武汉联特科技股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估及审计委员会履 行监督职责情况报告 武汉联特科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律 法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要 求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 2024 年度会计师事务所 履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况汇报如下： 3.业务信息 2023 年度业务收入 15.89 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入 中，审计业务收入 13.80 亿元、证券业务收入 4.50 亿元。2023 年上市公司年报 审计客户 204 家（含 H 股），平均资产额 146.53 亿元，收费总额 2.41 亿元。主 要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1.基本情况 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）成立于 ...

武汉联特科技股份有限公司 2024年年度报告披露的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉联特科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召开 了第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 <2024 年年度报告>及其摘要的议案》。 证券代码：301205 证券简称：联特科技 公告编号：2025-004 2025 年 4 月 23 日 1 为使投资者全面了解公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，公司《2024 年年度报告》《2024 年年度报告摘要》于 2025 年 4 月 23 日刊登于中国证监会 指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。敬请广大 投资者注意查阅。 特此公告。 武汉联特科技股份有限公司董事会 ...

证券代码： 301205 证券简称： 联特科技 公告编号：2025-016 武汉联特科技股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据武汉联特科技股份有限公司（以下简称"公司"或"联特科技"）第二届 董事会第十二次会议决议，公司定于2025年5月14日（星期三）下午14:00在公 司会议室召开2024年年度股东大会，本次会议采取现场表决与网络投票相结合 的方式召开，现将召开本次会议的相关事宜通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024年年度股东大会 2、股东大会的召集人：公司董事会 5、会议的召开方式： 本次股东大会采取现场表决和网络投票相结合的方式召开。 （1）现场投票：股东本人出席现场会议或者通过授权委托书（详见附件 二）委托他人出席现场会议。 （2）网络投票：公司将通过深圳证券交易所系统和互联网投票系统 （http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络投票平台，股东可以在网络投票 时间内通过上述系统行使表决权。 同一表决权只能选择现场投票和网络投票中的一种 ...

证券代码：301205 证券简称：联特科技 公告编号：2025-009 武汉联特科技股份有限公司 第二届监事会第十一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉联特科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第十一次会议 于 2025 年 4 月 21 日在公司会议室以现场会议的方式召开。本次监事会会议的通 知于 2025 年 4 月 10 日通过电子邮件等方式送达各位监事。本次会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。本次会议由监事会主席左静女士主持。 会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。与会监 事对本次会议的议案进行了认真审议，会议决议如下： 一、审议通过《关于<2024 年度监事会工作报告>的议案》 报告期内，监事会根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》《监事会议事 规则》等有关规定和要求，本着对公司和全体股东负责的态度，认真履行并行使 监事会的监督职权和职责。对公司主要生产经营活动、财务状况以及董事和高级 管理人员履行职责情况进行了检查和监督，促进公司的健康、持续发展，推进了 公司的规范化运作。 ...

证券代码：301205 证券简称：联特科技 公告编号：2025-010 武汉联特科技股份有限公司 第二届董事会第十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉联特科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十二次会议 于 2025 年 4 月 21 日在公司会议室以现场结合通讯会议的方式召开。本次董事会 会议通知于 2025 年 4 月 10 日通过电子邮件等方式送达各位董事，本次董事会应 出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，会议由公司董事长张健先生主持。 会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。与会董 事对本次会议的议案进行了认真审议，会议决议如下： 一、审议通过《关于<2024 年度董事会工作报告>的议案》 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2024 年 年度报告》中"第三节管理层讨论与分析"和"第四节公司治理"相关部分。 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 二、审议通过《关于<2024 年度总经理工作报告 ...

