市场扩张和并购 - 公司拟以6000万元财务资助债权对惠宏科技增资[1] - 惠宏科技注册资本将由6821.28万元增至12821.28万元[1] - 公司对惠宏科技持股比例将由73.30%增至85.79%[1] 业绩总结 - 2024年度惠宏科技营业收入717.77万元，净利润 - 751.81万元[5] - 2025年1 - 3月惠宏科技营业收入39.38万元[5] 数据相关 - 2024年12月31日惠宏科技资产总额21946.43万元，负债总额16201.77万元[5] - 2025年3月31日惠宏科技资产总额22382.89万元，负债总额16813.77万元[5]

募集资金情况 - 2021年8月24日公司公开发行2356.33万股，发行价每股19.34元，共募集资金45571.49万元，净额38642.57万元[2] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目36014.03万元，未使用金额2628.54万元[4] - 2024年直接投入募投项目44.90万元，节余资金补充流动资金39.70万元，累计投入36098.63万元[6] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金2543.94万元，账户余额35.19万元[7] - 已计入募集资金专户利息收入396.64万元，其中2024年度0.41万元，扣除手续费0.61万元，其中2024年度0.03万元[11] - 2024年使用闲置募集资金暂时补充流动资金2800.00万元[11] - 2024年1月16日注销三银行账户，余额144.48万元，含募集资金39.70万元[13] - 募集资金总额为386425704.96元，本年度投入845955.51元，累计投入360986250.90元[20] 项目进展与效益 - 扩建固体废物焚烧处置工程项目投资进度达100.00%，预计2026年3月31日达到预定可使用状态[20] - 废酸综合利用项目投资进度为86.96%，预计2026年4月30日达到预定可使用状态[20] - 危险废物填埋场工程项目投资进度为95.24%，已结项，本年度实现效益43948441.45元[20] - 研发中心建设项目投资进度为100.68%，已结项[20] - 流动资金投资进度为101.54%[20] 其他事项 - 2021年9月15日，公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金14397.85万元[21] - 2022 - 2025年，公司多次对部分募集资金投资项目进行延期[21] - 研发中心建设项目已达到预定可使用状态，项目未单独预计效益[21] - 2024年度公司不存在变更募集资金投资项目的情况[14] - 致同会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告披露与实际相符，保荐机构无异议[16][17] - 项目可行性未发生重大变化，无超募资金，无项目实施地点及方式调整情况[21][22]

内部控制情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[2] - 自评价报告基准日至发出日，内控有效性评价结论无重大变化[2] 机构评价 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控有效[3] - 公司内控自我评价报告基本反映内控建设及运行情况[3]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入29,054.64万元，危险废物处置收入17,539.90万元，电子废物处置收入6,893.05万元，汽车拆解业务收入3,802.22万元[8] - 2024年末公司合并资产总计1,258,171,935.34元，较上年年末增加约0.81%[21] - 2024年末公司合并负债合计558,685,679.95元，较上年年末增加约16.85%[23] - 2024年末公司合并股东权益合计699,486,255.39元，较上年年末减少约9.15%[23] - 2024年公司合并货币资金期末余额为29,478,889.21元，较上年年末减少约56.48%[21] - 本期合并净利润为 -71,348,169.96元，上期为 -120,600,249.70元[26] 财务审计 - 审计认为公司2024年12月31日的合并及公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和应收账款坏账准备列为关键审计事项[8][9] 业务相关 - 公司及其子公司业务包括工业危险废物处理、废旧电器电子业务等，截至2024年12月31日安徽德舜环境工程有限公司尚未实际经营[37] - 公司拥有5家子公司，分别为凯越检测、德慧环保、惠宏科技、德舜环境、超源再生[37] 会计政策 - 公司会计期间为公历年度，营业周期为12个月，记账本位币为人民币[40] - 公司对金融资产按相关规定进行重分类、终止确认等处理[51][60][86] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，通常按单个存货项目计提跌价准备[91] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税13%、6%，城市维护建设税5%等[192] - 新增扩建焚烧项目2020 - 2022年免征企业所得税，2023年起减半征收；新增填埋场二期项目2021 - 2023年免征，2024年起减半征收[192] - 公司2022 - 2024年度通过高新复审，本公司所得税税率15%[193] - 公司销售自产资源综合利用产品和提供劳务可享增值税即征即退政策[194]

