会议相关 - 公司于2025年4月18日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议[1] - 会议审议通过《关于<2025年第一季度报告>的议案》[1] 报告披露 - 《2025年第一季度报告》于2025年4月22日在巨潮资讯网披露[1]

市场扩张和并购 - 2023年2月20日拟发行股份及支付现金购买仁和环境63%股权并募资[2] - 2024年11月27日仁和环境63%股权过户，成控股子公司[5] 业绩总结 - 2023 - 2027年仁和环境承诺净利润合计不低于219,823.98万元[6] - 2023、2024年扣非净利润完成承诺[10] 其他新策略 - 若未达承诺净利润，补偿义务人优先股份补偿，不足现金补偿[7]

会计政策变更 - 2025年4月22日公告变更会计政策[6] - 自2024年起执行新规，不涉追溯调整[2][3][4][5] - 变更无重大财务影响，无需审议[2] - 变更后能更客观反映财务状况[5]

审计机构相关 - 公司拟续聘天职国际为2025年度审计机构，尚需2024年年度股东大会审议[2][9] - 2024年度审计费用120万元、内控审计费用30万元，较2023年变化超20%[7] 天职国际情况 - 2023年末合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券服务审计报告414人[4] - 2023年度收入总额31.97亿元，审计业务26.41亿元，证券业务12.87亿元[4] - 2023年上市公司审计客户263家，收费3.19亿元，同行业3家[4] - 已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等[5] 人员情况 - 项目合伙人周睿近三年签8家，签字注册会计师刘云飞扬签1家[5] - 项目质量控制复核人乔国刚近三年签0家、复核5家[5]

利润分配 - 每年现金分配利润不少于当年归母净利润的50%[10] - 原则上每年分配一次，可中期分红[7] - 优先现金分配，也可结合股票股利[8] 重大投资 - 未来12个月对外投资超净资产50%且超5000万属重大支出[11] - 未来12个月对外投资超总资产30%属重大支出[11] 政策调整 - 利润分配政策调整议案董事会过半数通过[16] - 股东大会需2/3以上表决权通过[16] 执行要求 - 决议后两个月内完成股利派发[15] - 年报、半年报披露分配预案和执行情况[20] - 盈利未提现金分红需说明原因[20]

审计机构相关 - 2024年续聘天职国际为财务和内控审计机构[2][5] 审计工作进展 - 2024年天职国际审计出具标准无保留意见报告[4] - 2025年沟通2024年度审计事项并确定计划[6] - 2025年审议通过2024年年度报告等议案[7] 人员情况 - 截至2023年底，天职国际合伙人89人等[1]

市场扩张和并购 - 公司通过发行股份及支付现金购买湖南仁和环境科技有限公司63%股权并募集配套资金[2] 其他新策略 - 2025年4月18日公司审议通过变更注册资本等议案[2] - 公司注册资本由410,010,000股变更为563,643,459股[2] - 《公司章程》原相关内容修订，最终以市场监管部门核准为准[3][5] - 董事会授权经营管理层办理工商备案登记等事宜[5]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6834.00万股A股，发行价34.81元/股，募集资金总额23.79亿元，净额22.65亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金21.49亿元，2024年使用557.67万元，余额1.27亿元[2] - 2022年公司使用募集资金置换自筹资金14.99亿元[10] - 2024年4月公司同意现金管理但未实施[14] 募投项目情况 - 长沙市污水处理厂污泥与生活垃圾清洁焚烧协同处置二期工程投资进度100.01%，本年效益27,611.02万元[20] - 长沙市城市固体废弃物处理场灰渣填埋场工程本年度投入557.67万元，进度89.52%，效益4,963.70万元[20] - 湖南军信环保股份有限公司技术研发中心建设项目进度0.04%，预计可使用日期延至2025年12月31日[20] - 补充流动资金项目投资进度100.23%，无法计算效益[20]

业绩相关数据 - 公司股本为563,643,459股[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] 内部控制标准 - 财务报告内部控制重大缺陷错报≥合并报表税前利润的5%[10] - 财务报告内部控制重要缺陷合并报表税前利润的3%≤错报＜合并报表税前利润的5%[10] - 财务报告内部控制一般缺陷错报＜合并税前利润的3%[10] - 非财务报告内部控制重大缺陷损失≥1000万元[10] - 非财务报告内部控制重要缺陷500万元≤损失＜1000万元[10] - 非财务报告内部控制一般缺陷100万元≤损失＜500万元[10] 内部控制情况 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[2] - 截至2024年12月31日，公司按《企业内部控制基本规范》标准未发现内部控制设计或执行重大缺陷[26] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，已在重大方面保持有效财务报告内部控制[28] - 截至2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[28] 未来展望 - 未来公司将聚焦中大型固废处理项目重资产投资，拓展国内外市场[16] 内部控制制度建设 - 公司遵循五项基本要素要求进行内控体系建设[12] - 公司设置多个机构，各机构职责分工明确[13] - 公司建立完备成熟的人力资源管理制度[14] - 公司制定《内部控制缺陷评价标准》确定风险承受能力和可接受风险水平[16] - 公司建立资金管理相关制度，实行岗位分离和资金计划管理[17] - 公司在投资前、中、后三阶段加强内部控制[18] - 公司明确担保条件、审批权限和流程，保后严格监控[20] - 公司采用四级复核制度审核财务报告，每年聘请事务所审计[20] - 公司制定存货、固定资产、无形资产管理相关制度[21] - 公司实行全面预算控制，采取分级编制，修订和修正有严格审批程序[22] - 公司建立采购相关制度，涵盖采购各环节，控制采购内部风险[22] - 公司制定工程项目管理制度，明确各部门职责和审批权限，确保职务分离[22] - 公司将研发列入内控工作，制定相关制度，规范研发立项和开展[23] - 公司授权总经办主任管理公章，采购部统一管理合同，明确审批权限[23] - 公司围绕生产运行管理制定相关制度，定期补充修订，确保完成生产目标[23][24] - 公司将根据相关要求完善内部控制制度，加强多方面建设，开展专项审计[25]

资金募集 - 公司首次公开发行6834万股，发行价34.81元，募集资金总额237891.54万元，净额226513.16万元[4] 项目投资 - 长沙市污水处理厂二期工程项目投资199016.40万元，拟投入募集资金124696.40万元[6] - 长沙市灰渣填埋场工程项目投资57364.63万元，拟投入募集资金39346.99万元[6] - 技术研发中心建设项目投资7651.24万元，拟投入募集资金7651.24万元[6] - 补充流动资金调整后拟投入募集资金54818.39万元[6] 现金管理 - 公司拟用不超1.2亿闲置募集及不超30亿自有资金现金管理，有效期12个月[2][9] - 现金管理产品为安全、流动好、低风险的理财或存款类产品[2][9] - 公司多项风控措施应对现金管理风险[12][13] 大额存单 - 公司在农行、中行、建行购买大额存单，预期年化收益率2.9%-3.25%[15] 审批情况 - 2025年4月18日董监事会通过现金管理议案[16][17] - 保荐机构对现金管理事项无异议[17]