1、继续严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等法律法规的要求，不断完善上市公司法人治理结构，强化风险防范意识， 确保信息披露内容的真实、准确、完整。 2、公司应合规存放及使用募集资金，有序推进募投项目的建设及实施，确 保募投项目按照计划进度完成并实现预期收益，如依据公司实际情况确需延期， 应当及时准确地披露延期计划。 3、公司应持续提高公司治理水平和信息披露水平，进一步完善公司内部控 制制度，严格落实前次受交易所及证监局所警示的 2022 年度关联交易未及时履 行信息披露义务、募集资金曾存放于非募集资金专项账户以及使用闲置募集资金 进行现金管理未经股东大会审议等事项的整改，坚决杜绝此类事件的再次发生。 附件：《定期现场检查报告》 保荐人：中信证券股份有限公司（盖章） 中信证券股份有限公司（以下简称"本保荐人"）作为对贵公司进行持续督 导的保荐人，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业 务》的有关要求，对贵公司认真履行了持续督导职责。 基于 2023 年度现场检查，本保荐人提请贵公司关注以下事项： 中信证券股份有限公司 关于河南省力量钻石股份有限公司2023 ...

| 息披露义务 | | | --- | --- | | 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 | √ | | 相应程序和信息披露义务 | | | 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | √ | | 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | √ | | （二）内部控制 | | | 现场检查手段： | | | 查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、风险投资、委托理财、套期保值业 | | | 务等相关制度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部 | | | 门和审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司 2023 年度内部控制自我评 | | | 价报告、2023 年度内部控制鉴证报告等文件，对高级管理人员进行访谈。 | | | 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 | √ | | 门 | | | 2.是否在股票上市后 个月内建立内部审计制度并设立内 6 | √ | | 部审计部门 | | | 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 | √ | | 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 | √ | | 计部门提交的 ...

会议信息 - 公司第二届董事会第三十四次会议于2024年5月13日召开[1] - 本次会议应出席董事7人，实际出席7人[1] 提案情况 - 决定取消2023年年度股东大会第6项提案[2] - 取消提案为续聘大华会计师事务所为2024年年度审计机构[2] - 取消提案表决结果：7票同意，0票弃权，0票反对[2]

会议安排 - 2024年4月19日召开第二届董事会第三十三次会议，决定5月16日14:30召开2023年年度股东大会[2] - 2024年5月13日召开第二届董事会第三十四次会议，取消2023年年度股东大会第6项提案[2] 投票信息 - 现场会议时间为2024年5月16日14:30，网络投票时间为当天多个时段[4] - 股权登记日为2024年5月13日[5] - 投票代码为351071，投票简称为力量投票[19] 选举情况 - 第三届董事会非独立董事应选4人，独立董事应选3人，监事会非职工代表监事应选2人[9][24] 其他要点 - 议案11为特别表决事项，需三分之二以上表决权通过[10] - 会议登记时间为2024年5月14日，登记方式有现场和邮件[12] - 股东大会审议多项议案，授权委托书有效期至会议结束[23][24][25]

财务数据 - 公司24Q1收入为2.4亿，同比增长45%，归母净利为1.1亿，同比增长42%[1] - 公司23年收入为7.5亿，同比减少17%，归母净利为3.6亿，同比减少21%[1] - 公司分红率为36%，向全体股东每10股派发现金红利5元[1] - 公司市盈率(P/E)从2022年的18.07下降至2026年的10.36[5] - 公司市净率(P/B)从2022年的1.58下降至2026年的1.18[5] - 公司市销率(P/S)从2022年的9.18下降至2026年的4.88[5] - 公司资产负债表显示，2026年预计货币资金将达到1040.63百万元，较2022年增长约14.8%[6] 未来展望 - 公司未来发展战略包括以自主创新为核心，加快产品工艺改进和新产品研发，提高产能释放[1] - 公司计划在培育钻石下游终端市场布局，加大研发投入，强化管理基础和持续管理创新[2] - 公司调整盈利预测，预计2024-2026年收入分别为11.00/13.98/17.06亿元，归母净利分别为5.20/6.52/8.03亿元[4] - 营业收入预计在2024年将增长46.24%，2025年增长27.15%[6] - 公司的净利率分别为2022年50.78%，2023年48.37%，2024年47.31%[6] - ROE预计在2026年将达到11.38%，较2022年增长约2.62个百分点[6] 其他 - 天风证券可能会持有本报告中提及公司所发行的证券并进行交易[12] - 天风证券的股票投资评级包括买入、增持、持有和卖出四个等级[13] - 天风证券的行业投资评级包括强于大市、中性和弱于大市三个等级[13]

