财务审计 - 审计公司对江苏华阳智能装备2024年度财报出具无保留意见审计报告[8] - 审计公司审核该公司2024年度非经营性资金占用及关联资金往来情况汇总表[8] 资金占用 - 江苏德尔福医疗器械附属公司2024年期初占用资金余额2104.27万元[16] - 2024年度占用累计发生额（不含利息）123.67万元[16] - 2024年度偿还累计发生额680.00万元[16] - 2024年期末占用资金余额1798.39万元[16]

内部控制基础信息 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[7] - 董事会由9名董事组成[13] - 监事会由3名监事组成[14] - 审计委员会由3名董事组成[15] - 审计部设负责人1名[15] 制度与原则 - 内部控制评价遵循全面、重要、独立原则[5] - 建立与实施内控遵循多原则[11][12] - 内控评价依据多项法律法规[8] 用户数据 - 截至2024年12月31日公司有540名员工[16] 风险与管理 - 建立业务风险预警系统[19] - 建立重大风险预警和应急处理机制[22] - 制定多种资金管理制度[25] - 制定《募集资金管理办法》[25][26] - 设置供应链管理中心[27] - 借助ERP规范销售流程[28] 认证与规范 - 通过ISO19001和ISO13485体系认证[29] 制度建设 - 制定《生产管理制度》[29] - 制定多项成本费用控制制度[30] - 制定《仓储（存货）管理制度》[30] - 制定财务审批等制度[31] - 修订《对外投资管理制度》[32] - 通过《关联交易管理办法》[34] - 制定《对外担保管理制度》[35] - 制定多项研发制度[36] - 制定信息披露相关制度[37] 缺陷认定 - 确定财务报告内控缺陷认定标准[40] - 非财务报告内控资产总额缺陷分级[43] - 非财务报告内控营业收入缺陷分级[43] 缺陷情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[45] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[46] 未来展望 - 董事会认为内控体系健全有效[47] - 将补充完善内控体系并保证执行[48]

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：江苏华阳智能装备股份有限公司 金额单位：人民币万元 | 非经营性资金占 | | 占用方与上 | 上市公司 | 2024 年期初占 | 2024 | 年度占用累计发 | | 2024 | 年度占用资 | 2024 | 年度偿还 | 2024 | 年期末占 | 占用形 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 核算的会 | | | | | | | | | | | | 占用性质 | | 用 | | | | 用资金余额 | | 生金额(不含利息) | | | 金的利息(如有) | | 累计发生金额 | | 用资金余额 | 成原因 | | | | | 联关系 | 计科目 | | | | | | | | | | | | | | 控股股东、实际控 | - | - | - | | - | | | - | - | | | - | - | - | - | | ...

会计政策变更 - 公司根据2024年12月6日通知变更会计政策，自2024年1月1日起执行[2][7] - 采用追溯调整法调整可比期间财务报表[8] 数据影响 - 2023年度合并及母公司报表营业成本增加612,547.44元，销售费用减少同额[9] 变更影响 - 对公司财务等无重大影响，能更客观反映状况成果，无损公司及股东利益[2][10]

募资情况 - 公司2024年1月30日首次公开发行1427.10万股A股，每股发行价28.01元，募集资金总额39973.07万元，净额34515.81万元到账[1] - 截至2024年12月31日，募集资金暂未使用余额21795.62万元，其中专户余额6795.62万元，现金管理余额15000.00万元[3][4] - 2024年已累计投入募集资金总额13103.79万元，其中置换自筹资金7605.17万元，直接投入5498.62万元[4] 资金管理 - 2024年和2025年公司分别获批不超1.5亿元和2亿元闲置募集资金进行现金管理[14] - 2024年已到期理财产品认购金额合计1.5亿元，收益252.25万元[15] - 2024年底未到期理财产品认购金额合计1.5亿元，预期收益率1.51% - 3.10%和1.55% - 2.35%[15] 项目进展 - 智能精密注射给药医疗器械产业化建设项目截至期末累计投入6358.97万元，投资进度30.15%[25] - 精密微特电机及应用产品智能制造基地建设项目截至期末累计投入6744.82万元，投资进度50.24%[25] - 承诺投资项目截至期末投资进度37.96%[25] 其他 - 公司将“智能精密注射给药医疗器械产业化建设项目”及“精密微特电机及应用产品智能制造基地建设项目”预定可使用状态日期延至2026年底[26] - 报告期内公司不存在结余募集资金、超募资金、变更募投项目等情况[16][17][20] - 保荐机构认为公司募集资金使用合规，与披露情况一致[22]

