江苏协昌电子科技集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范江苏协昌电子科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 选聘会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信息质量，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关法律法规和 规范性文件，以及《江苏协昌电子科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。 第三条 公司选聘会计师事务所时，应当由审计委员会审议同意后，提交董 事会审议，并由股东会决定。 第二章 选聘的会计师事务所的资格要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格，具备国家行业主管部门和中国证券监督管理委 员会（以下简称"中国证监会"）规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理及控制制度； （三）熟悉国家 ...

公司基本信息 - 公司于2023年8月21日在深圳证券交易所上市[7] - 公司注册资本为7333.3334万元[8] - 公司股份总数为7333.3334万股，均为普通股[14] 股权结构 - 设立时顾挺持股66.7%，顾韧持股33.3%[14] 股份限制 - 发起人公开发行股份前股份上市一年内不得转让[21] - 董事等任职期间每年转让股份不得超25%，上市1年内及离职半年内不得转让[22] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东可就违规致损请求诉讼[28] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[38] - 单独或合计持有10%以上股份股东可请求召开临时股东会[38][42] - 年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[35] 担保规定 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%等多种情况需股东会审议[36] 董事相关 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[66] - 董事会由九名董事组成，含三名独立董事、一名职工董事，设董事长一人[73] 交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，由股东会审议[75] 利润分配 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[102] - 若无重大资金支出安排，每年现金分配利润不低于当年可分配利润的10%[103] 审计与披露 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告[102] 其他 - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%的，可不经股东会决议，但需经董事会决议[118]

