2024 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 小计 | | | | | | 14,535,300.00 | | 9,539,800.00 4,995,500.00 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | - | - | 91,099,651.18 | 133,835,300.00 | - | 17,918,048.22 207,016,902.96 - | - | | 总计 | | | | | | | | | | | | | - | | | | | | | | | | 法定代表人：韩超 | | | 主管会计工作负责人：韩超 | | | | 会计机构负责人（会计主管人员）：周珊 | | 编制单位:北京华如科技股份有限公司 单位：万元 2 | | | 占用方与上市公 | 上市公司核 | 年半年度期初 2024 | 年半年度度占 2024 | 年半年度 2024 | 年半年度度 2024 | 年半年度期 2024 | 占用形 | | | --- | --- | --- | --- | - ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行A股股票2637万股，发行价每股52.03元，募集资金总额13.72亿元，净额12.75亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金累计使用5.33亿元，专户余额7.76亿元[3] - 2024年半年度，募集资金使用9421.45万元，累计使用6.27亿元，未使用6.90亿元[4] - 截至2024年6月30日，募集资金专户存储余额合计6.90亿元[8] - 截至2024年6月30日，募集资金专户余额为68980.29万元，尚未使用的募集资金余额为64823.46万元[15] - 募集资金总额为127524.56万元，本报告期投入9421.45万元，累计投入62701.10万元[28] 项目进度与调整 - 新一代实兵交战系统原计划2025年12月31日达预定可使用状态，调整后为2026年12月31日[11] - 复杂系统多学科协同设计与仿真试验平台原计划2024年12月31日达预定可使用状态，调整后为2026年12月31日[11] - 共用技术研发中心原计划2024年12月31日达预定可使用状态，调整后为2025年12月31日[11] - 新一代实兵交战系统截至期末累计投入14336.43万元，投资进度57.35%[28] - 复杂系统多学科协同设计与仿真试验平台截至期末累计投入13495.68万元，投资进度67.48%[28] - 共用技术研发中心截至期末累计投入10868.99万元，投资进度72.46%[28] - 补充营运资金截至期末累计投入12000万元，投资进度60.00%[28] 资金使用决策 - 公司使用4550万元向全资子公司注入资本金，不超1.48亿元提供借款实施募投项目[11] - 公司使用募集资金置换预先投入及已支付发行费用的自筹资金5619.27万元[12] - 2023年审议通过使用不超过9亿元闲置募集资金进行现金管理，2024年审议通过使用额度降为不超过7亿元[14] - 2023年和2024年均审议通过使用1.2亿元超募资金永久补充流动资金[18] - 2024年审议通过使用不超过10亿元闲置自有及募集资金进行现金管理，其中闲置募集资金不超过7亿元、自有资金不超过3亿元[23] - 永久补充流动资金后12个月内不进行高风险投资及为控股子公司以外对象提供财务资助[29] 其他情况 - 截至2024年6月30日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况[11] - 截至2024年6月30日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[13] - 除批准用部分闲置募集资金投资理财产品外，未使用募集资金存放于专户管理[29]

中信证券股份有限公司 关于北京华如科技股份有限公司 调整募集资金投资项目实施进度的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为北京华如 科技股份有限公司（以下简称"华如科技"、"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作（2023 年 12 月修订）》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关法律法规和规范性文 件的规定，在持续督导期内，对华如科技调整募集资金投资项目实施进度的事项 进行了审慎核查，并发表如下意见： 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意北京华如科技股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2022]598 号）同意注册，并经深圳证券交易 所同意，公司首次公开发行股份数量 26,370,000 股，发行价格为每股人民币 52.03 元，募集资金总额为人民 ...

