业绩总结 - 2024年公司营业收入3.65亿元，同比降36.59%[4][6] - 2024年归母净利润 - 18743.87万元，同比降1884.76%[4][6] 保荐人情况 - 保荐人未及时审阅文件0次，查询专户每月1次[3] - 保荐人现场检查1次，发表独立意见6次，报告0次[3] - 保荐人培训公司1次，日期为2024年6月28日[4] 其他 - 2024年公司现金管理超授权期限[6] - 公司及股东首发承诺已履行[7]

回购情况 - 拟回购注销限制性股票124万股，占总股本1.18%[2] - 拟用于回购资金23,240,080元，为自有资金[2] - 因部分激励对象离职拟回购注销12万股[6] - 因2024年净利润未达目标拟回购注销112万股[8] 价格相关 - 首次授予限制性股票授予日为2023年12月15日，授予价18.55元/股[10] - 经派息调整后回购价为18.3999374元/股[11] - 最终首次授予回购价约为18.742元/股[12] 股本变化 - 回购注销前有限售股38,028,494股，占比36.32%，回购后为36,788,494股，占比35.56%[14] - 回购注销前无限售股66,664,906股，占比63.68%，回购后数量不变，占比64.44%[14] - 回购注销前总股本104,693,400股，回购后为103,453,400股[14] 其他 - 回购注销事项符合规定，无损害股东利益情形[19] - 需提交股东大会审议批准并履行信息披露义务[19] - 备查文件含董事会、监事会决议及法律、财务顾问报告[20][21] - 公告日期为2025年4月25日[23]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入36,504.49万元[9] - 2023年度公司营业收入57,567.85万元[9] - 2023年度营业收入扣除项目合计3.74万元，占比0.01%[9] - 2024年度营业收入扣除后金额36,504.49万元[9] - 2023年度营业收入扣除后金额57,564.11万元[9] 其他业务 - 2023年度正常经营外其他业务收入3.74万元，主要是房屋水电费收入[9]

业绩总结 - 信永中和对凡拓数创2024年度财报审计并出具无保留意见报告[4] 数据情况 - 凡拓数创其他应收款2024年初余额13340.53万元，期末14425.31万元[9] - 成都凡拓其他应收款期末余额2344.28万元，应收款项融资期末41.03万元[9] - 广州凡拓动漫等多家子公司有其他应收款相关数据[9]

内控评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 公司董事会认为截至2024年12月31日，财务和非财务报告内部控制均无重大缺陷[12] - 本年度纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[14] - 本年度纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[14] 内控体系 - 公司建立了股东大会、董事会、监事会等治理机构及议事规则和决策程序[16] - 公司管理架构体系包括市场品牌部、研发中心等及4大事业群[19] - 公司在董事会审计委员会下设审计内控部，配备专职审计人员[20] - 公司建立和实施较科学的人事管理制度[21] - 公司培育职工价值观和社会责任感，建立内部规范[22] - 公司建立有效风险评估过程识别和应对重大风险[23] - 公司采取不相容职务分离控制[25] - 公司按交易金额和性质不同采取不同交易授权审批制度[26] - 公司对全资、控股子公司进行全面监督管理[29] - 公司对关联交易全方位管理控制，未发现违规情形[31] - 公司对外担保履行审批程序和信息披露义务，未发现违规情形[32] - 公司制定销售与回款相关制度保障业务内控有效运行[34] - 公司制定采购与付款相关制度，采购与付款环节控制运行有效[35] - 公司实行内部审计制度监督公司及子公司经济运行和内控情况[44] - 公司监事会对财务报告、高管行为和内控进行监督评价[45] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷中利润总额潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 财务报告内部控制缺陷中资产总额潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 财务报告内部控制缺陷中营业收入潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 非财务报告内部控制缺陷中损失金额认定，一般、重要、重大缺陷有不同标准[53] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[57] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[58] 内控目标与原则 - 公司财务报告内部控制目标包括建立完善内部组织结构、有效风险控制系统等[59] - 公司财务报告内部控制遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则[60][61] 其他 - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[62]

激励计划时间线 - 2023年11月17日审议通过激励计划相关议案[11] - 2023年11月20 - 30日公示激励对象无异议[11] - 2023年12月4日股东大会审议通过激励计划议案[12] - 2023年12月15日调整激励对象名单和授予限制性股票[12] - 2024年1月26日披露首次授予登记完成公告[12] - 2025年4月23日审议通过回购注销部分限制性股票议案[14] 回购注销情况 - 因5名激励对象离职拟回购注销12万股[15] - 因2024年净利润未达5400万元拟回购注销112万股[16] - 本次回购注销合计124万股[17][21] 价格与资金 - 首次授予价格为18.55元/股[18] - 调整后回购价格为18.3999374元/股[20] - 首次授予回购价格为18.742元/股[21] - 拟用于回购资金总额23240080元[22] - 回购资金为自有资金[22] 其他 - 对应央行定期存款利率为1.50%[20] - 授予登记完成距回购审议天数为453天[21] - 回购注销事项需股东大会批准并披露信息[24]