| 回购注销总额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | | --- | --- | --- | --- | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 92,952,620.78 | 26,482,682.91 | 113,211,923.13 | | 合并报表本年度末累计未分配利润（元） | | 289,589,543.05 | | | 母公司报表本年度末累计未分配利润（元） | | 283,192,819.95 | | | 上市是否满三个完整会计年度 | | 否 | | | 最近三个会计年度累计现金分红总额（元） | | 46,852,000.00 | | | 最近三个会计年度累计回购注销总额（元） | | 0.00 | | | 最近三个会计年度平均净利润（元） | | 77,549,075.61 | | | 最近三个会计年度累计现金分红及回购注 | | 46,852,000.00 | | | 销总额（元） | | | | | 最近三个会计年度累计研发投入总额（元） | | 202,519,010.22 | | | 最近三个会计年度累计研发投入总额占累 | | 8.72 | | | 计营业收入 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为8.91亿元，同比增长47.11%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为9295.26万元，同比增长250.99%[20] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为7060.45万元，同比增长768.50%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.19亿元，同比增长0.19%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为6.34%，同比提升4.47个百分点[20] - 2024年资产总额为22.20亿元，同比增长27.53%[20] - 2024年第四季度经营活动产生的现金流量净额为7008.30万元，环比显著提升[23] - 2024年非经常性损益项目合计2234.82万元，主要来自政府补助和金融资产公允价值变动[26] 业务线表现 - 公司光模块及受托加工光模块业务本报告期营业收入为8.87亿元，毛利率为30.44%，上年同期营业收入为6.03亿元，毛利率为25.17%[59] - 公司本报告期光模块及受托加工光模块业务产能为427万只，产量为251万只，销量为246万只，上年同期产能为280万只，产量为264万只，销量为248万只[59] - 10G及以上光模块收入836,985,228.59元，占比93.93%，同比增长59.01%[74] - 10G及以上光模块成本589,254,354.88元，占比94.95%，同比增长47.19%[79] - 基于EML调制技术的400G光模块已大批量发货，800G光模块处于小批量阶段[69] 地区表现 - 境外收入793,664,814.61元，占比89.07%，同比增长64.10%[74] - 境内收入97,387,918.08元，占比10.93%，同比下降20.22%[74] - 公司境外全资子公司包括联特科技（马来西亚）股份有限公司和联特科技（美国）股份有限公司[13] 管理层讨论和指引 - 公司未来发展战略聚焦5G和数据中心产业，目标成为全球领先的光模块供应商之一[113] - 公司计划加大硅光集成技术研发投入，建立高速激光器/探测器集成工艺平台[113] - 公司将加强与国内外电信设备制造商及互联网服务提供商的合作，目标成为5G中回传和数据中心互联核心供应商[114] - 经营计划中明确要提升中高端产品市场占有率，打造销售、产品线、高层的战略客户开发"铁三角"[115] - 公司将持续巩固波分复用产品优势，优化高速光模块工艺，同时加快新产品研发[116] 研发投入和技术进展 - 公司2024年度研发投入总计7,224.96万元，占当期营业收入比例约8.11%[68] - 公司已开发生产不同型号的光模块产品1,000余种，涵盖从10G到800G多种速率[58][63] - 公司拥有境内外授权专利共计197项，包括境内授权专利187项（发明专利71项）和境外授权发明专利10项[63] - 800G DR4光模块完成样机测试，1.6T 2XDR4项目有序进行[69] - 研发投入将聚焦BOX/COB封装技术、SIP/TFLN光电集成技术及NPO/CPO高速光连接技术[116] 客户和供应商 - 公司主要客户包括NOKIA、Arista、ADTRAN、Ciena等国际知名企业[13] - 公司前五名客户合计销售金额为5.645亿元，占年度销售总额的63.35%，其中客户1销售额最高，达1.944亿元，占比21.82%[81] - 公司前五名供应商合计采购金额为3.762亿元，占年度采购总额的35.25%，供应商1采购额最高，达1.642亿元，占比15.38%[82][83] 费用变化 - 2024年销售费用同比增长11.10%至2278.83万元，管理费用同比大幅增长60.71%至6182.22万元，主要因职工薪酬及折旧费增加[85] - 2024年财务费用同比下降51.43%至-1096.47万元，主要因汇兑收益较高[85] - 研发费用同比微增1.85%至5836.70万元，研发人员数量同比增长8.14%至186人，占员工总数18.42%[85][87] 现金流 - 经营活动现金流入小计同比增长41.63%，达到1,024,050,982.94元[88] - 经营活动现金流出小计同比增长49.76%，达到905,328,025.96元[88] - 投资活动现金流入小计同比增长165.59%，达到549,982,607.62元[88] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长49.92%，为-256,055,519.87元[88] - 筹资活动现金流入小计同比增长148.32%，达到370,000,000.00元[88] 资产结构 - 货币资金占总资产比例下降0.54%，为10.21%[90] - 存货占总资产比例上升3.30%，达到24.32%[90] - 固定资产占总资产比例上升15.67%，达到30.49%[90] - 交易性金融资产同比增长0.65%，占总资产比例17.47%[91] 利润分配 - 公司2024年利润分配预案为以129,744,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）[4] - 2024年度计划现金分红2,594.88万元，每10股派发2元（需股东大会审议）[129] 风险因素 - 主要风险包括技术革新风险，若未能跟上技术迭代可能导致产品竞争力下降[120] - 国际贸易摩擦风险突出，公司产品主要销往美国、欧洲等地区[122] - 外销业务占比较高，主要以美元计价，汇率波动直接影响汇兑损益和毛利水平[124] - 光模块生产所需高端光芯片、集成电路芯片主要依赖境外厂商，供应链存在潜在风险[123] 公司治理 - 公司董事长张健持有公司股份27,429,300股[150] - 董事兼副总经理杨现文持有公司股份17,492,760股[150] - 董事兼副总经理吴天书持有公司股份9,366,840股[150] - 董事兼副总经理李林科持有公司股份7,496,820股[150] - 公司2024年度实际支付董事、监事及高级管理人员报酬总额为1,156.36万元[162] 市场环境 - 全球光模块市场规模预计2027年前保持25%以上年复合增长率[29] - AI用以太网光模块市场规模2026年预计超70亿美元[35] - 全球光模块市场规模预计2026年达到176亿美元，2021-2026年复合年增长率为13.85%[39] - 数通市场占光模块市场规模比例将从2020年的23%提升至2026年的77%[39] 政策环境 - 国家政策明确推动400G/800G高速全光连接技术应用，加速光通信产业链国产化[46] - 到2026年计划制定50项以上人工智能国家标准和行业标准，参与20项以上国际标准[46] - 2025年国家枢纽节点新增算力占全国新增算力60%以上，数据中心绿电占比超80%[46] - 5G通信和数据中心作为"新基建"核心，政策落地将推动光通信行业快速发展[45]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.359亿元，同比增长31.02%[5] - 营业总收入同比增长31.03%，从180,074,649.97元增至235,925,674.16元[21] - 归属于上市公司股东的净利润为1870万元，同比增长499.92%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1189万元，同比增长276.18%[5] - 营业利润从亏损4,294,287.01元转为盈利20,357,340.46元[22] - 净利润从亏损4,676,657.90元转为盈利18,702,761.74元[22] - 基本每股收益为0.1442元/股，同比增长500.56%[5] - 基本每股收益从-0.0360元增至0.1442元[23] 成本和费用（同比环比） - 研发费用为2153万元，同比增长102.51%[9] - 研发费用同比增长102.49%，从10,633,248.54元增至21,533,453.27元[22] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为2093万元，同比增长153.10%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长25.81%，从173,511,391.56元增至218,286,708.26元[25] - 经营活动现金流入小计为271,670,330.05，同比增长30.97%[26] - 经营活动现金流出小计为250,736,295.70，同比增长25.89%[26] - 经营活动产生的现金流量净额为20,934,034.35，同比增长153.03%[26] 投资活动现金流 - 投资活动现金流入小计为169,039,134.96，同比减少30.55%[26] - 投资活动现金流出小计为139,855,082.76，同比减少23.73%[26] - 投资活动产生的现金流量净额为29,184,052.20，同比减少51.38%[26] 筹资活动现金流 - 筹资活动产生的现金流量净额为4749万元，同比增长65.80%[11] - 取得借款收到的现金为119,900,000.00，同比增长299.67%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为47,485,359.30，同比增长65.89%[27] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物净增加额为97,345,643.61，同比增长0.48%[27] - 期末现金及现金等价物余额为320,964,975.48，同比增长13.05%[27] - 货币资金为3.210亿元，较上年度末增长41.63%[8] - 货币资金期末余额为320,964,975.48元，较期初增长41.61%[17] 其他收益 - 其他收益为549万元，同比增长766.77%[9] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为20,977人[13] - 第一大股东张健持股比例为21.14%，持股数量为27,429,300股[13] - 第二大股东杨现文持股比例为13.48%，持股数量为17,492,760股[13] - 第三大股东吴天书持股比例为7.22%，持股数量为9,366,840股[13] 资产和负债 - 总资产为23.515亿元，较上年度末增长5.94%[5] - 资产总计同比增长5.94%，从2,219,646,017.54元增至2,351,455,474.72元[18][19] - 交易性金融资产期末余额为322,082,193.07元，较期初下降16.92%[17] - 应收账款期末余额为116,109,790.13元，较期初增长9.29%[17] - 存货期末余额为630,880,395.66元，较期初增长16.89%[17] - 流动资产合计期末余额为1,434,432,882.75元，较期初增长8.48%[17] - 固定资产期末余额为695,636,912.48元，较期初增长2.79%[17] - 短期借款同比增长15.12%，从330,215,817.47元增至380,140,627.18元[18] - 应付账款同比增长29.86%，从261,393,917.89元增至339,449,474.82元[18]