业绩总结 - 力量钻石24Q1净利润同比增长41%，业绩复苏强势[1] - 24Q1业绩实现收入2.38亿元，同比增长45%，归母净利润1.06亿元[2] - 公司预计2024-2026年实现收入和净利润同比增长，维持买入评级[6] - 2026年预计每股收益将达到2.79元，较2023年增长约99.3%[9] - 营业总收入预计将从2023年的752百万元增长至2026年的1,512百万元，增长率为约100.5%[9] - 2026年预计净利润率将达到48.1%，较2023年提高了约1.7个百分点[9] 市场趋势 - 培育钻石需求环比改善，库存周期拐点值得关注[3] - 印度培育钻石需求明显改善，市场表现积极[4] 分析师信息 - 赵雅楠是德邦证券研究所商贸零售&社会服务首席分析师，拥有6年证券研究经验[10] - 报告作者具有中国证券业协会授予的证券投资咨询执业资格，独立、客观地出具本报告[11] 投资建议 - 买入评级表示相对强于市场表现20%以上，减持评级则相对弱于市场表现5%以下[12] - 预期行业整体回报高于基准指数整体水平10%以上为优于大市，低于10%以下为弱于大市[13] 免责声明 - 报告仅供德邦证券股份有限公司客户使用，不构成对任何人的投资建议，公司不对使用报告内容所引致的损失负责[14] - 本报告所载资料、意见及推测仅反映公司发布当日的判断，证券或投资标的的价格、价值及投资收入可能会波动[15] - 客户应谨慎投资，考虑本报告中的意见是否符合其特定状况，公司可能持有报告中提到的公司所发行的证券并进行交易[16] - 本报告仅向特定客户传送，未经德邦证券研究所书面授权，不得复制或再次分发[17]

业绩总结 - 公司2023年营收为7.52亿元，同比下降17%[1] - 公司2023年归母净利润为3.64亿元，同比下降21%[1] - 公司2023年金刚石单晶/金刚石微粉/培育钻石分别实现营收2.05/2.96/2.28亿元，同比变化分别为+18%/-7%/-41%[3] - 公司2023年生产、销售非金属矿物制品分别增长79%、56%[4] - 公司2023年综合毛利率为51.67%，同比下降11.62%[5] - 公司2024年第一季度综合毛利率为48.87%，同比下降4.11%[6] 未来展望 - 预计2024-2026年公司营收分别为11.9/14.8/16.6亿元，归母净利润分别为5.01/6.36/7.22亿元[7] - 公司面临的风险因素包括培育钻石、金刚石价格下跌，产能扩张不及预期[8] - 公司2023-2026年的营业总收入、归属母公司净利润、EPS、市盈率等指标呈现不同程度的增长趋势[9] - 预计2026年营业总收入将达到165.5亿元，同比增长11.6%[10] - 预计2026年净利润将达到7.22亿元，同比增长13.6%[10] 投资建议 - 本报告提醒投资者证券市场存在风险，建议投资者深入了解市场风险并谨慎行事[29] - 投资建议分为买入、增持、持有、卖出四个等级，根据股价相对基准的强弱来评级[28] - 本报告所述证券不一定适合所有国家和地区的投资者，投资者应独立评估并咨询专业顾问意见[30]

河南省力量钻石股份有限公司 第二届董事会第二次独立董事专门会议 河南省力量钻石股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第二次独立 董事专门会议于 2024 年 4 月 7 日上午 11:00 时在公司视频会议室召开，会议通 知已于 2024 年 4 月 3 日以电话及电子邮件的方式发出。本次会议由全体独立董 事共同推举陈江波先生担任本次独立董事专门会议召集人并主持本次会议，本次 会议应到独立董事 3 名，实到独立董事 3 名。 本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《河南省力量钻石股份有限 公司章程》《河南省力量钻石股份有限公司董事会议事规则》的有关规定，会议 合法有效。 全体独立董事于会前获得并认真审阅了议案内容，在保证所获得的资料真实、 准确、完整的基础上，本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场， 经各位独立董事审议，形成如下决议: 一、审议通过了《关于公司 2023 年年度报告及其摘要的议案》 经核查，我们认为：公司 2023 年年度报告的内容与格式符合中国证监会、 深圳证券交易所的有关规定，所包含的信息能真实、准确、完整地反映公司的财 务状况和经营成果；在 2023 年年度报告披露前 ...

