募集资金情况 - 2021年8月24日发行2356.33万股，募资45571.49万元，净额38642.57万元[1] - 截至2024年3月31日，累计投入募投项目36038.93万元[3] 项目投入情况 - 扩建固废焚烧项目预计投17000万元，截至24年3月31日累计投5855.21万元[5] - 废酸综合利用项目预计投58000万元，截至24年3月31日累计投16952.23万元[5] - 危险废物填埋场项目预计投7000万元，截至24年3月31日累计投2416.35万元，已结项[5] - 研发中心建设项目预计投8100万元，截至24年3月31日累计投5239.93万元，已结项[5] - 补充流动资金等预计投8500万元，截至24年3月31日累计投5575.21万元，已结项[5] 项目调整情况 - 废酸综合利用项目延至2025年4月30日达可使用状态[6] - 2024年4月19日通过部分募投项目延期议案，无需股东大会审议[10] - 独立董事等均同意部分募投项目延期[13][14][16]

募集资金情况 - 2021年8月24日公司发行2356.33万股，发行价每股19.34元，募资45571.49万元，净额38642.57万元[2] - 2023年度募集资金总额386425704.96元，投入27882792.15元，累计投入360140295.39元[25] - 截至2023年12月31日，未使用金额2628.54万元，专户余额2241859.59元，含利息396.23万元，扣手续费0.58万元[7][8][11][12] - 2023年利息收入64.82万元，以前累计331.41万元，手续费0.18万元[12] - 2023年使用闲置资金补充流动资金，转出3000万元，转回200万元，实际使用2800万元[14] 募投项目情况 - 2023年12月29日部分募投项目结项，节余资金补流，承诺投资13271.19万元，累计投入13231.49万元[15][17] - 扩建项目延期至2025年3月31日，投资58549349.24元，累计投入58552106.15元，进度100%[18][25] - 废酸项目计划延至2025年4月30日，投资195164497.45元，本年投入26436977.45元，累计投入169273286.48元，进度86.73%[25][26] - 填埋场项目投资25371384.67元，本年投入530600元，累计投入24163550元，进度95.24%，本年效益4515969.14元[25] - 研发中心项目投资52043865.99元，本年投入915214.7元，累计投入52399270.22元，进度100.68%[25] - 流动资金投资55296607.61元，本年投入55752082.54元，进度100.82%[25] 其他情况 - 2021年9月15日公司用募集资金置换自筹资金14397.85万元[26] - 2022年公司对部分项目达到预定可使用状态日期延长[25] - 致同所认为公司2023年度募集资金报告编制合规，披露相符[20][21] - 保荐机构对公司2023年度募集资金情况无异议[22]

安徽超越环保科技股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 专项核查报告 公司 2023 年度营业收入扣除情况表及说明 1-3 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 安徽超越环保科技股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 致同专字（2024）第 332A009017 号 安徽超越环保科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了安徽超越环保科技股份有限公司（以下简称 "超越科技公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的 合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以 及财务报表附注的基础上，对后附的《超越科技公司 2023 年度营业收入扣除 情况表及说明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"上市规则"） 和《深圳证券交易所创业板上市公司自 ...

证券代码：301049 证券简称：超越科技 公告编号：2024-012 安徽超越环保科技股份有限公司 关于举行 2023 年度网上业绩说明会的公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽超越环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》已于 2023 年 4 月 23 日刊 登于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网。为了让广大投 资者进一步了解公司的财务状况、经营情况等内容，公司将于 2024 年 5 月 10 日（星期五）下午 15:00 至 17:00，在全景网举行 2023 年 度业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投 资者可登陆全景网"投资者关系互动平台"（http://ir.p5w.net） 参与本次年度业绩说明会。 出席本次说明会的人员有：公司总经理李光荣女士、独立董事彭 征安先生、财务总监兼董事会秘书范敏先生、保荐代表人邓俊先生。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年度网 上业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和 建议 ...

内部控制 - 截至2023年12月31日，公司无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[2] - 自评价报告基准日至发出日，内控有效性评价结论无重大变化[2] 其他情况 - 2024年3月13日，公司实控人、董事长被留置及立案调查[3] - 保荐人关注调查对公司内控有效性的影响[3] - 除需关注情况外，公司已建立有效内控制度[3]

人员数据 - 截至2023年末合伙人数量为225人[1] - 截至2023年末注册会计师人数为1364人，超400人签署过证券服务业务审计报告[1] 业绩数据 - 2022年度经审计收入总额264910.14万元，审计业务收入196512.44万元，证券业务收入57418.56万元[2] - 2022年度上市公司审计客户240家，审计收费总额30151.98万元，同行业上市公司审计客户4家[2] 公司决策 - 2023年4月14日同意聘任致同所担任2023年度审计机构[6] - 2024年4月19日审议通过2023年年度报告等议案并提交董事会[8]