财报披露 - 公司《2024年半年度报告》及摘要于2024年8月29日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 公司定于2024年9月3日15:00 - 17:00举办2024年半年度网上业绩说明会[1] - 拟出席人员有董事长兼总经理韩超等[2] - 公司提前征集问题，投资者可在深交所“互动易”平台提问[2] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[2]

募集资金支取 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐或顾问[8] 专户协议 - 商业银行三次未及时出具对账单或通知大额支取，公司可终止协议注销专户[8] 项目论证 - 募集资金项目搁置超一年或投入未达计划50%，重新论证[16] 节余资金处理 - 节余低于500万元且低于净额5%，豁免特定程序[16] - 节余达净额10%且高于1000万元，股东会审议[17] 资金置换与管理 - 募集资金到账六个月内可置换自筹资金[17] - 闲置资金现金管理产品期限不超十二个月[19] 超募资金使用 - 单次使用超5000万元且达总额10%以上，股东会审议[24] - 十二个月内补流还贷累计不超总额30%[24] 投资计划调整 - 项目年度使用与预计差异超30%，调整投资计划[29] 核查与检查 - 董事会半年核查项目进展并披露报告[28] - 保荐或顾问半年现场检查资金存放使用[30] 违规处理 - 董事会收到违规报告三日内组建调查组[32] - 调查组至少三人含财务法务，董事任负责人[32] 补充流动资金 - 闲置资金补流单次不超十二个月[23] - 到期未还需履行程序并公告[23] 专项审核 - 当年有募集资金使用，聘请会计师专项审核并披露[29] 制度相关 - 制度按法律法规及章程执行，适时修改[34] - “以上”“内”含本数，“超过”“低于”不含[34] - 制度由董事会解释，审议通过生效[34]

公司基本信息 - 公司于2022年3月22日获批首次公开发行2637万股人民币普通股，6月23日在深交所创业板上市[6] - 公司注册资本为15586.5万元，营业期限从2011年11月23日至2031年11月22日[7] - 公司由李杰、韩超、刘旭凌3位自然人发起设立，持股比例分别为45%、35%、20%[11] - 公司股份总数为15586.5万股，均为人民币普通股[10] 股份相关规定 - 公司收购本公司股份，不同情形有不同决议和处理要求，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[15][16] - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持公司股份总数的25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[17] 股东权益与权限 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证，有权向公司提出提案[21][33] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，特定情形下有权书面请求监事会或董事会向法院提起诉讼，或直接以自己名义诉讼，可在股东会召开10日前提出临时提案[22][23][33] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生当日向公司书面报告[24] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，需于上一会计年度结束后的6个月内举行，临时股东会在特定情形下需在2个月内召开，单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开[27][28] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过，部分提案有额外要求[42][43][44] 董事会相关 - 董事会由6名董事组成，其中独立董事2名，设董事长1名，每年至少召开两次定期会议，临时会议有相应提议和召集规定[68][69][75] - 交易涉及多项指标占公司相应经审计数据10%以上需董事会审议，与关联方成交金额达一定标准也需审议[72][73] 管理层与监事会 - 公司设总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书，总经理每届任期3年，连聘可连任[81][82] - 监事会由3名监事组成，每6个月至少召开一次会议[88][89] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，前6个月结束2个月内披露半年报，前3个月和前9个月结束1个月内披露季报[92] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，不同阶段现金分红有比例要求[92][97][98] 公司变更与清算 - 