募集资金情况 - 2022年8月26日公司向特定对象发行24,148,792股A股，每股162.01元，共募集资金3,912,345,791.92元，扣除费用后净额3,890,931,755.06元[11] - 截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1,269,581,942.25元，募集资金余额2,622,028,416.97元[12] - 发行费用为21,414,036.86元[11] - 募集资金到位前利用自有资金先期投入244,211,519.74元[12] - 公司调整募投项目募集资金金额，原拟投资400,000万元，调整后为389,093.18万元[19] 资金使用情况 - 2022年8月26日至2022年12月31日使用募集资金316,243,012.96元[12] - 2023年度使用募集资金709,127,409.55元[12] - 商丘力量钻石科技中心及培育钻石智能工厂建设项目产能建设调整后拟投资金额为205,794.75万元[19] - 力量二期金刚石和培育钻石智能工厂建设项目调整后拟投资金额为149,161.04万元[19] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金款项共计24,421.15万元，于2022年9月28日审议通过[31] 现金管理情况 - 现金管理本金为2,214,400,000.00元，利息收入、现金管理收益与手续费净额为81,035,187.30元[15] - 2023年3月10日公司同意使用不超过350,000万元闲置募集资金进行现金管理[19] - 截至2023年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理余额222,145.00万元[19] - 中国银行（河南）等多家机构有多笔委托理财业务，涉及不同金额和预期年化收益率[20] - 2023年有多笔国债逆回购、中信证券等产品的购买业务，涉及不同金额、利率和收益[21][24][25][26] 项目投资进度 - 商丘力量钻石科技中心及培育钻石智能工厂建设项目承诺投资219,091.82万元，本年度投入53,333.78万元，累计投入63,797.48万元，投资进度29.14%[30] - 力量二期金刚石和培育钻石智能化工厂建设项目承诺投资159,908.18万元，本年度投入17,578.96万元，累计投入42,160.72万元，投资进度28.27%[30] - 补充流动资金承诺投资21,000.00万元，累计投入21,000.00万元，投资进度100.00%[30]

业绩数据 - 2023年营业收入7.52亿元，较2022年减少17.03%[2] - 2023年净利润3.64亿元，较2022年减少20.97%[2] - 2023年基本每股收益1.40元/股，较2022年减少60.78%[4] - 2023年平均净资产收益率6.87%，较2022年减少53.61%[4] 资产数据 - 2023年末总股本2.60亿股，较2022年增长79.63%[2] - 2023年末货币资金12.75亿元，较2022年末减少58.49%[5] - 2023年末应收票据1.34亿元，较2022年末增长8837.94%[5] - 2023年末存货3.21亿元，较2022年末增长56.36%[5] - 2023年末固定资产17.99亿元，较2022年末增长80.33%[5] - 2023年末应付票据3.40亿元，较2022年末增长92.86%[7] 收支数据 - 2023年末研发费用为43,857,753.06元，较2022年末减少197,791.98元，变动幅度-0.45%[11] - 2023年末投资收益为54,759,309.66元，较2022年末增加41,461,785.30元，变动幅度311.80%[11] - 2023年末营业外收入为547,201.55元，较2022年末增加448,466.11元，变动幅度454.21%[11] - 2023年末营业外支出为196,742.34元，较2022年末增加141,964.74元，变动幅度259.17%[11] 现金流数据 - 2023年末经营活动现金流入小计为730,189,793.12元，较2022年末增加16,229,236.31元，变动幅度2.27%[13] - 2023年末投资活动现金流入小计为4,047,427,897.40元，较2022年末减少1,099,922,995.78元，变动幅度-21.37%[13] - 2023年末筹资活动现金流入小计为300,000,000元，较2022年末减少3,876,046,535.10元，变动幅度-92.82%[13] - 2023年末筹资活动现金流出小计为551,942,845.92元，较2022年末增加420,489,162.04元，变动幅度319.88%[13] - 2023年末现金及现金等价物净增加额为-1,965,896,819.59元，较2022年末减少4,761,548,695.86元，变动幅度-170.32%[13]