激励计划授予情况 - 激励计划拟授予股票不超152.00万股，约占公司股本总额2.00%[5] - 首次授予126.75万股，占公司股本总额1.67%，占权益授予总额83.39%[5] - 预留授予25.25万股，占公司股本总额0.33%，占权益授予总额16.61%[5] - 首次授予激励对象60人，预留授予13人[5][34] - 激励计划预留授予日为2025年1月15日，授予核心员工[29] - 本次预留授予权益35.35万股，股票来源为定向发行A股[31][32] 授予价格与调整 - 第一类限制性股票授予价格为26.27元/股[10] - 首次授予的第二类限制性股票原授予价格26.27元/股，调整为18.41元/股[11][26] 归属与解除限售比例 - 第一类限制性股票三个解除限售期比例为40%、30%、30%[6] - 首次授予的第二类限制性股票三个归属期比例为40%、30%、30%[8] - 2024年9月30日前后预留授予的第二类限制性股票归属期比例均为50%、50%[8] 业绩考核目标 - 第一类限制性股票2024年营收目标值不低于13.20亿元，触发值不低于11.88亿元[15] - 2024 - 2026年首次授予第二类限制性股票归属考核有不同营收目标值与触发值[18] - 2025 - 2026年预留授予第二类限制性股票归属考核有不同营收目标值与触发值[18] 成本与摊销 - 2025年1月15日预留授予35.35万股第二类限制性股票，激励总成本458.09万元[37] - 2025 - 2027年分别摊销313.95万元、134.51万元、9.63万元[37] 其他事项 - 2024年2月22日股东大会审议通过激励计划相关议案[24] - 2024年3月11日完成第一类限制性股票授予登记，13日上市[24] - 2025年1月15日董事会和监事会审议通过预留授予议案[25] - 公司董高监及持股5%以上股东未参与本次授予[38] - 监事会同意授予，律所和咨询公司认为符合规定[40][43][44] - 公告日期为2025年1月16日[46]

权益分派 - 2023年年度权益分派以76,065,000股为基数，每10股派现5元，拟派38,032,500元，转增4股，转30,426,000股[5] 激励计划 - 2025年1月15日审议通过调整2024年限制性股票激励计划授予价格及数量等议案[4] - 授予价格由26.27元/股调为18.41元/股[7] - 首次授予数量由120.25万股调为168.35万股[7] - 预留授予数量由25.25万股调为35.35万股[7] 流程进展 - 2024年2 - 3月完成激励计划草案审议、公示、股东大会通过及授予登记[1][2][3] 影响说明 - 本次调整符合规定，不影响财务经营，不损股东利益[9]

激励计划 - 公司2024年限制性股票激励计划预留授予核心员工获授数量为35.35万股[1] - 核心员工获授数量占授予第二类限制性股票总量比例为17.35%[1] - 核心员工获授数量占总股本的比例为0.33%[1] - 公司核心员工共计13人[1]

激励计划调整 - 2024年限制性股票激励计划授予价格由26.27元/股调为18.41元/股[4] - 首次授予数量由120.25万股调为168.35万股[4] - 预留授予数量由25.25万股调为35.35万股[4][5] 激励计划授予 - 董事会同意2025年1月15日为授予日，向13人授35.35万股，价18.41元/股[7]

激励计划 - 2024年2月激励计划草案等议案通过审议并公示[4][5][6][9] - 2025年1月调整激励计划授予价格及数量等[10] - 授予日为2025年1月15日，向13名对象授予35.35万股[18][19] - 调整后授予价格为18.41元/股[14][19] - 调整后首次授予168.35万股，预留授予35.35万股[16] 权益分派 - 2024年5月完成2023年权益分派，每10股派现5元，拟派现38,032,500元[11] - 2023年权益分派每10股转增4股，合计转增30,426,000股[12] 合规情况 - 最近一个会计年度财报及内控审计报告无否定或无法表示意见[21] - 激励对象最近12个月无违规认定及处罚禁入情况[22]

激励计划调整 - 2024年限制性股票激励计划授予价格由26.27元/股调为18.41元/股[4] - 首次授予数量由120.25万股调为168.35万股[4] - 预留授予数量由25.25万股调为35.35万股[5] 激励计划授予 - 2025年1月15日为授予日，向13人授予35.35万股，价格18.41元/股[7]