募集资金情况 - 2021年8月24日公开发行2356.33万股，发行价19.34元，募资45571.49万元，净额38642.57万元[10] - 2024年度募集资金总额386425704.96元，投入845955.51元，累计投入360986250.90元[25] - 截至2024年12月31日，未使用金额2543.94万元，账户余额35.19万元[14] 项目投资情况 - 扩建固体废物焚烧处置工程承诺投资58549349.24元，累计投入58552106.15元，进度100.00%，预定可使用状态延至2026年3月31日[25] - 废酸综合利用项目承诺投资195164497.45元，累计投入169722286.48元，进度86.96%，预定可使用状态延至2026年4月30日[25] - 危险废物填埋场工程承诺投资25371384.67元，累计投入24163550.00元，进度95.24%，2024年效益43948441.45元[25] - 研发中心建设项目承诺投资52043865.99元，累计投入52399270.22元，进度100.68%，预定可使用状态为2023年12月31日[25] - 流动资金承诺投资55296607.61元，2024年投入396955.51元，累计投入56149038.05元，进度101.54%[25] 其他情况 - 2021年用募集资金置换自筹资金14397.85万元[25] - 2025年3月28日审议通过部分募投项目重新论证并延期议案[25] - 受宏观经济及市场影响，部分募投项目延期并调整投资节奏[25]

财务审计 - 致同会计师事务所审计超越科技2024年度财报并出具无保留意见报告[5] 资金占用情况 - 安徽德慧2024年末占用资金余额6636.69万元[10] - 安徽惠宏2024年末占用资金余额7502.38万元[10] - 安徽超源2024年末占用资金余额0.08万元[10] - 其他关联资金2024年末占用余额14139.15万元[10] 报告审批 - 2024年度关联资金往来汇总表于2025年4月17日获董事会批准[10]

业绩总结 - 2024年度利润总额为-7134.82万元，2023年为-11370.96万元[8] - 2024年度归母净利润为-6934.08万元，2023年为-11981.60万元[8] - 2024年度扣非归母净利润为-7217.56万元，2023年为-13118.58万元[8] - 2024年度营业收入为29054.64万元，2023年为26356.05万元[9] 业务构成 - 主营业务含危废处置、电子废物处置等[12] - 其他业务有租车和废旧电池材料销售收入[12]

综合授信 - 公司及子公司拟申请不超过6亿元综合授信额度[1] - 授信期限自2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开[1] - 授信额度可循环使用，可转授权子公司并承担连带清偿责任[4] 关联担保 - 公司实际控制人为公司及子公司融资提供连带责任无偿担保[2] - 截至核查意见公告日，关联人已提供关联担保的综合授信额度为3.29亿元[5] 审批情况 - 本次关联交易需提交公司股东大会批准[3] - 独立董事同意将议案提交2024年年度股东大会审议[8] - 监事会认为担保符合公司和全体股东利益，不影响经营业绩[9] - 保荐人认为交易审议程序合规，无重大不利影响[10] - 保荐机构对本次申请综合授信额度及担保暨关联交易事项无异议[11]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[4] 注册会计师职责 - 需对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制风险 - 存在不能防止和发现错报及推测未来有效性的风险[6] 内部控制情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7]

公司治理 - 2024年召开3次董事会和3次股东大会，独立董事彭征安均出席[4][5] - 彭征安2024年主持召开三次审计和一次薪酬与考核委员会会议[6] 决策事项 - 2024年4月续聘致同会计师事务所为审计机构[19] - 2024年4月通过董高2023年度薪酬确认及2024年度拟定议案[20] - 2024年4月“废酸综合利用项目”延期至2025年4月30日[22] 未来展望 - 2025年独立董事继续维护全体股东尤其是中小股东权益[25]