海诺尔IPO违规事件核心观点 - 深交所对海诺尔及其实际控制人、中介机构采取约见谈话自律监管措施，核心问题在于公司研发相关内部控制执行不到位、研发费用归集及会计处理不规范，且提交的回复内容与实际情况不符，导致申请文件不真实、不准确、不完整 [2][3][5] 海诺尔公司违规详情 - 深交所于2020年12月17日受理海诺尔创业板IPO申请，公司于2024年7月23日申请撤回文件导致审核终止 [2][5][13] - 现场督导发现公司未如实说明研发内控执行不到位、研发费用归集及会计处理不规范等问题 [3][5] - 公司实际控制人、董事长兼总裁骆毅力及财务负责人牟雪飞对违规行为负有重要责任 [3][5] - 公司曾三次申报IPO均失败，本次是第三次申报 [2][12] 保荐机构申万宏源责任 - 申万宏源作为保荐机构，其保荐代表人秦明正、王鹏在执业过程中未充分关注并审慎核查，发表的核查意见不准确 [3][8] - 保荐机构还存在核查底稿归集不完整、核查证据材料获取不充分等问题 [3][8] - 深交所要求申万宏源进行整改、内部追责，并在20个交易日内提交书面整改报告 [3][8] 会计师事务所信永中和责任 - 信永中和作为申报会计师事务所，其签字注册会计师廖继平、夏翠琼在执业过程中未充分关注，相关核查工作不到位，发表的核查意见不准确 [3][10] - 深交所要求会计师事务所引以为戒，切实提高执业质量 [3] 海诺尔IPO历史记录 - 公司首次申报创业板IPO于2012年4月10日被否决，原因为多次违反环保法规、项目超期运营、资质证书过期等 [12] - 第二次IPO申报于2019年6月进行，同年9月撤回材料，2019年12月接受现场检查，2020年4月被证监会采取出具警示函监管措施 [12] - 第三次IPO申报于2020年12月获受理，2021年11月5日通过上市委会议，但未能提交注册，最终于2024年7月23日终止审核 [12][13] - 第三次IPO预计融资金额为10亿元 [13]