募集资金情况 - 2021年8月24日公司发行2356.33万股，发行价每股19.34元，募资45571.49万元，净额38642.57万元[1] - 截至2022年12月31日，募投项目累计投入33225.75万元，未使用5747.83万元[2] - 2023年度募投项目直接投入2788.28万元，截至2023年12月31日累计投入36014.03万元，未使用2628.54万元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金专户存储余额2241859.59元[5] - 存款余额中已计利息收入396.23万元，2023年度64.82万元，已扣手续费0.58万元，2023年度0.18万元[6] 资金使用安排 - 2023年公司拟用不超3000万元闲置募集资金补流，实际用2800万元[7][8] - 2023年12月29日公司通过部分募投项目结项用节余资金永久补流议案[8] - 2024年1月16日公司完成结项并销户对应募集资金账户[9] 项目投资情况 - 扩建固体废物焚烧处置工程项目承诺投资58549349.24元，累计投入58552106.15元，进度100.00%[14] - 废酸综合利用项目承诺投资195164497.45元，2023年投入26436977.45元，累计投入169273286.48元，进度86.73%[14] - 危险废物填埋场工程项目承诺投资25371384.67元，2023年投入530600.00元，累计投入24163550.00元，进度95.24%，2023年效益4515969.14元[14] - 研发中心建设项目承诺投资52043865.99元，2023年投入915214.70元，累计投入52399270.22元，进度100.68%[14] - 流动资金承诺投资55296607.61元，累计投入55752082.54元，进度100.82%[14] 其他情况 - 2021年9月15日公司同意用募集资金置换自筹资金14397.85万元[15] - 受宏观经济及市场影响，公司对扩建固体废物焚烧处置工程项目延期[14] - 项目可行性未变，超募资金、实施地点、实施方式调整均不适用[15] - 募集资金使用及披露无问题[15]

业绩总结 - 公司2023年度计提各项资产减值准备为-19,173,949.02元[3] - 2023年度信用减值损失为-5,813,757.35元[3] - 2023年度资产减值损失为-13,360,191.67元[3] - 本次计提资产减值准备减少公司2023年度利润总额19,173,949.02元[26] 减值处理策略 - 公司以预期信用损失为基础对相关项目进行减值会计处理并确认损失准备[4] - 金融工具分三阶段按不同预期信用损失计量损失准备[6] - 应收票据等按相当于整个存续期内预期信用损失计量损失准备[10] - 公司依据信用风险特征将其他应收款分组计算预期信用损失[12] - 债权投资等按投资性质计算预期信用损失[15] - 逾期超30日确定金融工具信用风险显著增加[17] - 公司认为金融资产在借款人不大可能全额支付欠款或逾期超90天发生违约[17] - 公司在资产负债表日评估金融资产是否已发生信用减值[18] - 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，增减额计入当期损益[19] - 若不再合理预期金融资产合同现金流量能收回，公司直接减记账面余额[20] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，低时计提跌价准备[22] - 公司对长期资产于资产负债表日判断是否减值，有迹象则测试[23] - 资产或资产组可收回金额低于账面价值时，公司减记并计提减值准备[23] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[25]

财务相关 - 独立董事同意2023年度财务决算报告并提交审议[2] - 同意2023年度利润分配方案并提交审议[6] - 2023年度董事等薪酬情况及2024方案将提交审议[7] 合规情况 - 2023年度内部控制自我评价报告符合要求[3] - 2023年度募集资金存放与使用合法合规[5] - 2023年关联方无违规占用资金及违规担保[10] 其他事项 - 同意聘请致同会计师事务所为2024年审计机构[8] - 公司及子公司授信及担保事项将提交审议[9] - 部分募集资金投资项目延期获独立董事同意[12]

公司结构 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事3名[8] - 监事会由3名监事组成，其中1名是职工代表[8] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事[11] 内部控制 - 截至2023年12月31日，公司无财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[4] - 纳入评价范围单位含公司及4家子公司，资产和营收占合并报表总额100%[5] - 确定财务报告内部控制缺陷评价定量标准，如营收错报≥3%为重大缺陷[34] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有对应直接损失金额标准[37] 制度建设 - 建立风险评估体系，关注外部、运营和决策风险[14] - 采取不相容职务分离、授权审批等控制措施[15][16] - 制定货币资金、融资、采购与付款等多项管理制度[19][20] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[18] - 建立三位一体成本管理控制体系[24] - 制定多项仓储、固定资产等管理制度[24][26] 生产管理 - 年度生产计划由总经理组织多部门会议确定[23] - 每月生产部召集相关部门制定下月生产计划[23]