每股与基本净收入（亏损）每股相同[136] 会计准则更新影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则更新，若目前采用，不会对中期财务报表产生重大影响[137] 新兴成长型公司会计准则选择 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则，选择推迟采用，财务报表可能与按上市公司生效日期采用准则的公司不可比[138] 新兴成长型公司豁免条款情况 - 作为“新兴成长型公司”，若选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需提供审计师关于财务报告内部控制系统的鉴证报告等多项内容，豁免期限为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[139] 较小报告公司披露要求 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[141]

首次公开募股及相关配售情况 - 2021年4月1日公司完成首次公开募股，发售2000万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益2亿美元，发行成本约1110万美元，其中700万美元为递延承销佣金[106] - 承销商部分行使超额配售权，于2021年4月13日额外购买143.75万股A类普通股，总收益约1440万美元，额外发行成本约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销费用[106] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售60万股A类普通股，每股10美元，总收益约600万美元；2021年4月13日超额配售完成时，完成第二次私募配售，额外发售2.875万股，总收益28.75万美元[107] 净收益及账户情况 - 首次公开募股、超额配售和私募配售完成后，2.144亿美元净收益存入信托账户[108] - 信托账户投资组合由到期日185天或更短的美国政府证券、投资于美国政府证券的货币市场基金或两者组合构成[133] 财务关键指标（现金、营运资金、净收入、净亏损） - 截至2022年6月30日，公司现金约48.8万美元，营运资金约72.7万美元[112] - 2022年第二季度，公司净收入约13.5万美元，包括信托账户投资收入约30.6万美元，部分被一般及行政费用约14万美元和关联方行政费用约3万美元抵消[120] - 2021年第二季度，公司净亏损约26.7万美元，包括一般及行政费用约23.9万美元、关联方行政费用3万美元，部分被信托账户投资收入约2000美元抵消[121] 承销费用情况 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计400万美元；每股0.35美元，总计约700万美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时支付[125] 行政支持协议 - 2021年3月29日，公司与发起人签订行政支持协议，自证券在纽约证券交易所上市起，每月支付1万美元办公场地、秘书和行政服务费用[128] 可能赎回的A类普通股列示 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，2143.75万股可能赎回的A类普通股作为临时权益列示[130] 发行成本处理 - 发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计、承销费及其他成本，于2021年4月首次公开募股完成时从可能赎回的A类普通股账面价值中扣除[134] 股份分类及收益分配 - 公司有A类和B类两类普通股，假设业务合并为最可能结果，收入和损失在两类股份之间按比例分配[135] 稀释性证券和合同情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司没有任何可能被行使或转换为普通股并参与收益分配的稀释性证券和其他合同[136] 会计准则影响 - 管理层认为，目前采用任何最近发布但尚未生效的会计准则更新，都不会对中期财务报表产生重大影响[137] 新兴成长型公司相关 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则[138] - 公司正在评估利用《JOBS法案》提供的其他简化报告要求的好处，若选择依赖这些豁免，可能在多方面无需遵守相关要求，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[140] 较小报告公司情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[141]

首次公开募股及相关配售情况 - 2021年4月1日公司完成首次公开募股，发售2000万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益2亿美元，发行成本约1110万美元，其中700万美元为递延承销佣金[103] - 承销商部分行使超额配售权，于2021年4月13日额外购买143.75万股A类普通股，总收益约1440万美元，额外发行成本约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销费用[103] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售60万股A类普通股，收益约600万美元；2021年4月13日超额配售完成时，完成第二次私募配售，额外出售2.875万股，收益28.75万美元[104] 净收益存放情况 - 首次公开募股、超额配售和私募配售完成后，2.144亿美元净收益存入信托账户[105] 财务关键指标（现金、营运资金） - 截至2022年3月31日，公司现金约65.7万美元，营运资金约89.7万美元[109] 净亏损情况 - 2022年第一季度，公司净亏损约40万美元，包括约24.3万美元的一般及行政费用、3万美元的关联方行政费用和约12.6万美元的信托账户投资损失[115] - 2021年1月15日至2021年3月31日，公司净亏损约8.8万美元，仅包括一般及行政费用[116] 