董事会审计委员会关于对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及 履行监督职责情况的报告 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以 及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年审会计师事务所基本情况 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 经审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况 以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报 告内部控制。容诚会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计 工作的过程中，容诚会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审 ...

经核查独立董事王厚双、李慧、朱杰的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的 要求。 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 25 日 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《2023 年度独立董事关于独立性自查情况的报告》。辽宁何氏眼科医院集团股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事王厚双、李慧、朱杰的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 ...

募集资金情况 - 公司2022年3月16日首次公开发行3050.00万股，每股42.50元，募集资金总额129,625.00万元，净额116,431.13万元[1] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目41,457.93万元，本年度投入33,352.33万元[3][4] - 截至2023年12月31日，募集资金结余款永久补充流动资金2,312.81万元[4] - 截至2023年12月31日，利息及理财收益扣手续费净额3,346.59万元[4] - 截至2023年12月31日，募集资金期末余额76,006.98万元，含理财54.34万元[4] 资金使用决策 - 2022年9月15日，同意用超募资金2,600万元向海南博鳌何氏眼科子公司增资[7] - 2022年8月29日，同意用募集资金置换自筹资金82,323,432.86元[11] - 2022年8月29日，同意“北京、重庆新设医院项目”结项，结余2,307.48万元补流[11] - 2023年8月29日，同意变更“新设视光中心”等项目实施内容[12] - 2023年9月28日，同意变更“沈阳医院扩建”等项目实施内容[12] - 2022年同意用不超11亿元闲置募资现金管理[15] - 2023年同意用不超9亿元闲置募资及不超6亿元自有资金现金管理[15] - 2023年用2亿元超募资金永久补充流动资金[19] - 2023年同意用不超6200万元超募资金对大连何氏眼科增资[19] 项目投资进度与收益 - 沈阳何氏医院扩建项目累计投入1585.98万元，进度11.58%[29] - 何氏眼科新设视光中心项目累计投入2668.80万元，进度11.38%[29] - 重庆何氏眼科新设医院项目收益2986.42万元，完成率100%[30] - 何氏眼科信息化建设项目收益1386.76万元，完成率33.77%[30] - 辽宁睿目商贸新建项目收益393.82万元，完成率39.38%[30] - 大连何氏眼科中山卓越分院项目收益8190.75万元，完成率100%[30] - 海南何氏睛彩商贸跨境电商项目收益844.34万元，完成率32.47%[30] - 数智化基础建设项目（一期）收益538.81万元，完成率8.25%[30]