公司合并、分立、减资应按规定通知债权人并公告，债权人有相应权利[107][110] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司，公司因特定情形解散应成立清算组[111]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行相关企业会计准则[6] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定[7] - 变更后按《准则解释第17号》等相关规定执行[8] 影响情况 - 执行《企业会计准则解释第17号》对公司无影响[9][11][12] - 执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》对公司无影响[12] - 保证类质保费用重分类规定对公司无重大影响[12] - 本次变更不会对公司当期财务状况等产生重大影响[13]

会议信息 - 公司2024年第一次临时股东会定于9月19日14点30分召开[1] - 股权登记日为2024年9月12日[3] 投票信息 - 网络投票时间为2024年9月19日9:15至15:00[1][14][15] - 网络投票代码为351302，简称华如投票[13] 审议事项 - 会议审议变更公司注册资本及修改《公司章程》议案[4] 登记信息 - 登记时间为2024年9月18日9:00至17:00[5] - 登记地点为公司董事会办公室[5] 联系人信息 - 会议联系人田浩婕，电话010 - 56380866 - 5[8]

会议信息 - 公司第五届监事会第五次会议于2024年8月27日通讯召开[3] - 会议通知于2024年8月16日以邮件发出[3] - 应参会监事3名，实际参会3名[3] 审议事项 - 审议通过《2024年半年度报告及其摘要》[4] - 审议通过《2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》[4] - 审议通过《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》[6]

财务数据概述 - [本报告期营业收入99,188,699.13元，较上年同期减少47.40%][13] - [本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -65,692,487.89元，较上年同期减少112.50%][13] - [本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -71,664,102.32元，较上年同期减少72.04%][13] - [本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -225,148,034.65元，较上年同期增加15.34%][13] - [本报告期基本每股收益为 -0.42元/股，较上年同期减少110.00%][13] - [本报告期稀释每股收益为 -0.42元/股，较上年同期减少110.00%][13] - [本报告期加权平均净资产收益率为 -3.11%，较上年同期减少1.79%][13] - [本报告期末总资产为2,266,118,494.68元，较上年度末减少4.02%][13] - [本报告期末归属于上市公司股东的净资产为2,048,426,144.21元，较上年度末减少4.43%][13] - [2024年上半年营业总收入9918.87万元，2023年同期为1.89亿元，同比下降47.30%][145][146] - [2024年上半年营业总成本2.17亿元，2023年同期为2.49亿元，同比下降13.20%][146] - [2024年上半年营业利润亏损9043.67万元，2023年同期亏损4748.73万元，亏损幅度扩大][146] - [2024年上半年应收账款为5.35亿元，较上期的5.69亿元有所下降][143] - [2024年上半年预付款项为4768.49万元，较上期的1151.45万元大幅增加][143] - [2024年上半年其他应收款为2.30亿元，较上期的1.22亿元有所增加][143] - [2024年上半年存货为2.47亿元，较上期的2.19亿元有所增加][143] - [2024年上半年流动负债合计为1.37亿元，较上期的1.51亿元有所下降][144] - [2024年上半年非流动负债合计为2190.68万元，较上期的3003.55万元有所下降][144] - [2024年上半年所有者权益合计为20.64亿元，较上期的21.43亿元有所下降][144] - [2024年上半年公司净利润为-6569.25万元，2023年同期为-3091.38万元，亏损幅度扩大][147] - [2024年上半年基本每股收益为-0.42元，2023年同期为-0.20元][147] - [2024年上半年营业收入为6479.83万元，2023年同期为1.87亿元，同比下降65.25%][149] - [2024年上半年营业成本为2906.51万元，2023年同期为9216.05万元，同比下降68.46%][149] - [2024年上半年营业利润为-6706.74万元，2023年同期为-2515.56万元，亏损幅度扩大][149] - [2024年上半年经营活动现金流入小计为1.88亿元，2