纪要涉及的行业和公司 - 行业：光模块行业[3][6] - 公司：联特科技、华工科技[3][10] 纪要提到的核心观点和论据 - **联特科技发展历程和业务布局**：联特科技成立于2011年，发展分三个阶段，2014年前专注低速率长距离波分复用产品切入国际市场；2014 - 2020年拓展国内外中大型电信客户，开发10G - 400G光模块；2020年至今上市后推进800G和1.6T光模块研发及小规模量产，在马来西亚建设产能基地[3] - **联特科技2024年产品发布情况**：2024年3月发布800G光模块，9月推出1.6T解决方案并宣布800G小规模量产，10月在OCP展会展示多种型号800G和1.6T产品验证性能稳定性[3][5] - **光模块行业发展趋势**：行业核心市场集中在800G，预计2025年800G需求量较2024年翻倍增长，1.6T光模块预计2025年三四季度才有显著进展，为800G市场提供较长窗口期[3][6] - **联特科技研发投入表现**：2019 - 2023年研发人员从85人增至172人，研发投入从2600万元增长至5700万元，提升了在光芯片等方面竞争力[3][7] - **联特科技业绩表现**：2024年前三季度营收6.43亿元，同比增长46%，归母净利润0.62亿元，得益于高速率光模块订单大幅增加[3][8] - **联特科技盈利预测**：预计2024 - 2026年营收分别为8.47亿元、10.36亿元、12.35亿元；归母净利润分别为0.97亿元、1.29亿元、1.66亿元，2024年约100倍市盈率，2025年约80倍市盈率[3][9] - **推荐华工科技等二梯队公司逻辑**：在竞争格局中占重要地位，华工科技进入海外供应链体系（泰国高速率光模块产能示范期），国内AI产业需求增长，800G到1.6T窗口期长带来机会[3][10]