业绩总结 - 2024年母公司税后净利润88,733,963.25元，提取法定盈余公积金8,873,396.33元[2] - 2024年归属于上市公司股东净利润90,931,213.22元，低于2023、2022年[4] 利润分配 - 2024年度拟10股派9.2元，分配现金股利95,680,000元，需股东大会审议[3][7] - 2024年预计现金分红106,080,000元，近三年累计分红超年均净利润30%[4][5] 财务指标 - 截至2024年底母公司可供股东分配利润349,092,185.97元[3] - 近三年财务报表项目核算及列报合计占总资产低于50%[6]

业绩数据 - 2024年度公司实现营业收入42,224.11万元，较上年度增加1.16%[6] - 2024年营业利润1.04亿元，较上年同期1.11亿元下降6.37%[20] - 2024年净利润9036.45万元，较上年同期9682.96万元下降6.68%[20] 资产负债 - 截至2024年12月31日，公司货币资金余额为85,623.47万元，占资产总额的比例为62.81%[9] - 期末流动资产合计114.55亿元，较上年年末增长12.88%[18] - 期末流动负债合计3.2亿元，较上年年末增长92.22%[18] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为45,349,199.32元，上年同期为118,986,028.78元[24] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 88,676,101.72元，上年同期为 - 10,701,554.82元[24] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为64,274,205.30元，上年同期为 - 5,512,963.82元[24] 企业投资 - 2024年10月15日，公司收到正腾新能源公司退回出资款2,450万元，持股比例降至14.63%[158] - 2024年6月13日，公司投资设立杭州邦采供应链管理有限公司，认缴注册资本50万元[161] - 公司对国金佐誉志道（厦门）创业投资合伙企业累计出资500万元，2023 - 2024年退回全部投资款[163] 在建工程 - 新能源汽车用零部件智能工厂项目预算28,994.85万元，工程进度30.00%[167] - 节叉机器换人技改扩能项目预算4,638.02万元，工程进度98.00%[167] 审计事项 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制[3] - 公司收入确认和货币资金的存在性和完整性被确定为关键审计事项[6][9] 税收优惠 - 2024 - 2027年度公司减按15%的税率计缴企业所得税[135] - 2023 - 2027年公司享受先进制造业企业增值税加计抵减优惠[138] - 2023 - 2027年公司享受招用特定人员相关税费减免优惠[139]

财务报告 - 审计杭州正强传动股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7][8] 责任分工 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内控局限 - 内部控制存在固有局限性和不能防止发现错报的可能性[6]

审计情况 - 审计公司对正强股份2024年度财报及汇总表审计[3] - 审计工作依据中国注册会计师执业准则进行[7] - 审计报告日期为2025年4月21日[9] 资金情况 - 汇总表如实反映正强股份2024年度相关资金情况[8] - 涉及非经营性资金占用和关联资金往来统计[12] - 统计涵盖2024年期初、发生、偿还金额和期末余额[12]

财务数据范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并范围对应总额100%[2] 内控缺陷标准 - 财务报告内控错报金额小于营收1%、资产总额0.5%为一般缺陷[5] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[9] 内控情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大缺陷[13][14] - 评价基准日公司重大方面财务内控有效且无非财内控重大缺陷[16] - 保荐机构认为《2024年度内控自评报告》公允反映内控情况[17]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股，发行价每股17.88元，募集资金35760万元，净额28998.26万元[1] - 超募资金298.26万元，已用89万元超募资金永久补充流动资金[12] - 公司可使用不超过23000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[12] 资金使用与结余 - 截至2024年12月31日，项目投入累计7741.78万元，利息收入净额累计880.33万元[3] - 截至2024年12月31日，闲置资金现金管理净额18400万元，应结余和实际结余均为3647.81万元[3] - 截至2024年12月31日，公司有5个募集资金专户，余额合计36478053.34元[6][7] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期金额18400万元，已赎回5000万元[13] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用募集资金总额22047.81万元，其中专户3647.81万元，现金管理未到期18400万元[14] - 2024年度公司募集资金总额28998.26万元，本年度投入2915.77万元，累计投入7830.78万元[20] 募投项目调整 - 2022年调整募投项目，“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”拟投入3641.50万元，“年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目”拟投入19358.50万元[8][9] - 2023年调整募投项目，将部分剩余募集资金用于“新能源汽车用零部件智能工厂项目”[9][10] 项目投资进度 - 汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目承诺投资3641.50万元，累计投入1103.14万元，投资进度54.04%[20] - 年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目承诺投资19358.50万元，累计投入4802.24万元，投资进度103.54%[20] - 新能源汽车用零部件智能工厂项目调整后投资16320.48万元，累计投入1370.84万元，投资进度8.40%[20] 其他项目信息 - 公司于2024年10月24日将“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2025年12月31日[21] - 技术中心升级改造项目拟投入3100万元，信息化建设项目拟投入2600万元[21] - 补充流动资金拟使用超募资金298.26万元，已使用89万元，使用比例29.84%[21]

保荐相关情况 - 保荐机构查询公司募集资金专户每月1次[3] - 保荐代表人列席股东大会1次、董事会3次[3] - 保荐代表人现场检查1次、发表独立意见6次[3] 培训与监管 - 对上市公司培训1次，日期为2024年10月24日[4] - 2024年9月国金证券因公司IPO督导问题被警示[8] 公司合规情况 - 公司信息披露文件及时审阅[3] - 募集资金项目进展与披露一致[3] - 现场检查未发现主要问题[3]

目 录 本鉴证报告仅供正强股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为正强股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 正强股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—13 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕5970 号 杭州正强传动股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的杭州正强传动股份有限公司（以下简称正强股份公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情 ...

会议情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独董均出席[4] - 2024年召开6次审计委员会会议，独董均出席[5] - 2024年召开各1次薪酬、提名、独董专门会议[6][7] 其他事项 - 2024年8月独董参加深交所培训[8] - 按时披露2023年报、2024一季报等公告[10] - 募投项目延期履行审批程序[10] - 续聘天健保证审计业务连续性[11] - 董高薪酬合规，未损害股东利益[11] 未来展望 - 2025年独董继续履职促公司发展[12]

杭州正强传动股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 杭州正强传动股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等 要求，杭州正强传动股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 2024 年度 在任独立董事徐亚明女士、金永平先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查公司独立董事徐亚明女士、金永平先生的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 ...