募集资金情况 - 公司2022年3月16日首次公开发行3050.00万股，每股发行价42.50元，募集资金总额129,625.00万元，净额116,431.13万元[2] - 截至2023年12月31日，累计已投入募投项目金额41,457.93万元，本年度使用33,352.33万元[5] - 截至2023年12月31日，募集资金期末余额76,006.98万元，其中购买理财54.34万元，专户存款余额75,952.63万元[5] 资金使用决策 - 2022年8月29日，同意以募集资金置换预先投入资金8,232.34万元[14] - 2022年8月29日，同意将“北京何氏眼科新设医院项目、重庆何氏眼科新设医院项目”结项，结余2,307.48万元永久补充流动资金[14] - 2022年9月15日，同意使用超募资金2,600万元向海南博鳌何氏眼科医院有限公司全资子公司增资[9] - 2023年8月29日，同意变更“何氏眼科新设视光中心募投项目”部分实施地点[15] - 2022年8月29日同意使用不超11亿元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理[18] - 2023年8月29日同意使用不超9亿元闲置募集资金（含超募资金）及不超6亿元自有资金进行现金管理[19] - 2022 - 2023年多次使用超募资金进行增资、投资项目、补充流动资金等，金额分别为2000万元、1000万元、2600万元、6530.92万元、2亿元、不超6200万元等[21][22][23] - 2023年8月29日同意使用不超6200万元超募资金对大连何氏眼科医院有限公司增资，不超6000万元用于购房，不超200万元用于支付费用[23] 专户余额 - 中信银行陵北支行专户余额12,419.83万元，招商银行沈阳分行124905040110605专户余额21,473.35万元[11] - 浦发银行大连七贤岭支行75100078801900000807专户余额2,835.16万元，招商银行沈阳分行124910325610116专户余额626.67万元[11][12] - 浦发银行大连分行75010078801700006333专户余额1.83万元，75010078801500006334专户余额27.28万元[12] 项目效益与进度 - 沈阳何氏医院扩建项目承诺投资13,700.00万元，截至期末投资进度为11.58%[33] - 何氏眼科新设视光中心项目承诺投资23,450.00万元，截至期末投资进度为11.38%，本年度实现效益为 - 688.28万元[33] - 北京何氏眼科新设医院项目承诺投资4,559.69万元，截至期末投资进度为100.00%，本年度实现效益为 - 1,894.47万元[33] - 重庆何氏眼科新设医院项目承诺投资3,537.53万元，截至期末投资进度为100.00%，本年度实现效益为 - 1,766.02万元[33] - 何氏眼科信息化建设项目承诺投资4,106.45万元，截至期末投资进度为33.77%[33] - 辽宁睿目商贸有限公司新建项目承诺投资1,000.00万元，截至期末投资进度为39.38%，本年度实现效益为 - 221.59万元[35] - 大连何氏眼科医院中山卓越分院项目承诺投资2,000.00万元，调整后投资8,200.00万元，截至期末投资进度为100.00%，本年度实现效益为 - 108.52万元[35] - 海南何氏睛彩商贸有限公司跨境电商项目承诺投资2,600.00万元，截至期末投资进度为32.47%，本年度实现效益为 - 270.74万元[35] 其他 - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理余额为54.34万元，预计年收益率1.75%[19][20] - 容诚会计师事务所鉴证何氏眼科2023年度募集资金报告编制合规[28][29] - 保荐机构认为何氏眼科2023年度募集资金存放和使用合规[30] - 截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况[26] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金存放于相关银行专户[24]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降7.18%至2.85亿元[4] - 营业总收入同比下降7.2%至2.85亿元，上期为3.07亿元[26] - 归母净利润同比大幅下降49.01%至2897.62万元[4] - 净利润同比下降51.7%至2718万元，上期为5623万元[27] - 基本每股收益同比下降49.0%至0.1834元，上期为0.3596元[28] - 归属于母公司所有者净利润同比下降49.0%至2898万元，上期为5683万元[27] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比增长15.5%至3900万元，上期为3376万元[27] - 管理费用同比增长20.6%至4891万元，上期为4057万元[27] - 研发费用本期新增242.8万元，上期未列支[27] - 财务费用实现净收益589.7万元，主要来自943.3万元利息收入[27] - 支付给职工现金为1.3亿元，同比增长26.0%[31] - 支付的各项税费为1508.91万元，同比增长37.4%[31] 现金流量表现 - 经营活动现金流量净额同比下降34.65%至5839.90万元[4] - 经营活动现金流入同比下降6.1%至3.06亿元，上期为3.26亿元[30] - 经营活动产生的现金流量净额为5839.9万元，同比下降34.6%[31] - 投资活动产生的现金流量净额为-2530.35万元，同比改善29.2%[31] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4243.19万元，同比扩大248.0%[31] - 购建固定资产等长期资产支付2530.35万元，同比增长27.8%[31] - 期末现金及现金等价物余额为15.78亿元，同比下降6.0%[31] - 现金及现金等价物净减少933.61万元，去年同期为净增加4148.31万元[31] 资产和负债变动（期末余额较期初/上年末变化） - 货币资金期末余额为15.79亿元，较期初减少0.89亿元[22] - 应收账款期末余额为6306.08万元，较期初增加1163.98万元[22] - 固定资产期末余额为2.67亿元，较期初增加5642.76万元[23] - 在建工程期末余额为2682.21万元，较期初增加896.07万元[23] - 应付账款期末余额为7404.78万元，较期初增加1482.10万元[23] - 合同负债期末余额为2970.32万元，较期初增加826.89万元[23] - 应付职工薪酬期末余额为271.67万元，较期初减少2669.86万元[23] - 应交税费期末余额为1471.94万元，较期初减少1269.44万元[23] - 在建工程期末余额较上年末大幅增长50.17%[8] - 其他非流动资产期末余额较上年末锐减84.83%[8] - 库存股期末余额激增733.58%[8] - 合同负债期末余额增长38.58%[8] - 负债总额同比下降4.8%至3.91亿元，上期为4.11亿元[24] 其他收益和损失 - 资产减值损失同比暴跌1507.20%至-117.56万元[12] - 其他收益同比增长44.10%至138.03万元[11] - 所得税费用同比下降48.58%至1061.49万元[13] 股东信息 - 付丽芳持股比例为7.68%，持有1213.10万股[17] - 先进制造产业投资基金持股比例为6.74%，持有1065.17万股[17] 其他重要事项 - 公司第一季度报告未经审计[33]

