龙口联合化学股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 龙口联合化学股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合龙口联合化学股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的 100%，营业收入占公司财务 报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司财务报告的 编制与披露、采购和销售、战略发展、组织构架、企业文化、人力资源、投资和筹 资、预算、成本费用、采购和销售、信息系统一般控制、关联交易、资产、工程项 目、安全生产管理、信息、法律、内部监督；重点关注的高风险领域主要包括产品 价格波动的风险、采购的原材料价格和质量波动风险、销售的市场竞争风险、国际 贸易政策 ...

审计相关 - 审计意见为标准无保留意见，签署日期2025年04月25日，审计机构是和信会计师事务所[4] - 确定收入确认和应收账款的可回收性为关键审计事项[6][9] 业绩数据 - 2024年度销售产品确认营业收入53,461.73万元[6] - 2024年末资产总计873,112,593.30元，较期初增长约7.72%[19][20][21] - 2024年度营业总收入534,617,270.66元，较2023年度增长约24.79%[23] - 2024年度营业利润66,460,492.02元，较2023年度增长约73.09%[24] - 2024年度净利润56,432,141.92元，较2023年度增长约66.81%[24] 资产负债 - 2024年末流动资产合计759,881,613.39元，较期初增长约10.29%[19] - 2024年末非流动资产合计113,230,979.91元，较期初下降约6.88%[20] - 2024年末负债合计144,282,947.66元，较期初增长约17.7%[20][21] - 2024年末所有者权益合计728,829,645.64元，较期初增长约5.94%[21] 现金流 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为251,789,080.27元，2023年为239,971,315.40元[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为41,855,773.60元，2023年为69,684,762.23元[28] - 2024年投资活动现金流入小计为46,434,099.41元，2023年为20,235,013.87元[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 13,622,365.23元，2023年为53,689,321.50元[28] 专项储备 - 专项储备金额为472,717.33元[33] - 本期提取专项储备4,281,136.34元[33] - 本期使用专项储备3,808,419.01元[33] 具体资产 - 货币资金期末余额368,399,912.01元，期初余额382,022,277.24元[143] - 交易性金融资产期末余额65,398,914.11元，期初余额31,048,420.35元[146] - 应收票据期末余额70,145,494.21元，期初余额72,251,559.96元[149] - 应收账款期末账面余额104,370,315.42元，期初账面余额80,321,294.34元[158] - 其他应收款期末余额883,425.51元，期初余额3,456,652.01元[178] - 预付款项期末余额2,746,639.64元，期初余额3,377,432.75元[191] - 存货期末账面余额126,840,618.43元，账面价值125,197,622.89元[193] - 固定资产期末余额98,064,516.73元，期初余额99,718,937.45元[199] 坏账准备 - 2024年12月31日应收账款坏账准备金额为546.72万元[9] - 应收票据期末坏账准备3,691,868.12元，计提比例5%[151] - 应收账款按组合计提坏账准备期末余额5,467,155.51元，计提比例5.24%[160] - 其他应收款按组合计提坏账准备期末余额46,843.45元，计提比例5.00%[185] 会计政策 - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期内财务报表无重大影响[137] - 公司于2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，对报告期内财务报表无重大影响[137] 税收政策 - 公司主要税种税率：增值税13%、城市维护建设税7%、企业所得税15%、教育费附加3%、地方教育费附加2%[140] - 公司自2024年1月1日至2026年12月31日享受15%的企业所得税优惠税率政策[141]

关联交易金额 - 2025年预计关联交易不超900万元[1] - 2025年向依众化工采购预计不超400万元，已发生60.68万元[4] - 2025年向思源塑业采购预计不超500万元，已发生0万元[4] 过往交易情况 - 2024年向依众化工买盐酸预计不超500万，实际发生238.50万元[6] 关联方财务 - 依众化工2024年末总资产2455.45万元等[8] - 思源塑业2024年末总资产4209.41万元等[9] 决策流程 - 2025年4月14日独立董事同意提交议案[16] - 2025年4月25日董事会、监事会审议通过议案[17][18]

龙口联合化学股份有限公司董事会 龙口联合化学股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，龙口联合化学股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事沈永嘉、姜欣的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事沈永嘉、姜欣的任职经历以及签署的相关自查文件，公司董 事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

监事会情况 - 公司监事会由3名监事组成，2024年召开3次会议[2] - 各次会议审议议案数量分别为11项、3项、1项[3][4] 公司运营情况 - 2024年度财务报告真实准确完整[5] - 募集资金使用合法合规，无违规及损害股东利益情形[7] - 无对外担保、债务重组等情况[7]

