选聘流程 - 选聘会计师事务所应经审计委员会、董事会和股东大会审议[3] - 审计委员会、独立董事或1/3以上董事、监事会可提聘请议案[6] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等[7] 评分与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 审计项目合伙人、签字注册会计师上市后连续执行审计业务期限不得超过2年[11] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 改聘要求 - 出现特定情况公司应改聘会计师事务所[15] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成[16] 审计委员会职责 - 负责制定选聘会计师事务所流程及内控度[19] - 提议启动选聘工作，审议文件并监督过程[19] - 提出拟选聘事务所及费用建议，提交董事会与股东大会[19] - 监督及评估会计师事务所审计工作[19] - 每年向董事会提交履职评估报告[19] 审计委员会关注事项 - 关注资产负债表日后至年报出具前变更事务所等情形[20] - 关注拟聘任事务所近3年执业质量处罚及立案调查情况[20] - 关注拟聘任原审计团队转入其他事务所情况[20] - 关注聘任期内审计费用变动及成交价与基准价差异[20] - 关注事务所未按要求轮换审计人员情况[20]

会议情况 - 2023年召开9次董事会、4次股东大会，独立董事均按要求参会[3][4] - 报告期内审计、薪酬与考核委员会分别召开3次、1次会议，独立董事出席[6] 工作安排 - 2023年独立董事发表多项独立意见，检查公司多方面情况[4][7] - 2023年无提议召开董事会等情况，计划2024年开展专门会议工作[6][10] 监督职责 - 独立董事监督公司信息披露、治理结构及经营管理[9]

业绩数据 - 2023年度合并口径营业收入为114,990.38万元[7] - 2023年12月31日应收账款账面价值为16,932.08万元[8] - 截止2023年12月31日，累计股本和注册资本均为19,509.79万股（元）[17] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和应收账款坏账准备列为关键审计事项[7][8] 公司运营 - 公司于2023年6月12日在深圳证券交易所上市[17] - 公司本期纳入合并范围的子公司共8户，较上期增加2户[19] 财务政策 - 以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[28] - 采用人民币为记账本位币，境外子公司以经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币，编制报表时折算为人民币[30] 金融工具 - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分为三类[60][61] - 金融负债初始确认时分类为三类[72] 资产处理 - 存货发出时按月末一次加权平均法计价[102] - 固定资产按成本初始计量，不同类别折旧年限和残值率不同[127][129][130] 收入确认 - 公司收入主要来源于纸制品包装的研发、生产和销售，主要产品为环保纸袋及食品包装[177] - 国内销售在产品交付给国内客户并经客户签收时确认产品销售收入[179] - 出口销售在产品报关并完成出口报关手续后确认产品销售收入[180] 其他 - 以名义金额计量的政府补助为人民币1元[188]

独立董事情况 - 公司在任独立董事为罗妙成、刘琳琳、常晖[1] - 董事会每年评估独立董事独立性并出具专项意见[1] - 独立董事胜任职责，符合任职及独立性要求[1]

公司信息 - 公司为福建南王环保科技股份有限公司，证券代码301355，证券简称南王科技[1] 审计相关 - 大华会计师事务所审核公司2023年度非经常性资金占用及关联资金往来[2] - 2024年4月22日签发标准无保留意见审计报告[2] - 出具公司2023年度相关情况汇总表专项说明[3] 公告信息 - 公告日期为2024年4月23日[6]

会议情况 - 2023年召开五次监事会、四次股东大会，监事均亲自出席[2] - 各次监事会会议审议多项议案[2][3] 财务审计 - 大华出具标准无保留意见的《2023年度审计报告》[4] 合规情况 - 2023年关联交易符合实际，价格公允[6] - 2023年无违规担保及关联方占资情况[6] 未来展望 - 2024年监事会关注财务、关联交易等，成员参加培训[9]

会议情况 - 2023年召开9次董事会会议，独立董事应出席9次，实际出席9次[3] - 2023年召开4次股东大会，独立董事均参会[3] - 2023年薪酬与考核委员会召开1次会议[5] - 2023年提名委员会召开1次会议[5] 议案表决 - 2023年多场董事会会议独立董事对多项议案发表同意意见[3][4] 未来展望 - 2024年将开展独立董事专门会议相关工作[5]

福建南王环保科技股份有限公司 二、 分红规划的考虑因素 未来三年（2024年-2026年）股东分红回报规划 公司分红回报规划的制定着眼于公司的长远和可持续发展，在综合分析公 司经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基 础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项 目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、 为进一步完善福建南王环保科技股份有限公司（以下简称"公司"） 科学、 持续、稳定的股东回报机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，积极回报 投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据中国证券监督管理委 员会（以下简称"中国证监会"）《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金 分红》等相关规定，进一步细化《福建南王环保科技股份有限公司章程》（以下 简称《公司章程》）中关于利润分配原则的条款，增加利润分配决策透明度、可 预见性和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监督，特制订本规划。 科学的回报机制，保持利润分配政策的持续性和稳定性。 一、 利润分配的总体原则 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《公司章 ...

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，独立董事过半数[4] 补选规定 - 独立董事辞职或比例不符规定，公司60日内完成补选[5] 职责权限 - 负责制定董事、高管考核标准与薪酬政策并提建议[7] 薪酬审批 - 董事薪酬计划经董事会同意后需股东大会审议，高管经董事会批准即可[7] 会议规则 - 两名以上委员提议或主任委员认为必要可开会，提前三日通知[13] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[13]

会议相关 - 第三届监事会第八次会议于2024年4月22日召开，3名监事全出席[1] - 会议通知于2024年4月11日通讯送达监事[1] - 部分高管列席第三届监事会第八次会议[1] 议案表决 - 多项议案表决赞成3票、反对0票、弃权0票，部分需提交股东大会[2][3][5][6][7][9][10][11][14][15] - 《关于公司监事2024年度津贴方案的议案》全体监事回避，直交股东大会[12] 公司规划与策略 - 制定《未来三年（2024年 - 2026年）股东分红回报规划》[11] - 拟定监事2024年度依职务领薪酬，不单独领津贴[12] 担保情况 - 2024年度为子公司提供担保额度，被担保方为控股或全资子公司，风险可控[14] - 关联方陈凯声夫妇为公司及子公司综合授信额度提供无偿连带责任担保[15] 关联交易 - 本次日常关联交易额度预计因正常生产经营需要，定价公平合理[10]