收入和利润（同比环比） - 营业收入1.56亿元同比下降18.51%[17] - 归属于上市公司股东的净利润710.01万元同比下降73.26%[17] - 扣非净利润-589.14万元同比下降129.39%[17] - 公司2025年1-6月营业收入为15,586.02万元，同比下降18.51%[24] - 归属于上市公司股东净利润为710.01万元，同比下降73.26%[24] - 营业收入同比下降18.51%至1.56亿元[49] - 营业收入同比下降18.5%至15.59亿元（对比19.13亿元）[150] - 营业利润同比下降74.0%至887万元（对比3,413万元）[150] - 净利润同比下降74.9%至666万元（对比2,655万元）[151] - 基本每股收益同比下降73.2%至0.0972元（对比0.3621元）[151] - 基本每股收益0.0972元同比下降73.16%[17] - 加权平均净资产收益率0.44%同比下降1.21个百分点[17] - 母公司营业收入同比下降86.6%至2,169万元（对比1.62亿元）[153] - 母公司净利润同比下降68.6%至480万元（对比1,530万元）[154] - 2024年同期综合收益总额为2655.34万元，2025年同期下降73.26%[168] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降11.11%至1.30亿元[49] - 研发费用同比增长253.44万元[24] - 管理费用同比增长216.94万元[24] - 研发投入同比增长23.08%至1351.57万元[49] - 管理费用同比增长23.41%至1143.79万元主要因人员增加[49] - 财务费用同比变化97.24%至-20.76万元因现金管理策略调整[49] - 研发费用同比增长23.1%至1,352万元（对比1,098万元）[150] - 财务费用实现净收入208万元（对比净收入751万元）[150] - 支付给职工的现金同比增长14.3%，从3522.6万元增至4026.7万元[157] - 所得税费用同比下降70.1%至225万元（对比753万元）[150] 各条业务线表现 - 运动控制器产品毛利率同比下降7.42个百分点[24] - 运动控制器业务收入同比下降31.12%至1.09亿元[51] - 功率芯片业务收入同比增长81.53%至3269.55万元[51] - 封装成品业务收入同比增长340.88%至1739.86万元[51] 各地区表现 - 子公司协昌电子科技营业收入104.9百万元，净利润4.24百万元[77] - 凯思半导体净利润3.29百万元，凯诚软件净利润8.82百万元[77] - 凯美半导体净资产5.34百万元，净利润0.92百万元[77] - 协昌电驱科技净亏损3.98百万元[77] 管理层讨论和指引 - 公司于2025年4月30日通过网络平台线上召开2024年度网上业绩说明会，接待机构、个人及其他投资者，讨论公司业务情况及行业展望等内容[86] - 项目土建施工受土地招拍挂因素影响未按原计划于2025年5月完成但预计仍可按期达到预定状态[67] - 新募投项目预计达到预定可使用状态日期为2026年12月31日[69] 其他营业外收入和支出 - 其他营业外收入和支出为38,338.61元，主要系收回前期核销应收账款[22] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为81,904.25元，主要系公司代缴个人所得税的手续费返还[22] - 所得税影响额为3,794,355.61元[22] - 少数股东权益影响额为3,343.11元[22] - 非经常性损益合计为12,991,529.03元[22] - 政府补助收益168.73万元[21] - 现金管理收益1498.17万元[21] 资产和负债变化 - 货币资金增至1.43亿元，占总资产比例从4.14%升至8.15%，增长4.01个百分点[55] - 在建工程大幅增长至6034.33万元，占总资产比例从0.60%升至3.45%，增长2.85个百分点[55] - 存货增至1.01亿元，占总资产比例从4.08%升至5.79%，增长1.71个百分点[55] - 货币资金期末余额142,628,756.16元，较期初69,928,053.51元增长103.9%[141] - 交易性金融资产期末余额863,954,460.33元，较期初1,007,567,396.28元下降14.3%[141] - 应收账款期末余额83,065,503.22元，较期初50,047,439.93元增长66.0%[141] - 存货期末余额101,436,073.24元，较期初68,938,350.24元增长47.1%[141] - 在建工程期末余额60,343,284.16元，较期初10,145,803.57元增长494.8%[142] - 资产总计期末余额1,750,534,290.96元，较期初1,691,031,233.85元增长3.5%[142] - 应付账款期末余额57,899,092.18元，较期初42,569,335.44元增长36.0%[142] - 母公司长期股权投资期末余额106,500,000.00元，较期初49,500,000.00元增长115.2%[146] - 母公司其他应付款期末余额41,675,830.67元，较期初4,000.00元增长1,041,795.8%[147] - 母公司未分配利润期末余额345,643,385.94元，较期初340,844,049.08元增长1.4%[147] - 应收账款金额83.07百万元，占流动资产比例5.72%[84] - 一年以内账龄应收账款占比约90%[84] 现金流量 - 经营活动现金流量净额-5020.56万元同比下降165.52%[17] - 经营活动现金流量净额同比下降165.52%至-5020.56万元[49] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降49.6%，从1.485亿元降至7477.6万元[157] - 经营活动现金流量净额转负，从7662.6万元盈利变为-5020.6万元亏损[157] - 投资活动现金流入大幅增长65.1%，从8.46亿元增至13.96亿元[158] - 投资支付的现金同比增长15.1%，从10.96亿元增至12.62亿元[158] - 母公司销售商品现金收入同比下降70.6%，从1.266亿元降至3725.4万元[160] - 母公司经营活动现金流量净额同比下降78.2%，从4081.9万元降至889.7万元[160] - 期末现金及现金等价物余额同比下降82.8%，从4.82亿元降至8311.8万元[158] - 母公司投资活动现金流入同比增长131.2%，从4.70亿元增至10.87亿元[161] - 收到的税费返还同比下降28.0%，从150.3万元降至108.2万元[157] 所有者权益 - 归属于上市公司股东的净资产16.09亿元较上年度末下降0.07%[17] - 2025年上半年末所有者权益合计为16.19亿元，较年初16.20亿元小幅下降0.03%[165] - 归属于母公司所有者权益期末余额为16.09亿元，较年初16.10亿元减少0.07%[165] - 未分配利润期末余额6.65亿元，较年初6.58亿元增长1.08%[165] - 资本公积期末余额8.48亿元，与年初持平[165] - 库存股增加816.87万元，导致所有者权益减少816.87万元[162] - 综合收益总额为710.01万元，其中归属于母公司部分为710.01万元[162] - 少数股东权益增加55.64万元至1016.37万元，增幅5.79%[165] - 2025年股本保持7333.33万元未发生变化[165] - 盈余公积保持3424.96万元未发生变化[165] - 公司2025年半年度期末所有者权益总额为1,288,886,639.08元[175] - 