重大差错认定标准 - 财务报告资产等会计差错金额占比达最近一年经审计对应总额5%以上认定为重大[7] - 财务报告利润会计差错金额占最近一年经审计净利润10%以上认定为重大[8] - 其他年报信息披露涉金额占最近一期经审计净资产10%以上的重大诉讼等需认定[11] 差错处理规定 - 年报信息披露重大差错追究责任人责任[6] - 财务报告重大会计差错更正需聘请有资格的会计师事务所审计或专项鉴证[8] - 其他年报信息披露重大错误及时补充和更正公告[11] 责任追究细则 - 审计部调查差错，财务报告差错材料提交董事会审计委员会审议，其他提交董事会[9][12] - 因个人原因失误或造成不良影响追责，依情节处理并听取意见[13] - 追究责任形式含责令改正等，董高监等可附带经济处罚[13] 制度适用与生效 - 季度和半年报信息披露重大差错追责适用本制度[15] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过后生效[15]

股份锁定与转让 - 上市已满一年公司董高新增无限售股按75%自动锁定，新增限售股计入次年可转让计算基数[9] - 上市未满一年公司董高新增股份按100%自动锁定[9] - 董高任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，不超一千股可一次全转[17] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让计算基数[17] - 董高离任申报后六个月内，持有及新增股份全部锁定[19] 信息申报 - 新任董高在通过任职事项后两个交易日内委托公司申报个人及其亲属身份信息[7][8] - 现任董高信息变化或离任后两个交易日内委托公司申报[8] 交易披露 - 董高买卖本公司股份及其衍生品种两个交易日内通过公司董事会披露[10] - 董高减持需提前十五个交易日报告并披露计划，时间区间不超六个月[18] 交易限制 - 董高所持公司股份上市交易之日起一年内及买入后六个月内不得转让[16] - 董高及其配偶在定期报告公告前三十日等期间不得买卖公司股票[19] - 董高不得在买入后六个月内卖出或卖出后六个月内买入本公司股票[20] 违规处理 - 董高违反规定，公司董事会应收回其所得收益[11] - 违反制度公司可给予处分，收回所得收益，追究责任[24][25] 规则相关 - 规则由董事会审议通过后生效实施，由董事会解释[28][29]

担保金额与审批 - 反担保金额应不低于公司担保数额两倍[11] - 董事会审议对外担保需全体董事过半数且三分之二以上出席董事同意[15] - 多项担保情形需股东会审批，如超净资产50%、总资产30%等[15] - 股东会审议超总资产30%担保事项需三分之二以上表决权通过[16] 担保管理与责任 - 未经决议授权不得擅自签订担保合同[20] - 财务部负责对外担保具体事务[22] - 被担保人未还款应及时告知董事会秘书[29] - 需披露担保总额及占比[29] - 违规签订合同追究当事人责任[32] - 违规担保造成损失承担赔偿责任[32] - 怠于履职视情节处罚或处分[32] 制度相关 - 制度经股东会审议通过生效[35] - 制度修改由董事会提案，股东会批准[36] - 制度由董事会负责解释[37]

人员设置 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1人[5] - 兼任高级管理人员的董事及职工代表董事不超董事总数二分之一[11] 任期与解聘 - 总经理每届任期3年，可连聘连任[19] - 解聘总经理需董事长提建议，董事会审查决议并提前1个月告知理由[19] 会议制度 - 总经理办公例会每月召开1次，可召集临时会议[22] - 参加人员包括总经理、副总经理等[23] - 议定事项至少会前1天交总经理办公室[23] - 会议通知一般会前1天发，含日期、地点等内容[23] - 纪要由总经理办公室记录整理，主持人审定并决定印发及发放范围[24] 职责权限 - 总经理因故不能履职可指定副总经理代行职务[14] - 投资计划需经会议审议，董事会或总经理批准后实施[28] - 提名高级管理人员需征求意见提请董事会聘任，任免部门负责人需经考核和会议讨论[28] - 大额款项支出实行联签制度，重要财务支出需审核和总经理批准[28] 报告与考核 - 总经理每季度向董事会报告经营情况，年终接受考核[30] - 报告内容包括中长期规划、年度计划、重大合同等情况[31] - 绩效由董事会考核，薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩[33] 离任与细则 - 总经理离任需审计，失职致损失应受处罚[35] - 工作细则经董事会审议通过后执行，由董事会负责解释[39][40]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度保护投资者权益[4] - 涉及国家、商业秘密可按规定暂缓或豁免披露[7][9] - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免信息[8] 管理与流程 - 董事会统一领导，董秘组织协调信息披露业务[12] - 申请与审批经多环节，董事长决定[13] 登记与报送 - 登记暂缓、豁免信息，保存材料不少于十年[12][13] - 定期报告后十日报送登记材料至监管机构[14] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，由其制定、解释和修订[17][18]

关联方资金往来制度 - 制定制度规范公司与关联方资金往来，避免占用[4] - 关联方变更及时修改清单并备案[7] - 严格限制经营性资金占用并及时结算[7][9] - 不得用拆借等方式向关联方提供资金[9] 制度监督与执行 - 财务部门付款审查决策程序并备案[12] - 定期检查杜绝非经营性占用[13] - 独立董事、监事每季度查阅往来情况[21] 其他 - 发生侵占资产董事会要求赔偿[20] - 制度由董事会制定、解释和修订[21] - 制度自董事会审议通过生效[21]

委托理财资金与收益 - 用闲置资金，投资期限不超十二个月[6] - 收益原则上≥银行同期定期存款利率[7] 审议披露规则 - 金额或利润达一定比例须董事会审议披露[9] - 金额或利润超更高比例需提交股东大会[9] 管理监督机制 - 财务部经办，指定专人负责[12] - 内审部日常监督，多部门有权检查[15][16]

薪酬与考核委员会设置 - 公司设立该委员会完善治理结构[4] - 成员3名董事，含2名独立董事[6] - 设主任委员1名，由独立董事担任[6] 委员会职责 - 负责制定考核标准和薪酬政策[8] - 对董高进行绩效评价并提报酬建议[12] 薪酬方案流程 - 董事薪酬计划报董事会同意后交股东会审议[13] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[14] 会议规则 - 提前3天通知全体委员，特殊情况除外[16] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体过半通过[16]

独立董事提名 - 罗彪被提名为安徽舜禹水务股份有限公司第四届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 本人及直系亲属无相关股份及任职情况[7] - 近三十六个月未受证券交易所公开谴责或多次通报批评[10] - 具备上市公司运作知识及五年以上相关工作经验[6] - 与公司无影响独立性的关系，符合任职要求[2] 其他声明 - 授权公司董事会秘书报送声明内容及个人信息[12] - 承诺声明及材料真实准确完整，愿担法律责任[11] - 担任独立董事不超三家境内上市公司[10] - 在公司连续担任独立董事未超六年[11]

人员提名 - 贺宇被提名为安徽舜禹水务股份有限公司第四届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 本人及直系亲属持股、任职情况符合要求[7] - 近三十六个月未受交易所公开谴责或三次以上通报批评[10] - 担任独立董事的境内上市公司数量不超三家[10] - 在公司连续担任独立董事未超六年[11] 履职承诺 - 保证声明及材料真实准确完整，愿担责[11] - 任职期间遵守规定，勤勉尽责[11] - 不符任职资格将及时报告并辞职[12] 授权事项 - 授权公司董事会秘书报送声明内容及个人信息[12]