财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] - 2024年度公司使用募集资金补充流动资金超出董事会审议额度651.69万元，2025年4月21日已归还[45] 公司治理与制度 - 董事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会[6] - 公司建立较为健全有效的内部管理及控制制度体系[7] - 公司制定《预算管理制度》，明确各环节职责任务[26] - 公司制定《财务管理制度》，规范货币资金管理[27] 内部控制 - 公司建立交易授权、责任分工等控制活动保证目标实现[10] - 公司月度例行对财务报表等进行检查及汇报[17] - 公司按年度项目审计计划执行专项专案审计[17] - 公司审计部定期检查内部控制，形成报告并向董事会审计委员会汇报[21] - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准为错报≥经营收入的3%等[42] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准为直接损失金额≥资产总额的3%等[42] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[44] - 于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[47] - 于内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[47] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[47] 业务管理 - 公司采购业务各环节明确权责，新增供应商需评审[30] - 公司固定资产由财务部归口管理，处置需审批[32] - 公司设置市场部负责销售，定期评估客户信用[33] - 公司由财务部核算成本费用，定期分析并考核[35] 沟通与授权 - 公司采用多种方式加强与客户的沟通[20] - 公司通过多种形式加强内部信息与沟通[20] - 公司要求对口部门加强与投资者等方面的信息沟通建设[20] - 公司对外投资实施逐级审批制度，总经理为实施主要责任人[22][23] - 董事会经授权制订重大融资方案，总经理执行[24] - 公司授予权限每年审核一次，临时授权需履行核准程序[25] 外部评价 - 保荐机构认为公司建立完善法人治理结构，制定完备规章制度，2024年度内部控制制度执行良好[48] - 公司对2024年度内部控制的评价报告真实客观反映制度建设及运行情况[48]