公司2025年半年度综合收益总额为4,799,336.86元[173] - 公司2025年半年度资本公积增加8,168,672.52元[173] - 公司2025年半年度库存股减少8,168,672.52元[173] - 公司2025年半年度未分配利润增加4,799,336.86元[173] - 公司2024年半年度综合收益总额为15,297,247.63元[177] - 公司2024年半年度库存股增加997,481.00元[176] - 公司2024年半年度未分配利润减少3,759,371.13元[176] - 公司2024年半年度利润分配减少所有者权益17,526,894.00元[177] 投资和理财收益 - 公司投资收益达1159.46万元，占利润总额130.14%，主要来自现金管理理财收益[53] - 公允价值变动收益338.71万元，占利润总额38.02%，源于理财产品净值变动[53] - 资产减值损失214.48万元，占利润总额-24.07%，因功率芯片受市场波动影响[53] - 交易性金融资产期末余额8.64亿元，本期公允价值变动收益338.71万元[57] - 理财产品本期购买金额12.41亿元，售出金额13.88亿元[57] - 投资收益同比增长93.7%至1,159万元（对比599万元）[150] - 委托理财总额156.85百万元，其中自有资金投资99.3百万元，募集资金投资57.55百万元[72] - 未到期委托理财余额118.25百万元，无逾期未收回金额[72] - 银行理财产品余额95.25百万元（自有资金61.9百万元+募集资金33.35百万元）[72] - 券商理财产品余额23百万元（自有资金20百万元+募集资金3百万元）[72] 募集资金使用 - 募集资金净额8.48亿元，累计使用4.44亿元，使用比例52.38%[62] - 募集资金净额总计为42,051.22万元，承诺投资总额为42,051.22万元，调整后投资总额为84,794.86万元[64][65] - 补充流动资金项目投入11,000.00万元，累计投入11,002.24万元，投资进度达100.02%[64] - 运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目调整后投资总额41,942.90万元，本期投入4,161.06万元，累计投入8,195.01万元，投资进度19.54%[64] - 超募资金总额为42,743.64万元，其中24,000.00万元用于补充流动资金，使用进度100%[65] - 公司使用部分超募资金永久补充流动资金两次，每次金额均为12,000.00万元[65] - 闲置募集资金现金管理额度为不超过60,000万元，用于购买理财产品[65] - 闲置自有资金现金管理额度为不超过80,000万元，用于购买理财产品[65] - 原三个募投项目变更合并为运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目，涉及募集资金41,942.90万元[65] - 股份回购使用超募资金1,216.63万元，累计投入816.87万元[65] - 超募资金暂未确定投向金额为6,635.33万元[65] - 变更募集资金用途涉及总额41,942.90万元其中原募投项目资金31,051.22万元超募资金10,891.68万元[66][69] - 新募投项目"运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目"计划投入募集资金41,942.9万元[69] - 截至报告期末新募投项目实际累计投入8,195.01万元投资进度19.54%[69] - 本报告期内新募投项目投入4,161.06万元[69] - 公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换共计32,519,000.00元[66] - 新募投项目实施地点变更为张家港市凤凰镇凤凰大道与苏虞张公路交叉口东侧[66] 股份回购 - 股份回购方案资金总额范围为不低于1,000万元且不超过2,000万元回购价格上限61.22元/股[66] - 公司完成股份回购累计回购378,900股占总股本0.52%成交金额12,166,279.44元[66] - 股份回购计划资金总额不低于人民币1000万元且不超过人民币2000万元[123] - 首次回购股份26300股占总股本0.04% 成交金额997481元[124] - 累计回购股份378900股占总股本0.52% 成交金额12164271元[124][128] 股权结构 - 有限售条件股份43897000股占比59.86%[127] - 无限售条件股份29436334股占比40.14%[127] - 境内自然人持股38897000股占比53.04%[127] - 境内法人持股5000000股占比6.82%[127] - 普通股股东总数9578户[130] - 公司控股股东顾挺持股比例为34.11%，持股数量为25,012,500股[131] - 实际控制人顾韧持股比例为17.03%，持股数量为12,487,500股[131] - 苏州友孚投资管理企业持股比例为6.82%，持股数量为5,000,000股[131] - 郭政一持股比例为1.89%，持股数量为1,385,000股[131] - 上海骏行股权投资合伙企业持股比例为1.59%，持股数量为1,165,000股[131] - 西藏猎影投资管理有限公司持股比例为1.15%，持股数量为840,500股[131] - 肖娟持股比例为0.77%，持股数量为561,500股[131] - 顾美星持股比例为0.70%，持股数量为514,066股[131] - 朱永建持股比例为0.67%，持股数量为492,249股[131] - 公司回购专用证券账户持股比例为0.52%，持股数量为378,900股[131] 其他重要事项 - 公司半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[90] - 报告期内公司未发生董事、监事及高级管理人员变动[89] - 报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[91] - 公司报告期存在未达重大诉讼标准的其他诉讼，涉案金额275.89万元，已和解且无重大影响[108] - 公司半年度财务报告未经审计[105] - 公司未制定市值管理制度及估值提升计划[87][88] - 公司未披露"质量回报双提升"行动方案公告[88] - 公司及其主要子公司未被纳入环境信息依法披露企业名单[92] - 报告期内无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[103] - 报告期未发生任何重大关联交易[111][112][113][114][115][117] - 报告期不存在重大担保及重大合同[120][121] - 受限货币资金5951.11万元，主要为银行承兑汇票保证金[58] - 公司持有303项专利包括20项发明专利和8项集成电路布图设计[40] - 公司首次公开发行后总股本为73,333,334.00元[181] - 财务报表经董事会于2025年8月27日批准报出[184] - 报告期为2025年1月1日至2025年6月30日[190] - 重要性标准中单项金额超过500万元且占比10%以上的项目涉及应收款项坏账准备、预付款项、应付账款等[192][193] - 单项在建工程项目预算金额超过1000万元视为重要项目[193] - 营业周期以12个月为标准作为资产和负债流动性划分依据[190] - 记账本位币为人民币[191] - 公司遵循企业会计准则编制财务报表[189] - 持续经营能力未发现重大疑虑事项[187] - 会计政策重点涉及金融资产确认与计量、存货计价方法及收入确认时点[188] - 企业合并控制权转移需满足财产权转移手续等条件[198][200]