023年同期为1.61亿元，同比增长16.45%][151] - [2024年上半年经营活动现金流出小计为4.13亿元，2023年同期为4.27亿元，同比下降3.34%][151] - [2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-2.25亿元，2023年同期为-2.66亿元，亏损幅度收窄][151] - [2024年上半年收回投资收到的现金为2010.39万元，2023年同期为1315.31万元，同比增长52.84%][151] - [2024年上半年取得投资收益收到的现金为692.82万元，2023年同期为870.57万元，同比下降20.42%][151] - [2024年上半年经营活动现金流入小计179,840,676.38元，2023年同期为153,230,633.03元][153] - [2024年上半年经营活动现金流出小计391,399,653.61元，2023年同期为425,866,905.44元][153] - [2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 211,558,977.23元，2023年同期为 - 272,636,272.41元][153] - [2024年上半年投资活动现金流入小计26,629,531.39元，2023年同期为21,774,954.96元][154] - [2024年上半年投资活动现金流出小计4,590,714.24元，2023年同期为61,684,037.57元][154] - [2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为22,038,817.15元，2023年同期为 - 39,909,082.61元][154] - [2024年上半年筹资活动现金流入小计为0元，2023年同期也为0元][154] - [2024年上半年筹资活动现金流出小计36,349,581.49元，2023年同期为10,916,106.10元][154] - [2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 - 36,349,581.49元，2023年同期为 - 10,916,106.10元][154] - [2024年上半年现金及现金等价物净增加额为 - 225,869,741.57元，2023年同期为 - 323,461,461.12元][154] - [2024年上半年末股本为158,205,000元，较年初增加52,735,000元][159][160] - [2024年上半年资本公积为1,648,294,551.20元，较年初减少52,735,000元][159][160] - [2024年上半年综合收益总额为 - 30,913,796.08元，导致所有者权益减少][159] - [2024年上半年母公司所有者权益合计期末余额为2,064,181,299.13元，较年初减少79,088,332.14元][162][163] - [2024年上半年母公司综合收益总额为 - 49,931,490.75元，使所有者权益减少][162] - [2024年上半年母公司所有者投入资本29,156,841.39元][162] - [2023年半年度归属于母公司所有者权益小计为2,364,862,654.58元][158] - [2024年上半年初归属于母公司所有者权益小计为2,364,862,654.58元][159] - [2024年上半年末归属于母公司所有者权益小计为2,333,948,858.50元][160] - [2024年上半年母公司年初所有者权益合计为2,143,269,631.27元][161] - [2024年上半年末公司累计发行股本总数为158,205,000.00股，注册资本为158,205,000.0000元][167] - [2024年上半年所有者权益合计较期初减少15,628,613.82元][164] - [2024年上半年综合收益总额为 - 15,628,613.82元][164] - [2024年上半年资本公积转增资本（或股本）金额为52,735,000.00元，资本公积减少52,735,000.00元][164][165] 利润分配 - [公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][4] - [公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][102] 非经常性损益 - [非经常性损益合计为5,971,614.43元，其中计入当期损益的政府补助129,766.45元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的损益6,928,233.92元，其他营业外收支-13,812.18元，所得税影响额1,072,573.76元][15][16] 业务开展基础 - [公司以军事仿真为主线，依托平台、模型、数据三大基础工程开展业务][17] - [平台工程已形成一系列平台产品，将持续完善丰富平台工具集][17] - [模型工程已打造仿真模型库和三维模型库等，将加大投入完善模型种类并开展军事仿真智能模型库建设][18] - [数据工程已研发分析评估平台和大数据平台等，服务多方位数据评估分析][18] 