委员会人员构成 - 战略与可持续发展委员会成员不少于3名董事，至少1名独立董事[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3以上提名[4] - 设主任委员1名，由董事长担任[4] 会议规则 - 会议需提前三天通知全体委员[8] - 2/3以上委员出席方可举行[8] - 决议须经全体委员过半数通过[8] 细则相关 - 经董事会审议通过后生效[12] - “以上”含本数[11] - 由董事会负责解释[13] 委员会职责 - 对公司长期发展战略等进行研究并提出建议[2]

公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理结构[2] - 独立董事履行责任义务配合年报编制披露[2] 审核流程 - 核查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[3] - 财务负责人审计前提交审计工作安排等资料[3] - 特定阶段安排独立董事与年审注册会计师见面会[3] 决策机制 - 2名以上独立董事认为资料不充分可联名要求延期开会[4] - 独立董事在年报中对重大事项发表独立意见[5] - 独立董事对年度报告签署书面确认意见[5] - 全体独立董事1/2以上同意可独立聘请外部机构[5] 制度生效 - 制度经董事会批准自公司上市之日起生效[5]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名是独立董事[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[5] 提名与任期 - 委员由董事长等提名[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 会议规定 - 每季度至少召开一次，提前3日通知[12] - 2/3以上委员出席方可举行，决议过半数通过[12] 职责要求 - 每年向董事会提交外部审计履职评估报告[8] - 督导内审机构半年检查重大事件和资金往来[10] - 审核财务信息披露过半数同意后提交董事会[7] 办事机构 - 下设内部审计机构为日常办事机构[5]

薪酬与考核委员会组成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[4] 薪酬与考核委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 就薪酬等事项提建议，董事会未采纳需说明[7] - 例会每年至少一次，临时会议委员提议召开[14] - 会议2/3以上委员出席方可举行，决议过半数通过[14] 其他 - 董事会秘书提供决策书面材料[10] - 工作细则经董事会审议通过生效，由其解释[20][21]

独立董事补选与解职 - 独立董事不符合规定或任期届满前辞职致比例不符，公司应60日内完成补选[11][17] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会应30日内提议召开股东会解除其职务[14] 独立董事职权行使 - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意，公司应及时披露[14] - 特定事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[15] 独立董事会议相关 - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持，相关事项需经其审议[17] 独立董事工作要求 - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[18] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[19] - 独立董事应向公司年度股东会提交年度述职报告，最迟在发出通知时披露[20] 公司对独立董事支持 - 公司为独立董事提供工作条件和人员支持，保障其知情权[22][24] - 公司邀请独立董事参与重大复杂经营事项审议，听取意见并反馈采纳情况[25] - 公司向独立董事发董事会会议通知不迟于规定期限提供资料，专门委员会会议召开前三日提供相关资料和信息，会议资料保存至少十年[23] 独立董事意见处理 - 两名及以上独立董事认为会议材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[23] 独立董事履职保障 - 独立董事行使职权时公司相关人员应配合，遇阻碍可向董事会说明，仍不能解决可向证监会和交易所报告[23][24] - 独立董事履职涉应披露信息，公司应及时披露，否则独立董事可直接申请或向证监会和交易所报告[24] 独立董事费用与津贴 - 独立董事聘请中介及行使职权费用由公司承担[24] - 公司给予独立董事津贴，标准由董事会制订、股东会审议通过并在年报披露，独立董事不得取其他利益[24] 独立董事培训 - 公司为独立董事提供必要培训[24] 制度相关 - 本制度“以上”“以内”“以下”含本数，“超过”等不含本数[26] - 本制度经股东会审议批准通过之日起生效[27] - 本制度由公司董事会负责解释[27]

财务表现 - 半年度营业收入5.6亿元 同比增长59.93% [1] - 归属上市公司股东净利润亏损2351万元 同比下滑132.66% [1] 股东结构变化 - 海南禾尔特信息技术合伙企业新进十大流通股东 [1] - 华夏中证1000ETF（招商银行托管）新进十大流通股东 [1] - 广发中证1000ETF（工商银行托管）新进十大流通股东 [1]

