会议情况 - 公司于2025年4月25日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第七次会议[2] 报告审议 - 会议审议通过《关于公司<2024年年度报告>及其摘要的议案》《关于公司<2025年第一季度报告>的议案》[2] 报告披露 - 《2024年年度报告》《2024年年度报告摘要》及《2025年第一季度报告》将于2025年4月26日在巨潮资讯网披露[2]

担保额度 - 2025年度公司为子公司提供担保总额度不超3亿元[1] - 本次新增担保额度中方正部件、安徽方正、江西方正分别为1.2亿、0.9亿、0.9亿元，合计占2024年净资产比例23.38%[6] - 若担保事项通过，公司及子公司担保额度总金额为30000万元，占2024年经审计净资产比例23.38%[19] 担保余额 - 截至目前，方正部件、安徽方正、江西方正担保余额分别为2450万元、3900万元、2484.25万元，合计8834.25万元[6] - 截至目前，公司及子公司担保总余额为8834.25万元，占2024年度经审计净资产的6.88%[19] 子公司财务数据 - 方正部件2024年末资产负债率65.19%，资产总额16912.30万元、负债总额11025.92万元、净资产5886.37万元，营收12846.39万元、利润总额1059.99万元、净利润1033.23万元[6][8] - 安徽方正2024年末资产负债率55.44%，资产总额52013.02万元、负债总额28835.49万元、净资产23177.53万元，营收16797.21万元、利润总额 - 2432.08万元、净利润 - 2432.08万元[6][12] - 江西方正2024年末资产负债率92.93%，资产总额16822.19万元、负债总额15632.05万元、净资产1190.13万元，营收8047.47万元、利润总额 - 742.57万元、净利润 - 742.57万元[6][16] 股权结构 - 公司对方正部件持股100%，对安徽方正持股70.03%，通过安徽方正间接持股江西方正51%[5][9][14] 其他 - 本次担保事项需提交公司股东大会审议，额度期限为议案通过之日起十二个月[2] - 董事会同意本次担保事项并提请至股东大会审议[18] - 公司及控股子公司无对合并报表范围外主体的担保[19] - 公司及控股子公司不存在逾期债务对应的担保等不良情况[19]

业绩总结 - 2024年度和2023年度，公司营业收入分别为人民币96,982.17万元、96,905.02万元[6] - 2024年净利润为 - 1082.04633万美元，2023年为 - 960.764309万美元[24] - 2024年综合收益总额为 - 1305.584253万美元，2023年为 - 811.91677万美元[25] - 2024年基本每股收益为 - 0.0682，2023年为 - 0.0853[25] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司期末存货账面价值45,455.71万元，占流动资产总额的比例为23.59%[6] - 公司期末资产总计28.50亿元，较期初的24.41亿元增长16.77%[16][17][18] - 期末流动资产合计19.27亿元，期初为17.87亿元，增长7.85%[16] - 期末非流动资产合计9.23亿元，期初为6.54亿元，增长41.15%[17] - 期末负债合计14.02亿元，期初为9.43亿元，增长48.55%[17][18] - 期末所有者权益合计14.48亿元，期初为14.98亿元，下降3.33%[18] - 公司期末货币资金6.26亿元，期初为3.80亿元，增长64.65%[16] - 公司期末应收账款4.40亿元，期初为4.57亿元，下降3.71%[16] - 2024年非流动负债合计3.2020942183亿美元，2023年为1.7763333435亿美元[21] - 2024年负债合计10.5235863334亿美元，2023年为7.4090759762亿美元[21] - 2024年所有者权益合计13.1875946945亿美元，2023年为13.6325585793亿美元[21] - 2024年营业总收入9.6982173892亿美元，2023年为9.6905024441亿美元[23] - 2024年营业总成本9.7350642161亿美元，2023年为9.7813691355亿美元[23] 公司历史与股权变更 - 公司2004年3月9日设立，原名宁波方正汽车模具有限公司，注册资本150万元[50] - 2008年方正模塑厂将55%股权以82.5万元转让给方永杰[51] - 2012年方正有限增资1700万元，注册资本增至1850万元[52] - 2017年方正有限吸收宁波兴工方正控股有限公司出资1150万元，注册资本增至3000万元[53] - 2017年方正有限变更为股份有限公司，以经审计账面净资产13426.42万元折合股本3000万股[54] - 2017年宁波方正注册资本由3000万元增至3400万元，宁波金玘木以3200万元认购[56] - 2018年公司增加注册资本400万元至3800万元[58] - 2018年公司按每10股转增11股的比例，以资本公积转增股份4180万股[59] - 2019年增资后实收资本为7980万元[60] - 2021年向社会公开发行2660万股，发行价6.02元/股，注册资本变更为1.064亿元[61] - 2023年向特定对象发行3076.923万股，发行价26元/股，总股本增至1.3716923亿股，注册资本增至1.3716923亿元[62] 会计政策与核算方法 - 采用人民币作为记账本位币[77] - 同一控制下企业合并按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[79] - 非同一控制下合并成本大于可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于则计入当期损益[80] - 公司合并财务报表以控制为基础确定合并范围，所有子公司均纳入[85][88] - 金融资产初始按业务模式和现金流量特征分为三类，后续计量取决于分类[101] - 金融负债初始分为以摊余成本计量和以公允价值计量且变动计入当期损益两类[107] - 发出存货中原材料、产成品采用月末一次加权平均法，发出商品采用个别认定法[147] - 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量[151] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资，个别财务报表采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的采用权益法核算[160] - 投资性房地产按成本进行初始计量，采用成本模式后续计量[166] - 公司符合资本化条件的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益[172] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足条件确认为无形资产[178] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，包括销售商品、提供劳务等[199]

