监事会会议 - 2024年监事会召开5次会议，程序合规[2] - 各次会议审议回购股份、财报、资产交易等议案[2][3] 公司状况 - 董事会、股东大会程序合法，董高履职无违规[4] - 财务制度健全，经营及财务状况良好[4] - 2024年无损害股东利益或资产流失情况[5] 未来展望 - 2025年监事会继续履职促规范运作[6]

| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、不具备商业实质的收入 | | | | | | 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | | | | | | 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网 | | | | | | 技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | | | | | | 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | | | | | | 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收 | | | | | | 入。 | | | | | | 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | | | | | | 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | | | | | | 不具备商业实质的收入小计 | | | | | | 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | | | | | | 营业收入扣除后金额 | 94,074.23 | | 94,765.55 | | 本表于 2025 ...

业绩总结 - 2024年计提信用减值损失 -8,750,615.18元[2] - 2024年计提资产减值损失 -17,774,494.25元[2][3] - 2024年度计提资产减值准备合计 -26,525,109.43元[3] - 计提减值准备减少2024年度利润总额26,525,109.43元[11] 方法策略 - 对应收票据、账款、款项融资用预期信用损失简化模型[4][5][7] - 对其他应收款用预期信用损失一般模型[8] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[9]

募资情况 - 2021 年 6 月首次公开发行 2660 万股 A 股，发行价 6.02 元/股，募资 1.60132 亿元，净额 1.2063992926 亿元[18][19] - 2023 年向特定对象发行 3076.923 万股 A 股，发行价 26 元/股，募资 7.9999998 亿元，净额 7.8427955068 亿元[20] 资金使用 - 截止 2024 年 12 月 31 日，首次公开发行累计使用 1.1699725126 亿元，本年使用 1197.4224 万元，专户余额 435.671569 万元[21] - 截止 2024 年 12 月 31 日，向特定对象发行累计使用 2.1182092957 亿元，本年使用 1.0662025907 亿元，买理财 26 亿元，补流 1 亿元，专户余额 2.2369467256 亿元[22] 资金置换 - 2021 年 6 月用募集资金置换首次公开发行自筹资金 11457474.51 元[31] - 2023 年 4 月用募集资金置换向特定对象发行自筹资金 17578920.08 元[32][33] 闲置资金运用 - 2021 - 2024 年多次使用闲置募集资金补流，截止 2024 年 12 月 31 日使用 1 亿元[34][35][36] - 2024 年用向特定对象发行闲置募集资金买两款兴业银行结构性存款产品，认购 2.6 亿元[41] 项目进展 - 首次公开发行“扩建年产 280 套大型注塑模”和“补充流动资金项目”投资进度达 100%[52] - “年增 40 套大型注塑模具、60 套吹塑模具车间技改项目”进度滞后，建设期延长[54] - 电池精密结构件生产基地建设项目 2024 年投入 10662.03 万元，累计投入 21182.09 万元，进度 21%，达预定可使用状态日期延期[59] 退款与补偿 - 2023 - 2025 年北京志成退回 375 万元设备款及 67.5 万元违约金[46] - 2024 年广东伊之密退回 21.6 万元设备款[46] - 2024 年安徽方正新能源收到 633.66 万元土地征收补偿款转专户[43][47]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起采用《企业会计准则解释第17号》和《第18号》[3][4][9] - 《第17号》变更对财报无影响，《第18号》按累积影响数调整[4][9] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[3][8] 财务数据变化 - 2023年度合并报表营业成本增24,851,381.46元，销售费用减同额[10] - 2023年度母公司营业成本增25,348,874.15元，销售费用减同额[10] 影响说明 - 变更不会对公司当期财务、经营和现金流产生重大影响[3][8][9][11] - 变更符合规定，不损害公司及中小股东利益[11]

财务审计 - 天职国际对宁波方正2024年财报于2025年4月25日签署无保留意见审计报告[3] 资金占用 - 2024年期初占用资金余额1100万元，年度占用累计发生6230万元，偿还100万元，期末余额7230万元[11] 分红情况 - 2024年6月向多位股东支付分红款，含王亚阵157.3425万元等[11] - 2024年6月17日支付749.66万元用于账户分红[11] 其他金额 - 会计师事务所相关金额为19900000[17] - 出现金额6.888M（百万）[17]

业绩相关 - 2024年纳入评价范围资产总额和营业收入均占公司报表对应总额的100%[2] - 2024年内公司“转贷”形成现金流入4400万元[18] - 2023年12月29日公司收到土地征收补偿款633.66万元，2024年4月24日转入募集资金专户[17] 公司制度 - 公司中长期发展规划三年制定一次[3] - 公司每月10日召开月度经营会议[5] - 公司制定多项制度加强投资、资金、资产等管理[5][6][7][9] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入和资产总额错报金额划分等级[12] - 非财务报告内控缺陷按资产总额直接财产损失划分等级[13] 并购与资金流转 - 2023年6月30日公司取得福建佳鑫51.22%控制权并纳入合并范围[15] - 2023年6月28日福建佳鑫支付设备采购款6435万元，10月23日收到退款，已计提利息74.24万元，御鑫鹏于2024年4月18日支付[15][16][17] 处罚与整改 - 2025年3月21日公司及相关人员拟被警告并罚款[17] - 公司存在财务报告内部控制一般缺陷，已采取补救措施[15][18][22] 审计与检查 - 公司审计部对各业务循环每年进行一次专项审计[10] - 保荐机构对公司内部控制进行核查和专项现场检查[20][22] - 2024年6月3日披露专项现场检查报告[22]

会议安排 - 2025年4月25日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第七次会议[1] 薪酬方案 - 董事和监事薪酬方案需提交股东大会审议[1] - 董事、监事薪酬适用期限自2024年年度股东大会通过至新方案审批通过[2] - 高级管理人员薪酬适用期限自第三届董事会第十三次会议通过至新方案审批通过[2] 薪酬细节 - 独立董事津贴每年8万元（税前），按月发放[4] - 公司董监高薪酬均按月发放，离任按实际任期计算[5] - 薪酬个税由公司统一代扣代缴[5] 备查文件 - 第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第七次会议决议[6]

资产状况 - 福建佳鑫金属科技有限公司资产组账面金额141,265,468.98元[5] - 归属于母公司股东的商誉账面价值13,376,124.50元[9] - 全部商誉账面价值26,115,041.98元[9] 业绩预测 - 2025 - 2029年预测期营收增长率5% - 13.61%[12] - 2030年及以后稳定期营收增长率为0[12] - 预计未来现金净流量现值194,997,893.63元[12] 其他假设 - 假设“高新技术企业”认证到期可正常续期[10] - 假设房屋租赁到期可以续租[10]

资金占用情况 - 2024年控股股东等非经营性资金占用期初和期末余额均为74.24万元[2] - 安徽方正新能源2024年末占用资金余额4600万元[2] - 江西方正新能源2024年末占用资金余额2500万元[2] - 宁波兴工方正2024年末占用资金余额130万元[2] - 其他关联资金往来2024年末占用资金余额7230万元[2] 分红情况 - 2020年6月17日支付分红款2020.0305万元[3] - 2020年9月28日支付分红款20.3075万元[3] - 2020年9月28日支付分红款2.3030万元[3] - 向有限公司支付分红款241.50万元[3] - 向宁波金纪木支付分红款84.00万元[3]