承销费用情况 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计400万美元；每股0.35美元，总计约700万美元的递延承销佣金，在完成业务合并时支付[118] 行政支持费用情况 - 2022年第一季度和2021年1月15日至2021年3月31日，公司分别产生3万美元和0美元的行政支持费用[120] 可能赎回的A类普通股列示情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，2143.75万股可能赎回的A类普通股作为临时权益列示[122] 会计准则相关情况 - 公司管理层认为近期发布但未生效的会计准则更新，若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[129] - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[130] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与按上市公司生效日期采用准则的公司不可比[130] 《JOBS法案》豁免相关情况 - 公司正在评估利用《JOBS 法案》其他简化报告要求的好处[131] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖相关豁免，公司可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告[131] - 若选择依赖豁免，公司可能无需提供《多德 - 弗兰克法案》要求的全部薪酬披露[131] - 若选择依赖豁免，公司可能无需遵守 PCAOB 关于强制审计事务所轮换或审计师报告补充信息的要求[131] - 若选择依赖豁免，公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目[131] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后五年内或不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[131] 较小报告公司相关情况 - 公司是《交易法》规则 12b - 2 定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[132]

首次公开募股相关数据 - 2021年4月1日公司完成首次公开募股，发行2000万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益2亿美元，发行成本约1110万美元，其中700万美元为递延承销佣金[270] - 承销商部分行使超额配售权，于2021年4月13日额外购买143.75万股A类普通股，总收益约1440万美元，额外发行成本约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销费用[270] 私募相关数据 - 首次公开募股结束时，公司完成私募60万股A类普通股，每股10美元，总收益约600万美元；2021年4月13日超额配售结束时，完成第二次私募，额外出售2.875万股，总收益28.75万美元[271] 净收益存入信托账户情况 - 首次公开募股、超额配售和私募完成后，2.144亿美元净收益存入信托账户[272] 公司现金及营运资金情况 - 截至2021年12月31日，公司现金约98.3万美元，营运资金约120万美元[275] 公司净亏损情况 - 2021年1月15日至12月31日，公司净亏损约74.3万美元，包括约68.8万美元的一般及行政费用、9万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资收入约3.6万美元抵消[281] 发起人股份情况 - 2021年1月21日，发起人支付2.5万美元获得575万股B类普通股，最多75万股可能被没收，以确保首次公开募股后B类股占已发行和流通股的20%[282] - 承销商部分行使超额配售权后，2021年4月19日，39.0625万股B类普通股被没收，剩余535.9375万股已发行和流通[284] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计400万美元；此外，每股0.35美元，总计约700万美元的递延承销佣金将在公司完成业务合并时支付[291] 可赎回A类普通股情况 - 截至2021年12月31日，2143.75万股可能被赎回的A类普通股作为临时权益列示在公司资产负债表的股东权益部分之外[294] - 公司按ASC 480 - 10S99规定，在首次公开募股完成时确认从初始账面价值到赎回金额价值的增值，可赎回A类普通股账面价值的变化导致额外实收资本和累计亏损减少[295] 信托账户投资组合情况 - 信托账户投资组合包括到期日185天或更短的美国政府证券、投资于美国政府证券的货币市场基金或两者组合，交易性证券和货币市场基金投资按公允价值列报[297] 首次公开募股发行成本处理 - 首次公开募股相关发行成本包括法律、会计、承销费等，在2021年4月首次公开募股完成时从可能赎回的A类普通股账面价值中扣除[298] 股份分类及净亏损每股计算 - 公司有A类和B类两类股份，净亏损每股按净亏损除以相应期间流通在外普通股加权平均数计算[299] 每股净亏损情况 - 2021年1月15日（成立）至12月31日期间，稀释后每股净亏损与基本每股净亏损相同，可赎回A类普通股的增值不计入每股收益[300] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月15日提前采用FASB在2020年8月发布的ASU No. 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用该准则未影响公司财务状况、经营成果或现金流[301] 表外安排情况 - 截至2021年12月31日，公司没有任何表外安排[303] 新兴成长型公司相关情况 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则，选择延迟采用新准则，财务报表可能与非新兴成长型公司不可比[304] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，在首次公开募股完成后的五年内或不再是“新兴成长型公司”之前，可免除部分报告要求[305] 市场及利率风险情况 - 截至2021年12月31日，公司无重大市场或利率风险，首次公开募股和超额配售的净收益投资于现金、短期美国政府证券或货币市场基金，无重大利率风险敞口[306]