2025 年半年度财务报告 2025 年 8 月 1 江苏协昌电子科技集团股份有限公司 2025 年半年度财务报告 第八节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □是 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 江苏协昌电子科技集团股份有限公司 2025 年半年度财务报告 江苏协昌电子科技集团股份有限公司 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏协昌电子科技集团股份有限公司 单位：元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 142,628,756.16 | 69,928,053.51 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | 863,954,460.33 | 1,007,567,396.28 | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | | | | 应收账款 | 83,065,503.22 | 50,047,439.93 | | 应收款项融资 | 19,570,262.26 | 40,772,427.86 | | 预付款项 | 3,707,1 ...

证券代码：301418 证券简称：协昌科技 公告编号：2025-028 江苏协昌电子科技集团股份有限公司 关于修订《公司章程》及制定、修订公司部分治理制度公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏协昌电子科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 25 日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>并办 理工商登记的议案》《关于制定、修订部分公司治理制度的议案》，该议案中部 分议案尚需提交公司 2025 年第一次临时股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、关于修订《公司章程》的相关情况 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，并结合公司业务发展需要等实际情 况，公司拟对《公司章程》有关条款进行修订。董事会提请股东大会授权公司董 事会及其授权人员负责办理本次工商变更登记、备案手续等具体事项并签署相关 文件，授权的有效期限为自股东大会审议通过之日起至本次章程备案办理完毕之 日止。 具体修订内容详见附件《公司章程》修订对照表，因删除和新增条款 ...

证券代码：301418 证券简称：协昌科技 公告编号：2025-027 江苏协昌电子科技集团股份有限公司 关于公司2025年半年度计提减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 江苏协昌电子科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》 以及相关会计政策的规定，为真实、准确反映2025年半年度财务状况、资产价值与经营 成果，对各类资产进行全面清查和减值测试。公司基于谨慎性原则，对截至2025年6月 30日可能发生信用及资产减值损失的有关资产计提减值准备。根据《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》等法律法规及《公司章程》等有关规定，本次计提减值准备事项无 需提交董事会及股东大会审议。 现将2025年半年度计提减值准备的具体情况公告如下： 一、2025年半年度计提减值准备情况概述 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后 整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个 存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债 表日确定的整个存续期内预 ...

产品技术进展 - 新一代液冷高性能控制器通过液冷技术提升散热性能和稳定性 [1] - 相关产品经江苏省工业和信息化厅鉴定达到国际先进技术水平 [1] - 产品当前主要应用于电动车辆领域 [1] 业务发展战略 - 公司立足于功率芯片和运动控制器产品领域 [1] - 持续把握电动车辆运动控制领域的应用机会 [1] - 积极布局新兴行业以丰富下游客户构成 [1] - 通过多元化布局提升抗风险能力保障持续稳定发展 [1]

产品技术进展 - 公司新一代液冷高性能控制器通过液冷技术提升产品散热性能和稳定性 [1] - 相关产品经江苏省工业和信息化厅鉴定达到国际先进技术水平 [1] - 该技术产品目前应用于电动车辆领域 [1] 业务战略布局 - 公司立足于功率芯片和运动控制器产品领域 [1] - 把握电动车辆运动控制领域应用 [1] - 持续积极布局新兴行业以丰富下游客户构成 [1] - 通过多元化布局提升公司抗风险能力 [1] - 通过战略调整保障公司持续稳定发展 [1]

资金管理 - 2024年8月26日公司审议通过使用部分闲置募集及自有资金现金管理议案[2] - 拟用不超6亿闲置募集资金买保本理财产品，不超8亿闲置自有资金买理财产品[2] - 授权董事长在额度内决策，有效期12个月[2] 账户开立 - 公司开立募集资金现金管理专用结算账户，开户机构为联储证券无锡贡湖大道营业部[3] - 专用结算账户资金账号为13006988，仅用于闲置募集资金现金管理结算[3]

新产品和新技术研发 - 子公司获“一种锡盘放卷装置及其中的阻尼放卷组件”发明专利证书[1] - 专利申请日2024年09月13日，授权公告日2025年07月01日[1] - 专利为子公司自主研发，利于完善知识产权体系等[2]