信息披露制度适用对象 - 制度适用于持股百分之五以上的主要股东等人员和机构[5] 信息披露责任 - 公司董事长对信息披露事务管理承担首要责任[5] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[18] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[18] - 季度报告应在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[18] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[18] 信息汇总与审核 - 掌握需披露信息的部门应将信息汇总至董事会办公室[15] - 证券事务代表收集整理需披露信息并撰稿，交董事会秘书审核[16] 报告内容要求 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据等内容[19] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[20] 报告审议与审计 - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[21] - 公司年度报告财务会计报告须审计，半年度报告符合条件需审计，季度报告一般无须审计[22][23] 业绩预告与临时报告 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[23] - 发生可能影响证券交易价格重大事件应立即披露临时报告[25] 特定情况披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[26] - 公司变更名称等信息应立即披露[27] - 涉及公司收购等行为导致重大变化，信息披露义务人应披露权益变动情况[28] - 证券及其衍生品种交易异常，公司应了解影响因素并及时披露[29] 人员职责与程序 - 董事、高管接受采访调研应形成书面记录并签字确认，财务负责人配合董秘财务信息披露工作[32] - 重大信息报告、流转、审核、披露有明确程序[33] - 定期报告编制、审议、披露需经多环节，董秘负责组织披露[35] - 临时公告由董事会办公室草拟，董秘审核，重大事项需审批[36] 股东与实控人义务 - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化等需告知公司并配合披露[38] 其他事项 - 公司解聘会计师事务所应说明原因及听取其陈述意见[40] - 公司内部宣传文件初稿需董秘审核[58] 保密与报送 - 定期报告、临时报告披露前相关人员负有保密义务[60] - 公司向外部单位报送未公开重大信息需履行登记流程[63] - 对外报送未公开重大信息的相关文件复印件部门留存，原件董秘办存档10年[65] 档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件、资料档案管理[47] - 董事等履行职责相关文件由董事会办公室保存，保存期限不少于10年[47] - 公司信息披露文件及公告保存期限不少于10年[48] - 以公司名义对相关单位行文文件由董事会办公室存档保管[48] - 查阅或借阅信息披露文件需到董事会办公室办理手续并及时归还[48] 信息提供与报告 - 公司有关部门应向董事会秘书及时提供信息披露所需资料和信息[50] - 各部门、子公司披露事项需及时向董事会秘书报告[50] 违规处理 - 擅自披露信息，公司将对责任人给予行政及经济处分并追究法律责任[50] - 信息披露不准确造成损失，公司将对审核责任人给予处分并追究法律责任[50] 负责人变更 - 信息披露负责人变更需在二个工作日内报公司董事会秘书[51]

担保管理 - 公司对外担保统一管理，未经批准无权签署文件[6] - 为控股股东等提供担保需对方反担保[9] - 为子公司等提供担保其他股东按比例担保[9] 审批要求 - 担保总额超净资产50%等多种情况需股东会审批[14] 风险评估 - 董事会审议前调查被担保人情况，必要时评估风险[11] - 每年核查全部担保行为，必要时评估风险[16] 后续管理 - 关注被担保人情况，分析财务状况[22] - 被担保人违约启动追偿程序[23] 信息披露 - 被担保人到期未还款等情况及时披露[26] 制度生效 - 制度经股东会批准生效，董事会负责解释[31]

关联方判定 - 关联法人判定条件包含持有公司5%以上股份的法人等[7] - 关联自然人判定条件包含直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[8] 关联交易审批权限 - 总经理有权批准与关联自然人30万元以下、与关联法人300万元以下或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%的关联交易[19] - 董事会有权批准与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上等关联交易[20] - 股东会有权批准与关联人金额在3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上等关联交易[22] 关联交易其他规定 - 公司不得为董事等关联人提供财务资助，向关联方委托理财以发生额为披露计算标准，连续十二个月内累计计算[26] - 公司为关联人提供担保，需董事会审议通过后披露并提交股东会审议[26] - 达到披露标准的关联交易，需召开独立董事专门会议审议，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[26] - 公司可预计日常关联交易年度金额，实际执行超出预计金额需重新履行程序和披露义务[26] - 公司年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[26] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行程序和披露义务[26] 关联交易豁免情况 - 公司参与公开招标等、单方面获利益等交易可豁免提交股东会审议[27] - 一方现金认购另一方公开发行证券等关联交易可免予履行相关义务[28] 其他 - 持股5%以上股东等应将关联人情况告知公司[28] - 本制度经公司股东会审议批准通过后生效[31]

财务报告差错认定 - 资产、负债差错金额占近一年经审计资产总额10%以上为重大差错[7] - 净资产差错金额占近一年经审计净资产总额10%以上为重大差错[7] - 收入差错金额占近一年经审计收入总额10%以上为重大差错[7] - 利润差错金额占近一年经审计净利润10%以上为重大差错[7] 业绩差异认定 - 预计业绩变动幅度或盈亏金额超原先预计范围达20%以上且无合理解释为重大差异[14] - 业绩快报财务数据和指标与定期报告实际差异幅度达20%以上且无合理解释为重大差异[14] 责任追究 - 公司确保财务报告真实，不得干扰审计[2] - 年报信息披露重大差错追究责任人责任[3][4] - 财务报告重大会计差错更正，审计监察部收集资料等提交审议[8] - 其他年报披露问题，审计监察部处理并提交审议[14] - 董事长等对年报及财务报告承担主要责任[15] - 被监管部门采取措施，审计监察部查实原因等[16] - 情节恶劣从重或加重处理[16] - 有效阻止不良后果从轻、减轻或免于处理[17] - 处理责任人前听取意见保障权利[17] - 责任追究形式包括责令改正等[19] - 责任追究结果纳入年度绩效考核[19] - 董事会责任认定及处罚决议以临时公告披露[19] - 半年报信息披露重大差错责任追究参照执行[22] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[24]