首次公开募股及相关发行情况 - 2021年4月1日公司完成首次公开募股，发行2000万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益2亿美元，发行成本约1110万美元，其中700万美元为递延承销佣金[109] - 2021年4月13日承销商部分行使超额配售权，购买143.75万股A类普通股，总收益约1440万美元，额外发行成本约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销费用[109] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募60万股A类普通股，每股10美元，总收益约600万美元；2021年4月13日完成第二次私募，发起人额外购买2.875万股，总收益28.75万美元[110] 资金存放情况 - 首次公开募股、超额配售和私募完成后，2.144亿美元净收益存入信托账户[111] 公司现金及营运资金情况 - 截至2021年9月30日，公司现金约110万美元，营运资金约140万美元[115] 公司亏损情况 - 2021年第三季度，公司净亏损约21.2万美元，包括约19.8万美元的一般及行政费用、3万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资收入约1.6万美元抵消[120] - 2021年1月15日至9月30日，公司净亏损约56.7万美元，包括约52.5万美元的一般及行政费用、6万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资收入约1.8万美元抵消[121] 发起人股份获取情况 - 2021年1月21日，发起人支付2.5万美元获得575万股B类普通股，若承销商未全额行使超额配售权，最多75万股将被没收，以确保首次公开募股后B类普通股占已发行和流通股份的20%[122] 承销费用情况 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，首次公开募股结束时支付，总计400万美元；此外，每股0.35美元，总计约700万美元的递延承销佣金将在公司完成业务合并时支付[132] 与发起人协议费用情况 - 2021年3月29日，公司与发起人达成协议，自证券在纽约证券交易所首次上市之日起，每月向发起人支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务，2021年第三季度和2021年1月15日至9月30日分别产生3万美元和6万美元的费用[130] 信托账户投资组合情况 - 信托账户投资组合由到期日185天或更短的美国政府证券、投资于美国政府证券的货币市场基金或两者组合构成[135] 发行成本处理情况 - 发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计、承销费及其他成本，于2021年4月首次公开募股完成时从可能赎回的A类普通股账面价值中扣除[137] 净亏损每股计算情况 - 公司有A类和B类两类普通股，净亏损每股按净亏损除以相应期间流通在外普通股加权平均数计算[138] 稀释后每股净亏损情况 - 截至2021年9月30日，公司无稀释性证券及其他可能转换为普通股并分享收益的合同，稀释后每股净亏损与基本每股净亏损相同[139] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月15日提前采用FASB于2020年8月发布的ASU No. 2020 - 06，该准则简化了可转换工具会计处理，采用后未影响公司财务状况、经营成果和现金流[140] 资产负债表外安排情况 - 截至2021年9月30日，公司无S - K条例第303(a)(4)(ii)项定义的资产负债表外安排[142] 新兴成长公司准则采用情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可按私营公司生效日期采用新的或修订的会计准则，选择延迟采用，财务报表可能与按上市公司生效日期采用准则的公司不可比[143] 新兴成长公司豁免条款情况 - 若公司作为“新兴成长公司”选择依赖JOBS法案的豁免条款，可能无需提供审计师关于财务报告内部控制系统的鉴证报告等，豁免期限为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时，以较早者为准[144] 较小报告公司披露情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[145]

首次公开募股及相关发行情况 - 公司于2021年4月1日完成首次公开募股，发行2000万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益2亿美元，发行成本约1110万美元，其中700万美元为递延承销佣金[102] - 承销商部分行使超额配售权，于2021年4月13日额外购买143.75万股A类普通股，总收益约1440万美元，额外发行成本约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销费用[102] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募60万股A类普通股，每股10美元，总收益约600万美元；2021年4月13日超额配售完成时，完成第二次私募，发起人额外购买2.875万股，总收益28.75万美元[103] 资金存放情况 - 首次公开募股、超额配售和私募完成后，2.144亿美元净收益存入信托账户[104] 公司现金及营运资金情况 - 截至2021年6月30日，公司现金约120万美元，营运资金约160万美元[108] 公司亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损约26.7万美元，包括约23.9万美元的一般及行政费用、3万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资收入约2000美元抵消[113] - 