理财安排 - 授权期限内买理财产品总额不超5亿，资金可滚动使用[2] - 单个产品投资期限不超12个月，额度有效期12个月[5] - 用闲置自有资金理财，不涉及募集或信贷资金[6] 风险与原则 - 理财面临收益波动等风险[7] - 选安全系数高、流动性好、风险低的产品[8] 监督管理 - 多部门分工执行、监督理财事项[8] - 监事会等监督资金使用，必要时聘请审计[8] 审议情况 - 理财事项经董事会、监事会会议审议通过[11] - 保荐机构对理财事项无异议[12]

业绩总结 - 2024年第一季度计提资产减值准备2480.25万元[1] - 应收款项坏账准备计提2316.71万元[2] - 存货跌价准备计提163.54万元[3] - 本次计提减少一季度利润总额2480.25万元[4] - 本次计提减少一季度净利润和期末所有者权益2236.47万元[4]

业绩相关数据 - 2023年1 - 12月纳入评价范围主体资产总额占公司合计资产总额的100.00%[5] - 2023年1 - 12月纳入评价范围主体营业收入占公司合计营业收入总额的100.00%[5] 内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] 风险提示 - 体外诊断产品销售市场竞争加剧，公司整体市场份额存在下降风险[8] - 公司对外采购集中度高，未来仍存在采购集中风险[8] - 公司主要经销协议一年一签，存在到期无法续签可能[9] - 过去几年应急公共卫生事件使公司形成较大规模应收账款，存在坏账风险[10] - 公司每年对商誉进行减值测试，未来存在商誉减值风险[10] - 公司及子公司享受税收优惠，政策变化或不达标可能增加税负影响业绩和现金流[11] - 体外诊断行业监管政策不断完善调整，公司需适应改革变化[11] - 公司基于双轮驱动模式加快业务布局，子公司数量增加对管理提出更高要求[11] 制度与管理 - 公司制定《股东大会议事规则》等重大规章制度，确保相关行为合法合规[13] - 公司交易授权控制按交易金额和性质采取不同审批制度[13] - 公司责任分工控制将现金出纳和会计核算等分离[13] - 公司销售与收款业务由多部门负责，采用综合销售方式，针对不同客户有不同信用政策[17] - 公司采购与付款业务由供应链中心等多部门协作完成，法务和财务分别负责合同审核和预算监督[18] - 公司研发管理由医学中心归口，课题需经讨论确定并实施具体管理制度[18] - 公司资产管理制定多项制度，对关键环节控制并合理计提资产减值准备[19] - 公司制定投资、募集资金、股权融资管理的内部控制细则[21] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：一般缺陷为公司合并利润总额潜在错报<利润总额的3%，重要缺陷为利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%，重大缺陷为错报≥利润总额的5%[23] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准：重大缺陷包括董事等舞弊等三种情况，重要缺陷包括未依准则选会计政策等三种情况，一般缺陷为其他缺陷[23] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：一般缺陷为直接财产损失金额<利润总额的3%，重要缺陷为利润总额的3%≤损失＜利润总额的5%，重大缺陷为损失≥利润总额的5%[23] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准：重大缺陷包括严重违法等四种情况，重要缺陷包括内控缺失等两种情况，一般缺陷为其他缺陷[23] 评价工作情况 - 公司依据企业内部控制规范体系等开展内部控制评价工作[24] - 公司内部控制评价程序包括制定方案、成立小组等环节[24] - 公司评价采用个别访谈等方法收集证据识别缺陷[24]

业绩总结 - 2023年度营业收入167,436.85万元，2022年为419,930.51万元[11] - 2023年度营业收入扣除项目合计672.43万元，2022年为1,750.42万元[11] - 2023年度营业收入扣除后金额为166,764.42万元，2022年为418,180.09万元[11] 审计情况 - 容诚会计师事务所2024年4月25日出具2023年度无保留意见审计报告[4] - 认为公司2023年度营业收入扣除情况表编制合规，反映公允[5]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月27日[2]

理财计划 - 公司拟用不超5亿闲置自有资金买理财产品，可滚动使用[1][2] - 单个产品投资期限原则上不超12个月，额度有效期12个月[2][3] 决策流程 - 事项经董事会、监事会审议通过，授权总经理决策[4] 风险与措施 - 理财受市场、收益、流动性等风险影响，公司采取风控措施[5] 理财影响 - 理财不影响日常运营，可提高资金效率和收益[6]

业绩总结 - 2023年度计提各项资产减值准备共计15,807.56万元[1][2][3] - 本次计提减少2023年度合并报表利润总额15807.56万元[13] - 本次计提减少2023年度净利润13929.40万元[13] - 本次计提减少2023年末所有者权益13929.40万元[13] 具体减值数据 - 2023年度应收票据坏账准备计提 -26.17万元[2] - 2023年度应收账款坏账准备计提13,067.10万元[2] - 2023年度其他应收款坏账准备计提 -127.56万元[2] - 2023年度存货跌价准备计提1,896.92万元[2][9] - 2023年度商誉减值准备计提997.28万元[2] - 2023年度对应收款项计提坏账准备12,913.36万元[3] 审议情况 - 2024年4月25日审议通过2023年度计提资产减值准备议案，尚需股东大会审议[1][15] 计提规则 - 按预期信用损失为基础对应收款项计提坏账准备[3] - 资产负债表日按成本与可变现净值孰低对存货计提跌价准备[9] - 存货跌价准备一般按单个存货项目计提，繁多低价存货按类别计提[10] - 以前减记存货价值因素消失，在原计提内转回，转回计当期损益[10] 商誉减值详情 - 上海英飞医疗科技含商誉资产组账面价值4405.45万元，可收回2450.00万元，整体减值1955.45万元，归母公司997.28万元[12]

