会议情况 - 第三届监事会第十一次会议于2025年4月21日召开，3位监事均出席[1] - 各项议案表决3票同意，0票弃权，0票反对[2][6][7][8][11][12][14][15][16][19] 资金运用 - 拟用不超1.4亿闲置募集资金买保本理财，不超2.1亿自有资金买中低风险理财[11] 报告情况 - 《2024年度财务决算报告》反映公司2024年财务与经营状况[4][5] - 《2024年年度报告》等编制审议合规，信息真实准确完整[7][19] 业务与审计 - 监事会同意2025年开展商品及外汇套期保值业务[12] - 同意续聘致同会计师事务所担任2025年审计机构[13][14] 利润分配 - 2024年度利润分配预案考虑公司情况，体现对投资者回报[8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入42,223.93万元，较上年同期下滑3.09%[5] - 2024年度公司净利润3,226.71万元，较上年同期下滑41.32%[5] - 2024年度扣非净利润3,014.02万元，较上年同期下滑46.3%[5] - 2024年度母公司净利润3,165.85万元，年末可供股东分配利润26,570.56万元[8] 利润分配 - 2024年度利润分配预案以4,426万股为基数，每10股派发现金红利3元，共派1,327.80万元[8] 资金安排 - 2025年度公司及子公司拟向金融机构申请不超5亿元授信额度[9] - 公司及子公司拟用不超1.4亿元闲置募集资金买保本型理财产品[11] - 公司及子公司拟用不超2.1亿元自有资金买中低风险理财产品[11] 业务开展 - 2025年度开展套期保值业务保证金和权利金上限合计不超1500万元，最高合约价值不超18000万元[13] 人员薪酬 - 独立董事津贴标准由5万元/年调至6万元/年[20] 会议安排 - 公司董事会拟定于2025年5月14日召开2024年年度股东大会[25] 议案表决 - 第三届董事会第十八次会议各议案表决多为5票赞成，0票反对，0票弃权[2][4][5][7][8][10][11][12] - 《关于公司高级管理人员2024年度薪酬情况及2025年度薪酬标准的议案》3票同意，0票反对，0票弃权[22]

业绩总结 - 2024年母公司净利润3165.85万元，可供股东分配利润26570.56万元[5] - 2024年归属于上市公司股东净利润3226.71万元，2023年为5498.87万元[6] - 2024年营业收入42223.93万元，2023年为43572.23万元[6] 利润分配 - 以4426万股总股本为基数，每10股派现3元，共派现1327.80万元，占2024年净利润41.15%[1][5] - 2024年现金分红1327.80万元，2023年为3540.80万元[6] - 最近三个会计年度累计现金分红4868.60万元[7] 研发投入 - 2024年研发投入2557.42万元，2023年为2241.30万元[6] - 最近三个会计年度累计研发投入4798.72万元，占累计营收比例5.59%[7] 其他 - 2025年4月21日，董事会和监事会通过2024年度利润分配预案[2][3][4] - 利润分配方案尚需经2024年年度股东大会批准[11]

财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] - 2024年度公司使用募集资金补充流动资金超出董事会审议额度651.69万元，2025年4月21日已归还[45] 公司治理与制度 - 董事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会[6] - 公司建立较为健全有效的内部管理及控制制度体系[7] - 公司制定《预算管理制度》，明确各环节职责任务[26] - 公司制定《财务管理制度》，规范货币资金管理[27] 内部控制 - 公司建立交易授权、责任分工等控制活动保证目标实现[10] - 公司月度例行对财务报表等进行检查及汇报[17] - 公司按年度项目审计计划执行专项专案审计[17] - 公司审计部定期检查内部控制，形成报告并向董事会审计委员会汇报[21] - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准为错报≥经营收入的3%等[42] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准为直接损失金额≥资产总额的3%等[42] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[44] - 于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[47] - 于内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[47] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[47] 业务管理 - 公司采购业务各环节明确权责，新增供应商需评审[30] - 公司固定资产由财务部归口管理，处置需审批[32] - 公司设置市场部负责销售，定期评估客户信用[33] - 公司由财务部核算成本费用，定期分析并考核[35] 沟通与授权 - 公司采用多种方式加强与客户的沟通[20] - 公司通过多种形式加强内部信息与沟通[20] - 公司要求对口部门加强与投资者等方面的信息沟通建设[20] - 公司对外投资实施逐级审批制度，总经理为实施主要责任人[22][23] - 董事会经授权制订重大融资方案，总经理执行[24] - 公司授予权限每年审核一次，临时授权需履行核准程序[25] 外部评价 - 保荐机构认为公司建立完善法人治理结构，制定完备规章制度，2024年度内部控制制度执行良好[48] - 公司对2024年度内部控制的评价报告真实客观反映制度建设及运行情况[48]

业绩相关 - 致同审计美信科技2024财报，出具无保留意见[5] - 美信科技2024年初占用资金总计9,248,867.1元，期末26,708,871.19413,765.68元[13] 流程相关 - 美信科技编制2024年度关联资金往来汇总表[5] - 汇总表2025年4月21日获董事会批准[13]

业务计划 - 公司计划开展商品与外汇套期保值业务，降低价格、汇率和利率风险[2] - 外汇业务币种主要为美元，商品业务针对铜、锡等大宗商品[3] 业务规模 - 2025年度保证金和权利金上限合计不超1500万元或等值外币[5] - 任一交易日最高合约价值不超18000万元人民币或等值外币[5] 业务管理 - 资金为自有及自筹，不涉及募集资金[6] - 董事会授权董事长或其授权人士审批，期限12个月[7] 风险与应对 - 业务存在市场、资金等多种风险[8][9][10][11][13][14] - 建立内控制度防范风险，定期监督检查[15] 业务审批 - 业务经董事会审计委员会等审议通过，具备可行性[18][19][20][21][22] - 保荐机构无异议，但提醒注意风险[23]

广东美信科技股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-86 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 441A015206 号 广东美信科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东美信科技股份有限公司（以下简称"美信科技公司"） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合 并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了美信科技公司 2 ...

审计信息 - 审计对象为美信科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 报告日期为2025年4月21日[11] 责任划分 - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[5] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[6] 审计结果 - 美信科技于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] - 内部控制有不能防止和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[7] 其他信息 - 涉及金额5535万元[12] - 会计师事务所执业证书编号为11010156[13] - 批准执业文号为财会许可[2011]0130，日期为2011年12月13日[13]

国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为广东 美信科技股份有限公司（以下简称"美信科技"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等法律法规的有关规定，对美信科技使用部分闲置募集资金及自 有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 国金证券股份有限公司 关于广东美信科技股份有限公司 使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东美信科技股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2744 号）同意注册，公司首次公开发行 人民币普通股（A 股）股票 1,109.5149 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价 格为人民币 36.51 元/股，募集资金总额为人民币 40,508.3 ...

保荐人情况 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 每月查询公司募集资金专户1次[3] - 列席股东大会1次，未列席董事会和监事会[3] - 现场检查1次，检查报告按规定报送[3] - 发表专项意见8次，向深交所报告0次[3] - 对上市公司培训1次，日期为2024年12月30日[4] 业绩情况 - 2024年度使用募集资金补充流动资金超额651.69万元，已归还[5] - 2024年度营业收入及净利润下滑[6] 其他情况 - 公司及股东各项承诺均已履行[7] - 2024年9月国金证券因督导问题被厦门证监局出具警示函并整改[8]