2021年1月15日至6月30日，公司净亏损约35.5万美元，包括约32.7万美元的一般及行政费用、3万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资收入约2000美元抵消[115] B类普通股情况 - 2021年1月21日，发起人支付2.5万美元获得575万股B类普通股，若承销商未全额行使超额配售权，最多75万股将被没收，以使B类股在首次公开募股后占已发行和流通股份的20%[116] - 承销商于2021年4月13日部分行使超额配售权，4月19日，39.0625万股B类普通股被无偿交出，剩余535.9375万股B类普通股已发行且无股份待没收[118] 承销费用情况 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计400万美元；每股0.35美元，总计约700万美元的递延承销佣金将在公司完成业务合并时支付[127] 信托账户投资组合情况 - 信托账户投资组合由到期日185天或更短的美国政府证券、投资于美国政府证券的货币市场基金或两者组合构成[130] 发行成本处理情况 - 发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计、承销费及其他成本，于2021年4月首次公开募股完成时计入股东权益[133] 每股亏损情况 - 2021年6月30日，公司没有可能被行使或转换为普通股并分享公司收益的稀释性证券和其他合同，摊薄每股亏损与基本每股亏损相同[135] 会计准则采用情况 - 2021年1月15日公司提前采用ASU No. 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用该准则未影响公司财务状况、经营成果或现金流[136] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司没有《S - K条例》第303(a)(4)(ii)项所定义的表外安排[138] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则，选择推迟采用新准则，财务报表可能与遵守公共公司生效日期准则的公司不可比[139] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告等，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时止，以较早者为准[141] 较小报告公司情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[142]

首次公开募股相关数据 - 公司于2021年4月1日完成首次公开募股，发行2000万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益2亿美元，发行成本约1110万美元，其中700万美元为递延承销佣金[89] - 承销商部分行使超额配售权，于2021年4月13日额外购买143.75万股A类普通股，总收益约1440万美元，额外发行成本约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销费用[89] 私募相关数据 - 首次公开募股完成时，公司向发起人私募60万股A类普通股，每股10美元，总收益约600万美元；超额配售完成时，发起人额外购买2.875万股，总收益28.75万美元[90] 净收益存放情况 - 首次公开募股、超额配售和私募完成后，2.144亿美元净收益存入信托账户[91] 财务状况数据 - 截至2021年3月31日，公司现金约200万美元，营运资金约140万美元，不包括与私募资金预支相关的600万美元[95] 经营成果数据 - 2021年1月15日至3月31日，公司净亏损约8.7万美元，全部为一般及行政费用[100] B类普通股相关 - 2021年1月21日，发起人支付2.5万美元获得575万股B类普通股，若承销商未完全行使超额配售权，最多75万股将被没收，以使B类股占首次公开募股后已发行和流通股份的20%[101] 承销费用相关 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计400万美元；每股0.35美元，约700万美元的递延承销佣金将在公司完成业务合并时支付[111] - 承销商部分行使超额配售权后，有权获得额外费用约75.5万美元，其中约50.3万美元为递延承销佣金[112] 与发起人协议相关 - 2021年3月29日，公司与发起人达成协议，自证券在纽约证券交易所首次上市之日起，每月向发起人支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务[109] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月15日提前采用FASB在2020年8月发布的ASU No. 2020 - 06，采用该准则未影响公司财务状况、经营成果或现金流[117] - 公司管理层认为，目前已发布但尚未生效的会计准则更新，若现在采用，不会对财务报表产生重大影响[118] 资产负债表外安排情况 - 截至2021年3月31日，公司没有符合Regulation S - K中Item 303(a)(4)(ii)定义的资产负债表外安排[119] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可根据私营公司生效日期采用新的或修订的会计准则，选择推迟采用，可能导致财务报表与非新兴成长公司不可比[120] - 公司正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，若选择依赖这些豁免，可能无需提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时，以较早者为准[121] 较小报告公司相关 - 公司是Exchange Act规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供Item 3中关于市场风险的定量和定性披露信息[123]