关联交易金额 - 2024年度公司预计与关联方发生关联交易金额不超1470万元，占比不超5%[2] - 2024年预计向上海朗珈采购500万元，已发生0.33万元，2023年实际发生155.54万元[4] - 2024年预计向长沙朗珈采购450万元，已发生47.37万元，2023年实际发生434.06万元[4] - 2024年预计向无锡朗珈同创采购400万元[4] - 2024年预计向志诺维思采购120万元，2023年实际发生53.84万元[4] - 2023年向关联方采购实际发生额643.44万元，占比0.49%，与预计差异32.27%[4] 关联方财务数据 - 截至2023年底，上海朗珈总资产2942.26万元，净资产2163.67万元，营收2704.87万元，净利润102.48万元[6] - 截至2023年底，长沙朗珈总资产1104.10万元，净资产424.43万元，营收1114.09万元，净利润69.42万元[10] - 截至2023年底，无锡朗珈同创总资产628.47万元，净资产574.28万元，营收384.50万元，净利润47.73万元[13] - 截至2023年底，志诺维思总资产856.03万元，净资产731.25万元，营收331.43万元，净利润 - 1163.98万元[16] 股权关系 - 公司控股股东持有上海朗珈30%股权[7] - 长沙朗珈为上海朗珈全资子公司[11] - 公司控股股东持有无锡朗珈同创20%股份[14] - 公司控股股东持有志诺维思24.44%股权，公司持有20.00%股权[17] 决策情况 - 2024年4月25日董事会和监事会审议通过关联交易议案[21] - 2024年4月25日独立董事专门会议审议通过关联交易议案[25] - 保荐机构对关联交易事项无异议[27] 其他信息 - 无锡朗珈同创注册资本100万元[13] - 志诺维思注册资本602.775662万元[16] - 本次关联交易属董事会审议范围，无需股东大会审议[24]

关联交易金额 - 2024年度公司及子公司预计与关联方发生关联交易金额不超1470万元，占比不超5%[3] - 2024年预计向上海朗珈采购500万元，已发生0.33万元，2023年实际发生155.54万元[5] - 2024年预计向长沙朗珈采购450万元，已发生47.37万元，2023年实际发生434.06万元[5] - 2024年预计向无锡朗珈同创采购400万元，已发生0万元，2023年实际发生0万元[5] - 2024年预计向志诺维思采购120万元，已发生0万元，2023年实际发生53.84万元[5] - 2023年向关联方采购实际发生额643.44万元，占比0.49%，与预计差异32.27%[6] 关联方财务数据 - 截至2023年12月31日，上海朗珈总资产2942.26万元，净资产2163.67万元[8] - 2023年上海朗珈营业收入2704.87万元，净利润102.48万元[8] - 截至2023年12月31日，长沙朗珈总资产1104.10万元，净资产424.43万元，营收1114.09万元，净利润69.42万元[10] - 截至2023年12月31日，无锡朗珈同创总资产628.47万元，净资产574.28万元，营收384.50万元，净利润47.73万元[10] - 截至2023年12月31日，志诺维思总资产856.03万元，净资产731.25万元，营收331.43万元，净利润 - 1163.98万元[12] 股权关系 - 公司控股股东持有上海朗珈30%股权[9] - 公司控股股东持有无锡朗珈同创20%股份[11] - 公司控股股东持有志诺维思24.44%股权，公司持有20.00%股权[13] 决策与评价 - 2024年4月25日相关会议审议通过关联交易议案[14][16] - 保荐机构对关联交易事项无异议[17] 交易说明 - 关联交易按市场价格协商定价，银行电汇结算[14] - 关联交易为提高效率，价格公允，不损害公司及股东利益[15]

证券代码：301060 证券简称：兰卫医学 公告编号：2024-017 上海兰卫医学检验所股份有限公司 关于拟向子公司提供财务资助的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1．上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称"公司"）拟以自有资金向子公司 东莞兰博卫医疗器械有限公司（以下简称"东莞兰博卫"）提供不超过 800 万元人民币 的财务资助额度，期限为自公司董事会审议通过之日起一年内有效，借款利率不低于同 期银行贷款利息。 2．本次财务资助事项已经公司第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十八 次会议审议通过。具体情况如下： 一、提供财务资助情况概述 为满足公司子公司东莞兰博卫医疗器械有限公司（以下简称"东莞兰博卫"）日常 经营需要，在不影响公司正常经营的前提下，公司拟以自有资金向东莞兰博卫提供不超 过 800 万元人民币的财务资助额度，期限为自公司董事会审议通过之日起一年内有效， 借款利率不低于同期银行贷款利息。本次提供财务资助额度相关事项不会影响公司正常 业务开展及资金使用，不属于《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 ...