公司架构与管理 - 纳入评价单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 公司建立股东大会、董事会、监事会等治理机构并履行职责[7] - 公司管理架构体系包括市场品牌部等及4大事业群[9] 内部控制制度 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 公司在董事会审计委员会下设审计内控部开展内部审计工作[10] - 公司建立人事管理制度并聘用足够人员[11] - 公司建立有效风险评估过程识别和应对重大变化[13] - 公司建立不相容职务分离等控制程序保证目标实现[14] - 公司采取限制接触等措施保护财产安全完整[18] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷按利润总额、资产总额、营业收入潜在错报划分等级[40] - 出现公司控制环境无效等情形认定为财务报告内部控制重大缺陷[39] - 单独或组合缺陷严重程度低于重大但使公司偏离目标认定为重要缺陷[39] - 不构成重大或重要的为财务报告内部控制一般缺陷[41] - 出现公司经营活动严重违法等情形认定为非财务报告内部控制重大缺陷[42] - 单独或组合缺陷严重程度低于重大但使公司偏离目标认定为重要缺陷[42] - 不构成重大或重要的为非财务报告内部控制一般缺陷[43] 评价标准与结论 - 非财务报告内部控制缺陷按损失金额划分定量等级[44] - 非财务报告内部控制缺陷按控制环境等划分定性等级[44] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[48] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[49] - 信永中和会计师事务所认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[54] - 保荐人认为公司内部控制制度符合要求，自评报告真实客观[54]

业绩数据 - 2024年度营业收入为36,504.49万元，2023年度为5.76亿元，同比下降36.59%[1][8] - 2024年度营业总成本为4.98亿元，2023年度为5.27亿元，同比下降5.60%[1] - 2024年度净利润为 - 1.89亿元，2023年度为0.89亿元，同比下降311.99%[1] - 2024年度基本每股收益为 - 1.79元/股，2023年度为0.10元/股，同比下降1890%[1] 资产负债 - 2024年末资产总计1,300,903,865.83元，较年初1,438,340,373.42元下降约9.55%[1] - 2024年末负债合计505,928,021.00元，较年初404,011,466.56元增长约25.23%[3] - 2024年末股东权益合计794,975,844.83元，较年初1,034,328,906.86元下降约23.14%[3] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 94,811,490.33元，2023年为19,311,963.89元，同比下降593.94%[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 16,593,464.60元，2023年为 - 213,332,478.61元，同比增长92.22%[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为28,749,012.94元，2023年为 - 32,983,366.35元，同比增长187.16%[32] 股东权益 - 2024年实收资本增加236万元，资本公积增加4358.18万元，库存股增加6977.67万元[36] - 2024年未分配利润减少2.03亿元[36] - 2024年综合收益总额为 - 1.88亿元[36] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将应收账款可收回性和收入确认为关键审计事项[7][8] 业务与财务政策 - 公司主要从事3D可视化产品及服务、数字一体化综合服务、AI 3D数字孪生产品及解决方案业务[42] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[47][48][49] 具体资产项目 - 2024年末货币资金为211,404,627.55元，较年初284,987,802.51元下降约25.82%[1] - 2024年末应收账款为246,613,022.24元，较年初333,666,865.19元下降约26.09%[1] - 2024年末存货为90,501,975.58元，较年初28,285,582.43元增长约219.96%[1]

中信建投证券股份有限公司 关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告 | 保荐人名称：中信建投证券股份有限公司 上市公司简称：凡拓数创 | | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：曹今 联系电话：020-38381453 | | | 保荐代表人姓名：何继兴 联系电话：020-38381092 | | | 现场检查人员姓名：曹今、何继兴、张梓煜 | | | 现场检查对应期间：2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日 | | | 现场检查时间：2025 年 4 月 1 日、2025 年 月 21 日 | 4 | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | （一）公司治理 是 否 不适用 | | | 现场检查手段：（1）查阅公司章程、内部控制制度；（2）查阅公司"三会"议 | | | 事规则及报告期内的会议资料；（3）查阅公司股东名册；（4）访谈相关人员。 | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ | | | √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 √ | | | 内 ...

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 鉴证报告 | | 1-2 | | --- | --- | --- | | 索引 关于募集资金 2024 | 年度存放与使用情况的专项报告 | 页码 1-11 | 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 我们认为，凡拓数创上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券 交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了凡拓数创 2024 年度募集资金的实际 存放与使用情况。 1 鉴证报告（续） XYZH/2025GZAA2B0307 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 XYZH/2025GZAA2B0307 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 广州凡拓数字创意科技股份有限公司全体股东： 我们对后附的有广州凡拓数字创意科技股份限公司(以下简称凡拓数创)关于募集 资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专 项报告）执行了鉴证工作。 凡拓数创公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存 放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情 况专项报告编制 ...