激励计划 - 监事会同意2024年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单[2] - 公司确定2025年1月15日为授予日[2] - 向13名激励对象授予35.35万股第二类限制性股票[2][3]

深圳市他山企业管理咨询有限公司 关于深圳光大同创新材料股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 调整及预留授予事项的 独立财务顾问报告 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 二〇二五年一月 2 | 释 义 2 | | --- | | 声 明 4 | | 一、本激励计划已履行的必要程序 5 | | 二、本次调整事项说明 7 | | 三、本次授予情况 9 | | 四、本次授予条件成就的说明 10 | | 五、独立财务顾问意见 11 | | 六、备查文件及备查地点 12 | 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 声 明 他山咨询接受委托，担任光大同创 2024 年限制性股票激励计划的独立财务 顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明： 1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理 指南》等法律、法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。 公司已保证：所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 释 义 在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义： | 光大同 ...

投资评级 - 报告首次覆盖公司，给予"买入"评级 [8][12] 核心观点 - 公司发展方向围绕"绿、轻、新"展开，2024年将继续实施"绿色环保、轻量化以及新工艺改进"的产品策略，围绕"国产替代"和"技术创新"进行产品迭代升级 [10] - 公司碳纤维业务逐步在折叠屏手机领域实现量产交付，未来将持续发掘客户需求，把握市场机遇 [10] - 公司积极布局海外市场，2024年上半年成立日本光大同创，旨在通过与大客户研发中心紧密沟通，洞察客户需求和市场方向 [10] 公司基本情况 - 最新收盘价为34.19元，总股本1.06亿股，流通股本0.42亿股，总市值36亿元，流通市值14亿元 [3][4][5] - 52周内最高价为67.70元，最低价为25.83元 [6] - 资产负债率为19.8%，市盈率为20.77 [7][8] 财务数据 - 预计2024-2026年归母净利润分别为0.2亿元、1.2亿元、2.8亿元 [12] - 预计2024-2026年营业收入分别为12.1亿元、17.2亿元、22.5亿元，增长率分别为20.22%、42.15%、30.81% [13] - 预计2024-2026年EPS分别为0.19元、1.13元、2.61元 [13] 行业趋势 - 折叠屏手机市场呈现显著增长，主要动力是更轻薄的机身设计和更多的使用场景，推动新材料在折叠屏手机领域的创新应用 [10] - 公司碳纤维相关产品初期主要应用于笔记本电脑外壳，目前逐步在折叠屏手机领域实现量产交付 [10]

投资评级 - 报告给予公司"买入"评级，首次覆盖 [8] 核心观点 - 公司发展方向围绕"绿、轻、新"展开，2024年将继续实施"绿色环保、轻量化以及新工艺改进"的产品策略，围绕"国产替代"和"技术创新"进行产品迭代升级 [10] - 公司碳纤维业务逐步在折叠屏手机领域实现量产交付，未来将持续发掘客户需求，把握市场机遇 [10] - 公司积极布局海外市场，已在墨西哥和越南建立生产基地，2024年上半年成立日本光大同创，旨在通过与大客户研发中心紧密沟通，洞察客户需求和市场方向 [10] 公司基本情况 - 最新收盘价为34.19元，总股本1.06亿股，流通股本0.42亿股，总市值36亿元，流通市值14亿元 [3][4][5] - 52周内最高价为67.70元，最低价为25.83元 [6] - 资产负债率为19.8%，市盈率为20.77 [7][8] 财务数据 - 预计2024-2026年归母净利润分别为0.2亿元、1.2亿元、2.8亿元 [12] - 预计2024-2026年营业收入分别为12.1亿元、17.2亿元、22.5亿元，增长率分别为20.22%、42.15%、30.81% [13] - 预计2024-2026年EPS分别为0.19元、1.13元、2.61元 [13] - 预计2024-2026年毛利率分别为24.1%、27.0%、30.7%，净利率分别为1.7%、7.0%、12.4% [15] 行业趋势 - 折叠屏手机市场呈现显著增长，主要动力是更轻薄的机身设计和更多的使用场景，推动新材料在折叠屏手机领域的创新应用 [10] - 公司碳纤维相关产品初期主要应用于笔记本电脑外壳，目前逐步在折叠屏手机领域实现量产交付 [10]