审计机构相关 - 公司2025年4月25日会议通过续聘和信为2025年度审计机构议案，待股东大会审议[2][6] - 董事会提请授权管理层协商确定2025年审计费用[5] 审计机构数据 - 2024年末和信合伙人45位，注册会计师254人，签过证券报告的139人[2] - 2024年度和信收入30165万元，审计业务21688万元，证券业务9238万元[2] - 2024年和信上市公司审计客户51家，收费7145.12万元，同行业36家[3] - 和信职业责任保险累计赔偿限额10000万元[3] 人员情况 - 项目合伙人刘学伟近三年签或复核26份上市公司审计报告[3] - 签字注册会计师葛鹏近三年签或复核4份[4] - 项目质量控制复核人王晓楠近三年签或复核9份[4] 监管情况 - 和信近三年受监督管理措施4次、自律监管措施1次、行政处罚1次[3]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入53461.73万元，较上年同期增长24.80%[2] - 2024年度公司营业利润6646.05万元，较上年同期增长73.10%[2] - 2024年度公司利润总额6359.61万元，较上年同期增长68.84%[2] - 2024年度公司归属于上市公司股东的净利润5643.21万元，较上年同期增长66.81%[2] 未来展望 - 2025年董事会将制定公司经营管理计划和中长期发展战略[13] - 2025年董事会将完善规章制度，加强内控，做好信息披露和投资者关系管理[13] 其他新策略 - 2024年公司结合多种方式与投资者加强沟通[11] - 报告期内公司完善法人治理结构，组织董事参加培训[11] - 报告期内公司提出2023年度和2024年半年度利润分配预案，派发现金红利1600万元[11][12]

证券代码：301209 证券简称：联合化学 公告编号：2025-012 龙口联合化学股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 龙口联合化学股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开第二 届董事会第七次会议审议通过了《关于召开公司 2024 年年度股东大会的议案》， 定于 2025 年 5 月 19 日（星期一）14:30 召开公司 2024 年年度股东大会（以下简称 "本次会议"或"会议"）。现将本次会议有关事宜通知如下： 一、 会议召开的基本情况 （一）股东大会届次：2024年年度股东大会 （四）会议召开日期和时间： 1、现场会议召开时间：2025年5月19日（星期一）14:30。 2、网络投票起止时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时 间：2025年5月19日上午9:15-9:25、9:30-11:30，下午1:00-15:00；通过深圳证券 交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025年5月19日9:15至15:00期间的任意 时间。 （五）会议召开 ...

会议情况 - 第二届监事会第五次会议于2025年4月25日现场召开，3名监事均出席[2] 议案表决 - 《2024年年度报告》等多项议案表决同意3票，反对0票，弃权0票[3][4][5][6][8][9][10][13][14] - 《关于公司监事2025年度薪酬方案的议案》3人回避表决[12] 审计与报告评估 - 监事会同意续聘和信会计师事务所为2025年度审计机构[4] - 监事会认为2024年度财务决算报告等多项报告客观真实[4][5][6][8][9][13]

财务安排 - 2025年度计划向银行申请不超3亿元综合授信额度[5] - 2024年度每10股派现金红利2元，派发现金股利1600万元[10] - 2024年度每10股转增4股，转增后总股本增至1.12亿股[10] - 预计2025年度与关联方日常经营关联交易总额不超900万元[12] - 同意使用不超2亿元闲置募集资金和不超2亿元自有资金进行现金管理[14] 议案表决 - 《关于公司〈2024年年度报告〉及其摘要的议案》等多项议案表决同意5票[3] - 《关于公司2025年度预计日常关联交易的议案》表决同意3票，回避表决2票[12] - 《关于公司董事2025年度薪酬方案的议案》表决同意1票，回避表决4票[15] - 公司2025年度高级管理人员薪酬方案表决同意4票，回避表决1票[16] - 公司《独立董事独立性情况的专项意见》表决同意3票，回避表决2票[16] - 2024年度和信会计师事务所履职评估相关议案表决同意5票[18] - 公司《2025年第一季度报告》表决同意5票[19] - 部分募投项目暂缓实施议案表决同意5票[21] - 拟召开2024年年度股东大会议案表决同意5票[22] 其他事项 - 会议于2025年4月25日在公司二楼会议室以现场结合通讯方式召开[2] - 第二届董事会第七次会议应参加董事5人，实际参加5人[2]