监事会会议 - 2024年监事会召开5次会议，程序合规[2] - 各次会议审议回购股份、财报、资产交易等议案[2][3] 公司状况 - 董事会、股东大会程序合法，董高履职无违规[4] - 财务制度健全，经营及财务状况良好[4] - 2024年无损害股东利益或资产流失情况[5] 未来展望 - 2025年监事会继续履职促规范运作[6]

| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、不具备商业实质的收入 | | | | | | 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | | | | | | 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网 | | | | | | 技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | | | | | | 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | | | | | | 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收 | | | | | | 入。 | | | | | | 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | | | | | | 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | | | | | | 不具备商业实质的收入小计 | | | | | | 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | | | | | | 营业收入扣除后金额 | 94,074.23 | | 94,765.55 | | 本表于 2025 ...

证券代码：300998 证券简称：宁波方正 公告编号：2025-032 宁波方正汽车模具股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求 变更会计政策的情形，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响， 不存在损害公司及股东利益的情形。 宁波方正汽车模具股份有限公司（以下简称"公司"）本次根据中华人民共 和国财政部（以下简称"财政部"）的相关规定变更会计政策。根据《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规 定，公司本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议，不会对公司财务状 况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因和日期 本次变更前，公司执行财政部修订和发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按 ...

业绩总结 - 2024年计提信用减值损失 -8,750,615.18元[2] - 2024年计提资产减值损失 -17,774,494.25元[2][3] - 2024年度计提资产减值准备合计 -26,525,109.43元[3] - 计提减值准备减少2024年度利润总额26,525,109.43元[11] 方法策略 - 对应收票据、账款、款项融资用预期信用损失简化模型[4][5][7] - 对其他应收款用预期信用损失一般模型[8] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[9]

募资情况 - 2021 年 6 月首次公开发行 2660 万股 A 股，发行价 6.02 元/股，募资 1.60132 亿元，净额 1.2063992926 亿元[18][19] - 2023 年向特定对象发行 3076.923 万股 A 股，发行价 26 元/股，募资 7.9999998 亿元，净额 7.8427955068 亿元[20] 资金使用 - 截止 2024 年 12 月 31 日，首次公开发行累计使用 1.1699725126 亿元，本年使用 1197.4224 万元，专户余额 435.671569 万元[21] - 截止 2024 年 12 月 31 日，向特定对象发行累计使用 2.1182092957 亿元，本年使用 1.0662025907 亿元，买理财 26 亿元，补流 1 亿元，专户余额 2.2369467256 亿元[22] 资金置换 - 2021 年 6 月用募集资金置换首次公开发行自筹资金 11457474.51 元[31] - 2023 年 4 月用募集资金置换向特定对象发行自筹资金 17578920.08 元[32][33] 闲置资金运用 - 2021 - 2024 年多次使用闲置募集资金补流，截止 2024 年 12 月 31 日使用 1 亿元[34][35][36] - 2024 年用向特定对象发行闲置募集资金买两款兴业银行结构性存款产品，认购 2.6 亿元[41] 项目进展 - 首次公开发行“扩建年产 280 套大型注塑模”和“补充流动资金项目”投资进度达 100%[52] - “年增 40 套大型注塑模具、60 套吹塑模具车间技改项目”进度滞后，建设期延长[54] - 电池精密结构件生产基地建设项目 2024 年投入 10662.03 万元，累计投入 21182.09 万元，进度 21%，达预定可使用状态日期延期[59] 退款与补偿 - 2023 - 2025 年北京志成退回 375 万元设备款及 67.5 万元违约金[46] - 2024 年广东伊之密退回 21.6 万元设备款[46] - 2024 年安徽方正新能源收到 633.66 万元土地征收补偿款转专户[43][47]

财务审计 - 天职国际对宁波方正2024年财报于2025年4月25日签署无保留意见审计报告[3] 资金占用 - 2024年期初占用资金余额1100万元，年度占用累计发生6230万元，偿还100万元，期末余额7230万元[11] 分红情况 - 2024年6月向多位股东支付分红款，含王亚阵157.3425万元等[11] - 2024年6月17日支付749.66万元用于账户分红[11] 其他金额 - 会计师事务所相关金额为19900000[17] - 出现金额6.888M（百万）[17]

业绩相关 - 2024年纳入评价范围资产总额和营业收入均占公司报表对应总额的100%[2] - 2024年内公司“转贷”形成现金流入4400万元[18] - 2023年12月29日公司收到土地征收补偿款633.66万元，2024年4月24日转入募集资金专户[17] 公司制度 - 公司中长期发展规划三年制定一次[3] - 公司每月10日召开月度经营会议[5] - 公司制定多项制度加强投资、资金、资产等管理[5][6][7][9] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入和资产总额错报金额划分等级[12] - 非财务报告内控缺陷按资产总额直接财产损失划分等级[13] 并购与资金流转 - 2023年6月30日公司取得福建佳鑫51.22%控制权并纳入合并范围[15] - 2023年6月28日福建佳鑫支付设备采购款6435万元，10月23日收到退款，已计提利息74.24万元，御鑫鹏于2024年4月18日支付[15][16][17] 处罚与整改 - 2025年3月21日公司及相关人员拟被警告并罚款[17] - 公司存在财务报告内部控制一般缺陷，已采取补救措施[15][18][22] 审计与检查 - 公司审计部对各业务循环每年进行一次专项审计[10] - 保荐机构对公司内部控制进行核查和专项现场检查[20][22] - 2024年6月3日披露专项现场检查报告[22]