审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名是独立董事[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[5] 提名与任期 - 委员由董事长等提名[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 会议规定 - 每季度至少召开一次，提前3日通知[12] - 2/3以上委员出席方可举行，决议过半数通过[12] 职责要求 - 每年向董事会提交外部审计履职评估报告[8] - 督导内审机构半年检查重大事件和资金往来[10] - 审核财务信息披露过半数同意后提交董事会[7] 办事机构 - 下设内部审计机构为日常办事机构[5]

薪酬与考核委员会组成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[4] 薪酬与考核委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 就薪酬等事项提建议，董事会未采纳需说明[7] - 例会每年至少一次，临时会议委员提议召开[14] - 会议2/3以上委员出席方可举行，决议过半数通过[14] 其他 - 董事会秘书提供决策书面材料[10] - 工作细则经董事会审议通过生效，由其解释[20][21]

独立董事补选与解职 - 独立董事不符合规定或任期届满前辞职致比例不符，公司应60日内完成补选[11][17] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会应30日内提议召开股东会解除其职务[14] 独立董事职权行使 - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意，公司应及时披露[14] - 特定事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[15] 独立董事会议相关 - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持，相关事项需经其审议[17] 独立董事工作要求 - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[18] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[19] - 独立董事应向公司年度股东会提交年度述职报告，最迟在发出通知时披露[20] 公司对独立董事支持 - 公司为独立董事提供工作条件和人员支持，保障其知情权[22][24] - 公司邀请独立董事参与重大复杂经营事项审议，听取意见并反馈采纳情况[25] - 公司向独立董事发董事会会议通知不迟于规定期限提供资料，专门委员会会议召开前三日提供相关资料和信息，会议资料保存至少十年[23] 独立董事意见处理 - 两名及以上独立董事认为会议材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[23] 独立董事履职保障 - 独立董事行使职权时公司相关人员应配合，遇阻碍可向董事会说明，仍不能解决可向证监会和交易所报告[23][24] - 独立董事履职涉应披露信息，公司应及时披露，否则独立董事可直接申请或向证监会和交易所报告[24] 独立董事费用与津贴 - 独立董事聘请中介及行使职权费用由公司承担[24] - 公司给予独立董事津贴，标准由董事会制订、股东会审议通过并在年报披露，独立董事不得取其他利益[24] 独立董事培训 - 公司为独立董事提供必要培训[24] 制度相关 - 本制度“以上”“以内”“以下”含本数，“超过”等不含本数[26] - 本制度经股东会审议批准通过之日起生效[27] - 本制度由公司董事会负责解释[27]

财务表现 - 半年度营业收入5.6亿元 同比增长59.93% [1] - 归属上市公司股东净利润亏损2351万元 同比下滑132.66% [1] 股东结构变化 - 海南禾尔特信息技术合伙企业新进十大流通股东 [1] - 华夏中证1000ETF（招商银行托管）新进十大流通股东 [1] - 广发中证1000ETF（工商银行托管）新进十大流通股东 [1]

信息披露制度适用对象 - 制度适用于持股百分之五以上的主要股东等人员和机构[5] 信息披露责任 - 公司董事长对信息披露事务管理承担首要责任[5] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[18] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[18] - 季度报告应在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[18] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[18] 信息汇总与审核 - 掌握需披露信息的部门应将信息汇总至董事会办公室[15] - 证券事务代表收集整理需披露信息并撰稿，交董事会秘书审核[16] 报告内容要求 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据等内容[19] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[20] 报告审议与审计 - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[21] - 公司年度报告财务会计报告须审计，半年度报告符合条件需审计，季度报告一般无须审计[22][23] 业绩预告与临时报告 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[23] - 发生可能影响证券交易价格重大事件应立即披露临时报告[25] 特定情况披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[26] - 公司变更名称等信息应立即披露[27] - 涉及公司收购等行为导致重大变化，信息披露义务人应披露权益变动情况[28] - 证券及其衍生品种交易异常，公司应了解影响因素并及时披露[29] 人员职责与程序 - 董事、高管接受采访调研应形成书面记录并签字确认，财务负责人配合董秘财务信息披露工作[32] - 重大信息报告、流转、审核、披露有明确程序[33] - 定期报告编制、审议、披露需经多环节，董秘负责组织披露[35] - 临时公告由董事会办公室草拟，董秘审核，重大事项需审批[36] 股东与实控人义务 - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化等需告知公司并配合披露[38] 其他事项 - 公司解聘会计师事务所应说明原因及听取其陈述意见[40] - 公司内部宣传文件初稿需董秘审核[58] 保密与报送 - 定期报告、临时报告披露前相关人员负有保密义务[60] - 公司向外部单位报送未公开重大信息需履行登记流程[63] - 对外报送未公开重大信息的相关文件复印件部门留存，原件董秘办存档10年[65] 档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件、资料档案管理[47] - 董事等履行职责相关文件由董事会办公室保存，保存期限不少于10年[47] - 公司信息披露文件及公告保存期限不少于10年[48] - 以公司名义对相关单位行文文件由董事会办公室存档保管[48] - 查阅或借阅信息披露文件需到董事会办公室办理手续并及时归还[48] 信息提供与报告 - 公司有关部门应向董事会秘书及时提供信息披露所需资料和信息[50] - 各部门、子公司披露事项需及时向董事会秘书报告[50] 违规处理 - 擅自披露信息，公司将对责任人给予行政及经济处分并追究法律责任[50] - 信息披露不准确造成损失，公司将对审核责任人给予处分并追究法律责任[50] 负责人变更 - 信息披露负责人变更需在二个工作日内报公司董事会秘书[51]

