广东东箭汽车科技股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来的专项说明 华兴专字[2025]24010830025 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 关于广东东箭汽车科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明 华兴专字[2025]24010830025号 我们接受广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"东箭科技"）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了东箭科技2024年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有 者权益变动表和财务报表附注， 并出具了华兴审字 [2025]24010830015号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理 （2024年5月修订）》等有关规定，东箭科技编制了本专项说明所附的广东东 箭汽车科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表（以下简称"汇总表"）。 广东东箭汽车科技股份有限公司全体股东： 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性 ...

中信证券股份有限公司 关于广东东箭汽车科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为广东 东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"东箭科技"或"公司"）的持续督导保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等法律法规及规范性文件的要求，对《广东东箭汽车科技股份有限公 司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，根据《广东东箭汽车科技股 份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》中所述： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会、监事 会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的 日常运行。公司董事会、审计委员会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的 ...

中信证券股份有限公司 关于广东东箭汽车科技股份有限公司 2024年度日常关联交易的核查意见 一、2024 年度日常关联交易基本情况 （一）关于 2024 年度日常关联交易预计的议案 广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 1 月 25 日召 开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》，预计 2024 年度公司与关联方之间的日常关联交 易总金额不超过 2,030 万元。关联董事马永涛对本议案进行了回避表决，独立董 事专门会议前置审议通过本议案，且全体独立董事在董事会上对本议案投了同意 票。本事项在董事会的审批权限范围内，无需提交股东大会审议。具体内容详见 公司于 2024 年 1 月 26 日在巨潮资讯网披露的《广东东箭汽车科技股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-006）。 公司于 2024 年 1 月 19 日召开了第三届董事会独立董事专门会议 2024 年第 一次会议，审议通过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》。独立董事认 为公司本次年度日常关联交易预计事项为公司 ...

经公司独立董事自查，以及董事会核查独立董事在公司的履职情况，结合独 立董事签署的相关自查文件，董事会认为，上述三位独立董事及其配偶、父母、 子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司及其附属企业担任任何职务，未与公司存在重大的持股 关系，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系。 综上，公司在任独立董事黄志雄先生、李伯侨先生、郭葆春女士不存在任何 妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资 格及独立性的要求。 广东东箭汽车科技股份有限公司董事会 广东东箭汽车科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，广东东箭汽车科技股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会结合独立董事出具的相关自查文件，对公司在 任独立董事黄志雄先生、李伯侨先生、郭葆春女士在履职期间保持独立性的情况 进行评估，出具专项意见如下： ...

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会[4] - 2024年第三届董事会提名委员会召开2次会议[6] - 2024年第三届董事会战略委员会召开1次会议[8] - 2024年召开3次第三届董事会独立董事专门会议[9] 独立董事履职情况 - 2024年独立董事现场工作时间为20天[14] - 2025年独立董事将继续履行职责促进公司发展[27] 重大事项审议 - 2024年8月16日审议通过全资子公司之间吸收合并议案[8] - 2024年1月25日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[18] - 2024年1月25日审议通过变更财务负责人议案[22] - 2024年4月22日审议通过聘任高级管理人员议案[23] - 2024年6月11日审议通过变更董事长等议案[24] - 2024年审议通过调整独立董事薪酬方案议案[25] 报告披露与审计机构 - 按时编制并披露定期报告和内部控制评价报告[19] - 2023年年度股东大会审议通过续聘2024年度审计机构议案[20]

广东东箭汽车科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 2024 年，公司共召开 5 次董事会、3 次股东大会，本人出席会议情况如下： （郭葆春） 各位股东及股东代表： 本人作为广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会的独立董事。严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独 立董事工作制度》《独立董事专门会议工作制度》等公司制度的规定，在 2024 年度工作中，勤勉、诚信、独立、忠实履行独立董事的相关职责，积极出席公司 召开的相关会议，认真审阅各项议案及相关会议材料，利用自身专业特长与其他 独立董事进行充分讨论后最终作出决策，充分发挥独立董事的作用，努力维护公 司和全体股东特别是中小股东的合法权益。根据《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关要求，现将 2024 年度本 人履行独立董事的职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人郭葆春，女，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学位， 国际财务管理师。主要工作经历：2006 年 7 月进 ...