业务服务类型 - [公司主要面向作战实验、模拟训练、装备论证、试验鉴定和综合保障五类业务提供服务][18] - [公司提供技术开发、软件产品、硬件产品、商品销售和技术服务五大类服务及产品][21] 产品与服务详情 - [技术开发以军事仿真系统定制开发为主，辅以虚拟现实和数据应用系统开发][21] - [技术开发在作战实验、模拟训练、装备论证等方面有多个应用案例][21] - [公司提供软件和硬件产品，软件含基础和应用软件，硬件由外部生产装入软件后交付客户][22][27] - [基础软件产品分平台、模型、数据三类，覆盖军事仿真全生命周期和全方位功能需求][23] - [平台类基础软件产品有可扩展仿真平台、分布式支撑平台等多种][23] - [模型类基础软件产品包括仿真模型库、三维模型库、智能模型库等][23] - [数据类基础软件产品有慧云平台、分析评估平台等][23] - [应用软件产品在基础软件基础上研发，能直接支撑用户应用且可批量生产推广][26] - [可扩展仿真平台为军事仿真系统提供底层平台支撑，贯穿全生命周期][24] - [分布式支撑平台解决分布式异构系统互联等问题，支撑相关应用系统开发等][26] - [体系建模软件用于支撑体系仿真研究所需的体系建模][26] - [战斗仿真平台为单兵、单装层面作战仿真及战斗级别作战实验和装备论证提供支撑][26] - [公司硬件产品包括作战推演电子沙盘、合成部队实兵交战系统等多种类型，适用于不同军事单位和训练场景][28] - [公司商品销售涵盖射击模拟训练系统、智能战术对抗靶标等，能满足不同军事力量训练需求][29] - [公司技术服务包括系统建设方案咨询、额外培训、仿真计算服务等][30] 盈利模式 - [公司盈利模式包括技术开发、软件产品、硬件产品、商品销售和技术服务等方式][31] - [技术开发业务通过为客户提供定制化开发服务实现收入][31] - [软件产品业务通过销售自主知识产权软件产品实现收入][31] - [硬件产品业务通过销售自主知识产权硬件产品实现收入][31] - [商品销售业务根据客户需求销售硬件设备实现收入][31] - [技术服务业务根据客户需求提供技术方案和相关培训实现收入][31] 销售与研发 - [技术开发订单获取由销售人员和研发人员共同完成，软件和硬件产品销售由市场销售人员完成，商品销售和技术服务由销售人员和研发人员针对客户需求完成][31] - [公司销售模式分为公司驱动和客户驱动两类，前者通过定点推销，后者由客户主动联系取得合同][32] - [公司研发工作包括仿真基础研发和仿真产品研发，前者属“技术驱动”，后者属“需求牵引”][32][33] 采购与经营模式 - [公司采购分为硬件设备采购和技术开发服务采购，前者依据客户合同清单，后者按需向供应商采购][34] - [公司经营模式与国家自主化战略和军队需求形成机制相关，需应对客户共性与个性化需求][35] 行业监管与政策 - [军事仿真行业监管部门为国防科工局，行政主管部门是工业和信息化部，自律组织是中国软件行业协会][36] - [军事仿真行业涉及《中华人民共和国保密法》等主要法律及《武器装备科研生产许可管理条例》等法规政策][37] - [2013 - 2017年发布多项政策，涉及软件企业认定、国防和军队改革、信息化发展等内容][38] 行业市场情况 - [2017年仿真军事训练系统全球市场达130亿美元，预计10年后达1216亿美元][44] - [2016 - 2025年北美预计占全球军事模拟和虚拟训练市场36.10%份额，欧洲占25.60%，亚太地区占25.30%，中东占7.90%，拉丁美洲和非洲共占5.10%][44] - [2016 - 2025年北美预计花费606亿美元用于模拟和虚拟训练，亚太地区预计为426亿美元][44] - [我国仿真软件技术发展起步比欧美晚，近年军事仿真技术发展，需求逐年增加][44] - [仿真技术与手段正朝“数字化、高效化、智能化、网络化、服务化、普适化”发展][44] - [2020年我国军用计算机仿真（软件）行业市场规模约118.52亿元，同比增长11.32%，预计到2027年将超200亿元][46] - [仿真技术已成功应用于各类高新技术和国民经济众多领域，是第三种科学研究手段，催生行业变革性创新][45] - [中国仿真市场总体规模逐年增长，系统仿真市场在多行业需求拉动下大幅扩张][45] 国外军队应用情况 - [美军在作战实验领域，战前进行大量仿真推演和评估，减少作战伤亡，加速作战胜利进程，未来仿真正逐步嵌入作战系统][48] - [西方国家军队在模拟训练领域，着力装备、业务和指挥训练仿真，采用分布式和计算机生成兵力技术，提高训练对抗性][49] - [美军在装备论证领域，推行基于仿真的采办，将仿真应用到装备全生命周期，未来实时仿真技术将更广泛应用并向精准化发展][50][51] - [美军在试验鉴定领域，推行试验鉴定，开发试验训练使能体系结构和逻辑靶场理念，降低试验费用，提高效率][52] 公司竞争优势 - [公司是国内以军事仿真为主营业务的民营企业之一，自2011年设立后形成较领先市场竞争地位][56] - [截至报告期末，公司及其子公司已取得专利权151项，计算机软件著作权479项][57] - [公司