担保管理 - 公司对外担保统一管理，未经批准无权签署文件[6] - 为控股股东等提供担保需对方反担保[9] - 为子公司等提供担保其他股东按比例担保[9] 审批要求 - 担保总额超净资产50%等多种情况需股东会审批[14] 风险评估 - 董事会审议前调查被担保人情况，必要时评估风险[11] - 每年核查全部担保行为，必要时评估风险[16] 后续管理 - 关注被担保人情况，分析财务状况[22] - 被担保人违约启动追偿程序[23] 信息披露 - 被担保人到期未还款等情况及时披露[26] 制度生效 - 制度经股东会批准生效，董事会负责解释[31]

关联方判定 - 关联法人判定条件包含持有公司5%以上股份的法人等[7] - 关联自然人判定条件包含直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[8] 关联交易审批权限 - 总经理有权批准与关联自然人30万元以下、与关联法人300万元以下或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%的关联交易[19] - 董事会有权批准与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上等关联交易[20] - 股东会有权批准与关联人金额在3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上等关联交易[22] 关联交易其他规定 - 公司不得为董事等关联人提供财务资助，向关联方委托理财以发生额为披露计算标准，连续十二个月内累计计算[26] - 公司为关联人提供担保，需董事会审议通过后披露并提交股东会审议[26] - 达到披露标准的关联交易，需召开独立董事专门会议审议，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[26] - 公司可预计日常关联交易年度金额，实际执行超出预计金额需重新履行程序和披露义务[26] - 公司年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[26] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行程序和披露义务[26] 关联交易豁免情况 - 公司参与公开招标等、单方面获利益等交易可豁免提交股东会审议[27] - 一方现金认购另一方公开发行证券等关联交易可免予履行相关义务[28] 其他 - 持股5%以上股东等应将关联人情况告知公司[28] - 本制度经公司股东会审议批准通过后生效[31]

财务报告差错认定 - 资产、负债差错金额占近一年经审计资产总额10%以上为重大差错[7] - 净资产差错金额占近一年经审计净资产总额10%以上为重大差错[7] - 收入差错金额占近一年经审计收入总额10%以上为重大差错[7] - 利润差错金额占近一年经审计净利润10%以上为重大差错[7] 业绩差异认定 - 预计业绩变动幅度或盈亏金额超原先预计范围达20%以上且无合理解释为重大差异[14] - 业绩快报财务数据和指标与定期报告实际差异幅度达20%以上且无合理解释为重大差异[14] 责任追究 - 公司确保财务报告真实，不得干扰审计[2] - 年报信息披露重大差错追究责任人责任[3][4] - 财务报告重大会计差错更正，审计监察部收集资料等提交审议[8] - 其他年报披露问题，审计监察部处理并提交审议[14] - 董事长等对年报及财务报告承担主要责任[15] - 被监管部门采取措施，审计监察部查实原因等[16] - 情节恶劣从重或加重处理[16] - 有效阻止不良后果从轻、减轻或免于处理[17] - 处理责任人前听取意见保障权利[17] - 责任追究形式包括责令改正等[19] - 责任追究结果纳入年度绩效考核[19] - 董事会责任认定及处罚决议以临时公告披露[19] - 半年报信息披露重大差错责任追究参照执行[22] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[24]

管理层设置 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1名及其他高级管理人员若干名[6] - 兼任总经理等高级管理人员职务的董事不得超过董事总数的二分之一[6] 任期与权限 - 总经理等高级管理人员每届任期为3年，可连聘连任[6][7] - 总经理可批准与关联自然人30万元以下的关联交易[8] - 总经理可批准与关联法人300万元以下或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%的关联交易[8] 会议相关 - 总经理办公会议由总经理、副总经理、财务负责人等组成，董事会秘书代表董事会出席[12] - 总经理决定总经理办公会议的召开或取消，会议由其主持并决策[12] 审批与报告 - 总经理享有经董事会审定的年度经营计划开支以内的审批权[13][14] - 公司正常行政支出，由总经理提出年度预算方案，经董事会审议后签批[14] - 总经理应定期书面或口头向董事会报告公司经营等情况[16][18] 职责与责任 - 总经理职责包括维护公司法人财产权、完成生产经营指标等[18] - 总经理需向工会报告涉及员工切身利益的决定[18] - 总经理对挪用资金等行为承担责任[19] - 总经理违反规定所得收入归公司所有[19] - 总经理执行职务违法违规造成损失应赔偿[19] 工作细则 - 工作细则经董事会审议通过生效，由董事会解释[21][22]

内幕信息界定 - 购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东情况变化属内幕信息[6] - 涉及公司经营等未公开信息属内幕信息[6] 管理机构与责任人 - 公司董事会是内幕信息管理机构[3] - 董事长为第一责任人，董事会秘书为具体工作负责人[3] 档案报备与保存 - 内幕信息公开后五个交易日内向深交所报备知情人档案[11] - 登记备案材料和备忘录保存期限不少于十年[14] 流转与违规处理 - 内幕信息流转有范围和审批要求[18][19] - 知情人违规公司将处分赔偿并报深交所备案[24] - 股东、相关机构及人员泄密公司保留追责权利[24][25] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议批准通过之日起生效[28] - 制度由董事会负责解释[29] 登记填报要求 - 内幕信息一事一记，一表一事[33] - 填报获取方式、信息内容、所处阶段[34][35][36] - 重大事项进程备忘录需人员签名确认[38]