监事会会议 - 2024年监事会召开6次会议，审议通过22项议案[2] - 列出各届监事会会议召开时间[2][3][4] 业绩总结 - 中汇江苏分所出具标准无保留意见审计报告[5] - 监事会认为公司2024年依法运作，决策合规[5] 未来展望 - 2025年监事会将加强学习培训，审核报告，开展监督[7]

关联交易数据 - 2025年度预计关联交易金额合计不超750万元，上年实际发生569.58万元[1] - 2024年向关联方采购产品或商品实际发生547.27万元，占比2.05%，预计800万元[5] - 2024年向关联方提供服务实际发生22.30万元，占比82.52%，预计50万元[5] - 2025年预计向关联方采购产品、商品金额650万元，已发生60.29万元，上年547.27万元[7] - 2025年预计向关联方提供服务金额100万元，已发生6.66万元，上年22.30万元[7] 关联公司业绩 - 常州市东渠电机厂2024年营收1189.36万元，净利润30.91万元[11] - 常州市华达恒祥电器有限公司2024年营收258.66万元，净利润7.51万元[14][15] - 常州市凯达热源设备有限公司2024年营收597.66万元，净利润50.02万元[19] - 常州顺浦电机有限公司2024年营收507.86万元，净利润20.70万元[23] - 常州市利洪医疗科技有限公司2024年营收670万元，净利润31万元[27] - 江苏滴哒智能科技有限公司2024年营收2452.17万元，净利润77.33万元[31] - 江苏云联智能医疗装备有限公司2024年营收98.06万元，净利润 - 370.65万元[35] 关联公司股权 - 常州市东渠电机厂注册资本40万元，沈伟东持股100%[9] - 常州市华达恒祥电器有限公司注册资本50万元，臧俊皓持股60%，顾婧持股40%[12] - 常州市凯达热源设备有限公司注册资本280万元，杨晨志、杨晨希各持股40%，杨大伟持股20%[16] - 常州顺浦电机有限公司注册资本50万元，沈小东持股100%[20] - 常州市利洪医疗科技有限公司注册资本200万元，许仲初持股51%，周向莉持股49%[25] - 江苏滴哒智能科技有限公司注册资本1000万元，张敏持股75%，江苏华阳投资有限公司持股25%[28] - 江苏云联智能医疗装备有限公司注册资本1000万元，许云初持股55%，常州振鑫实业投资合伙企业持股45%[32] 关联交易相关 - 2025年4月18日公司审议通过关联交易议案，关联董事回避表决[2] - 日常关联交易包括采购产品、商品及提供租赁服务等[37] - 关联交易价格按市场价格等方式定价，公允合理[37] - 2025年度预计日常关联交易是业务正常需要[38] - 关联交易不损害公司和股东利益，不影响独立性[38] - 独立董事同意2024及2025年度日常关联交易事项[39] - 独立董事认为关联交易遵循市场定价原则，无不利影响[39] - 保荐机构认为关联交易决策程序合规，无损害利益情形，不影响独立性[40] 其他 - 公告日期为2025年4月21日[43] - 备查文件包括董事会等会议决议及保荐机构核查意见[43]

江苏华阳智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中汇会计师事务所（ 特殊普通合伙）（以下简称"中汇会计师事务所"）作为公司2024年度财务报告出具 审计报告的会计师事务所。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则 》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《江苏华阳智能装备股份有限公 司章程》《董事会审计委员会议事规则》等的规定和要求，董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会 对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员 的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评 价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟 通。 中汇会计师事务所，成立于2013年12月，管理总部设立于杭州，首席合伙人为高 峰先生，系原具有证券、期货 ...

关于江苏华阳智能装备股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 东吴证券股份有限公司 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价基本要求 （一）内部控制评价原则 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐人"）作为江苏 华阳智能装备股份有限公司（以下简称"华阳智能"或"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对《江 苏华阳智能装备股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》（以下简称"内 部控制自我评价报告"）进行了核查，现就内部控制评价报告出具核查意见如 下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 ...

江苏华阳智能装备股份有限公司 2024 年度财务决算报告 公司 2024 年度合并财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2024 年度的经营成 果和现金流量。公司合并财务报表已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具标准无保留意见的审计报告。2024 年度合并财务报表反映的主要财务数 据具体如下： 一、公司 2024 年度财务报表合并范围的变更 本期纳入合并财务报表范围的主体共 8 家，较 2023 年无变化。 二、主要财务数据及财务指标 单位：人民币万元 | 项目 | 2024 年 | 2023 年 | 增减比例 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 48,340.99 | 47,595.65 | 1.57% | | 归属于上市公司股东 | 3,364.85 | 6,535.33 | -48.51% | | 的净利润 | | | | | 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 | 2,982.38 | 5,912.89 | -49.56% | | 的净利润 | | | | | 经营活 ...