一、2023年度公司主要经营业绩 报告期内，公司实现营业收入1,185,231,535.43元，同比增长24.07%，实现归 属于上市公司股东的净利润63,551,557.35 元，同比增加 94.99%；实现归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益的净利润55,324,507.19 元，同比增加 105.56%。 2023年公司重点开展的工作如下： 1、三级眼健康医疗服务 公司作为集团控股型眼科诊疗服务机构，不断完善三级眼健康医疗服务模式， 建立了完善的眼科连锁复制标准化流程，通过从选址、建院、专业人员配置、诊 疗设备配置等医院复制模式，实现快速布局，抢占市场份额。目前，基于信息化 技术支持，该模式可以充分整合线上线下资源，使线下服务不断向诊前、诊中、 诊后延伸，构建了以个人眼健康为中心的医疗服务体系，有效支撑业务持续、快 速发展。在三级眼健康医疗服务模式下，何氏眼科依托互联网医院和大数据平台， 搭建智慧云医疗平台、推进智慧眼管站建设，更好地将三级眼健康医疗服务模式 复制到全国多地，并且拓展其延伸的深度和广度。 2、开展国际先进的基因治疗及药物临床应用 公司全资子公司海南何氏成立何氏眼科眼基因研究院，未来将依 ...

资产与营收占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[4] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定量标准[7] - 非财务报告内控缺陷定量评价参照财务报告执行[8] 内控缺陷情况 - 报告期及评价基准日，公司无重大、重要内控缺陷[2][11][12]

证券代码：301103 证券简称：何氏眼科 公告编号：2024-013 1 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 关于回购公司股份比例达到1%暨回购进展的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年11月21 日分别召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关 于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购 公司已发行的部分人民币普通股（A股）股票，用于员工持股计划或股权激励。 回购资金总额为不低于人民币6,750万元且不超过人民币12,000万元（均包含本 数）；回购股份价格不超过人民币50.00元/股；回购期限自董事会审议通过本次 回购股份方案之日起12个月内；具体内容详见公司于2023年11月21日、2023年11 月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司股份方 案的公告》（公告编号：2023-062）、《回购报告书》（公告编号：2023-066）。 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交 ...

2024 年第一次临时股东大会的 法律意见书 北京市中伦律师事务所 关于辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 北京市中伦律师事务所 关于辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会的 2024 年 4 月 法律意见书 法律意见书 为出具本法律意见书，本所律师审查了公司本次股东大会的有关文件和材料。 1 法律意见书 本所律师得到公司如下保证，即其已提供了本所律师认为出具本法律意见书所必 需的材料，所提供的原始材料、副本、复印件等材料、口头证言均符合真实、准 确、完整的要求，有关副本、复印件材料与正本原始材料一致。 在本法律意见书中，本所律师仅对本次股东大会的召集、召开程序、出席会 议人员资格、召集人资格及会议表决程序、表决结果是否符合《公司法》《股东 大会规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定发表意见，不对会 议审议的议案内容以及这些议案所表述的事实或数据的真实性及准确性发表意 见。本所律师无法对网络投票股东资格进行核查，在参与网络投票的股东资格均 符合法律、行政法规、规范性规定及《公司章程》规定的前提下，相关出席会议 股东符合资格。 本所及本所律师依据《证券法》《律师事务所从事证券 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要提示： 1.本次股东大会无增加、变更、否决提案的情况。 2.本次股东大会以现场与网络投票相结合的方式召开。 一、会议召开和出席情况 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年第一次临 时股东大会于 2024 年 4 月 17 日召开，公司董事会已于 2024 年 4 月 2 日在巨潮 资讯网上刊登了《关于召开 2024 年第一次临时股东大会的通知公告》。 本次股东大会由公司董事会召集，现场会议由公司独立董事李慧主持，会议 的召集、召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》及《公司章程》等规定。 证券代码：301103 证券简称：何氏眼科 公告编号：2024-012 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会决议公告 1.会议召开方式：本次股东大会采用现场和网络投票相结合的方式召开。 2.会议召开日期和时间： 现场会议时间为：2024 年 4 月 17 日（星期三）14:00 网络投票时间为：2024 年 4 月 17 日（星 ...