广东东箭汽车科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （李伯侨） 各位股东及股东代表： 本人作为广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独 立董事工作制度》《独立董事专门会议工作制度》等公司制度的规定，在 2024 年度工作中，勤勉、诚信、独立、忠实履行独立董事的相关职责，积极出席公司 召开的相关会议，认真审阅各项议案及相关会议材料，利用自身专业特长与其他 独立董事进行充分讨论后最终作出决策，充分发挥独立董事的作用，努力维护公 司和全体股东特别是中小股东的合法权益。根据《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关要求，现将 2024 年度本 人履行独立董事的职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人李伯侨，男，1958 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，北京大学 经济法专业，硕士学历。主要工作经历：1976 年至 1978 年任四川泸州市外贸局 职员，1982 年至 1991 年任西南政法大学干部 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为0.1175元，同比增长21.89% [1] - 每股净资产为4.05元，同比增长3.32% [1] - 每股公积金为1.78元，同比增长0.56% [1] - 每股未分配利润为1.01元，同比增长10.99% [1] - 营业收入为4.71亿元，同比下降8.19% [1] - 净利润为0.5亿元，同比增长21.95% [1] - 净资产收益率为2.94%，同比增长18.07% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有6751.16万股，占流通股比35.73%，较上期减少97.48万股 [1] - 新余东裕投资合伙企业(有限合伙)持有1452.62万股，占总股本7.69%，持股不变 [2] - 马汇洋持有1186.43万股，占总股本6.28%，持股不变 [2] - 上海聚澄创业投资合伙企业(有限合伙)持有689.90万股，占总股本3.65%，减持24.98万股 [2] - 上海泓成创业投资合伙企业(有限合伙)持有688.84万股，占总股本3.65%，减持24.02万股 [2] - 余强华持有589.49万股，占总股本3.12%，减持47.50万股 [2] - 葛协东新进持有320万股，占总股本1.69% [2] - 新余东信投资合伙企业(有限合伙)退出前十大股东，原持有302.17万股，占总股本1.60% [2] 分红送配方案情况 - 本次公司不进行利润分配和资本公积金转增股本 [3]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入4.71亿元，较上年同期减少8.15%[4][7] - 归属于上市公司股东的净利润0.50亿元，较上年同期增长21.89%[4][7] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润0.47亿元，较上年同期增长18.46%[4][7] - 经营活动产生的现金流量净额0.82亿元，较上年同期增长95.04%[4][7] - 基本每股收益0.1175元，较上年同期增长21.89%[4][7] - 资产总计期末余额为27.19亿元，期初余额为27.68亿元，略有下降[16][17][18] - 营业总收入本期发生额为4.71亿元，上期发生额为5.13亿元，同比减少8.15%[19] - 营业总成本本期发生额为4.10亿元，上期发生额为4.68亿元，同比减少12.34%[19] - 投资收益本期发生额为144.63万元，上期发生额为104.38万元，增长38.56%[19] - 信用减值损失本期发生额为394.35万元，上期发生额为592.53万元，减少33.45%[19] - 公司营业利润为65,507,247.50元，较上期55,437,731.69元有所增长[20] - 公司净利润为56,145,560.11元，较上期44,461,712.02元有所增长[20] - 归属于母公司所有者的净利润为49,668,615.76元，较上期40,747,356.92元有所增长[20] - 基本每股收益为0.1175元，较上期0.0964元有所增长[20] - 销售商品、提供劳务收到的现金为612,027,910.56元，较上期554,641,294.66元有所增长[22] - 经营活动产生的现金流量净额为82,061,311.52元，较上期42,074,199.13元有所增长[22] - 投资活动产生的现金流量净额为 -119,869,379.42元，较上期 -162,249,630.90元亏损减少[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为25,759,622.22元，较上期296,056,153.07元有所减少[23] - 现金及现金等价物净增加额为 -10,626,382.47元，较上期182,645,151.85元由正转负[23] - 期末现金及现金等价物余额为442,453,312.56元，较上期616,508,657.56元有所减少[23] 各业务线主营业务收入关键指标变化 - 汽车改装业务本报告期主营业务收入约2.7亿元，同比减少约7.20%[8] - 汽车前装配套业务本报告期主营业务收入约1.95亿元，同比减少约10.84%[8] - 国内市场本报告期主营业务收入约2.65亿元，同比减少约16.41%[8] - 海外市场本报告期主营业务收入约1.99亿元，同比增长约4.14%[8] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计255.81万元[5] 股东数量及持股情况 - 报告期末普通股股东总数为17,315，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 前10名股东中，马永涛持股比例25.64%，持股数量108,397,631股；广东东箭汇盈投资有限公司持股比例15.48%，持股数量65,448,000股；马汇洋持股比例11.23%，持股数量47,456,999股[11] - 前10名无限售条件股东中，新余东裕投资合伙企业（有限合伙）持有无限售条件股份数量14,526,184股；马汇洋持有11,864,250股；上海聚澄创业投资合伙企业（有限合伙）持有6,898,955股[11] - 余强华通过普通证券账户持有5,514,903股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有380,000股，合计持有5,894,903股；葛协东通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,200,000股[12] 限售股份变动情况 - 限售股份变动方面，期初限售股总数为233,742,655股，本期解除限售股数为2,259,297股，期末限售股总数为231,483,358股[14] - 马永涛期末限售股数为107,044,131股，限售原因为首发前限售股，拟解除限售日期为2026年4月26日[14] - 广东东箭汇盈投资有限公司期末限售股数为65,448,000股，限售原因为首发前限售股，拟解除限售日期为2026年4月26日[14] - 马汇洋期末限售股数为35,592,749股，限售原因为高管锁定股，每年解锁股份总数的25%[14] - 罗军期末限售股数为16,512,362股，限售原因为高管锁定股，每年解锁股份总数的25%[14] - 夏炎华期初限售股数为9,119,088股，本期解除限售股数为2,258,547股，期末限售股数为6,860,541股，限售原因为高管锁定股[14] 部分资产负债项目关键指标变化 - 交易性金融资产期末余额为2.87亿元，期初余额为1.81亿元，增长59.20%[16] - 应收账款期末余额为5.12亿元，期初余额为6.20亿元，减少17.35%[16] - 短期借款期末余额为1.80亿元，期初余额为1.53亿元，增长17.87%[17] - 应付账款期末余额为2.22亿元，期初余额为3.35亿元，减少33.47%[17] - 未分配利润期末余额为4.26亿元，期初余额为3.76亿元，增长13.21%[18]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为21.90亿元，同比增长7.10%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.50亿元，同比增长6.92%[16] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为1.55亿元，同比增长11.91%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.16亿元，同比增长7.06%[16] - 2024年加权平均净资产收益率为9.23%，较上年增加0.37个百分点[16] - 2024年第四季度营业收入为5.73亿元，占全年收入的26.19%[18] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为1516.29万元，显著低于其他季度[18] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长7.06%，达到315,692,663.58元[83] - 投资活动现金流入同比增长90.10%，达到1,043,736,934.25元，主要系理财产品购买增加[83] - 筹资活动现金流入同比增长33.74%，达到994,800,128.26元，主要受银行借款增加影响[83] - 现金及现金等价物净增加额同比增长106.15%，达到19,216,189.32元[83] 各条业务线表现 - 公司车侧承载装饰系统产品本报告期产量87.43万套，同比下降6.43%[36] - 公司车顶装载系统产品本报告期销量107.55万套，同比增长17.99%[36] - 公司车载智能座舱控制系统产品本报告期销量75.79万套，同比增长114.95%[36] - 公司其他系统产品本报告期销量30.79万套，同比增长141.11%[36] - 公司新能源汽车零部件销量79.39万套，销售收入234,735,806.92元[39] - 汽车改装业务营业收入12.31亿元，同比增长2.56%，汽车前装配套业务营业收入9.23亿元，同比增长15.04%[56] - 国内改装业务营业收入3.64亿元，同比增长12.80%，海外改装业务营业收入8.67亿元，同比下降1.20%[57] - 外饰结构件品类主机业务营业收入7.54亿元，同比增长13.84%[62] - 车载智能座舱控制系统产品营业收入3.44亿元，同比增长11.63%[67] - 车辆前后防护系统产品营业收入4.84亿元，同比增长4.50%[67] - 其他系统产品营业收入5.72亿元，同比增长26.72%[67] - 汽车零部件行业营业收入为2,154,473,179.18元，毛利率29.36%，同比增长7.56%[68] - 车载智能座舱控制系统产品营业收入343,516,154.39元，同比增长11.63%，但毛利率下降12.03%至21.78%[68] - 其他系统产品营业收入572,046,085.37元，同比增长26.72%，毛利率30.57%[68] 各地区表现 - 国内市场营业收入13.23亿元，同比增长13.34%，海外市场营业收入8.67亿元，同比下降1.2%[56] - 内销营业收入1,322,585,840.22元，同比增长13.34%，外销营业收入867,104,359.98元，同比下降1.20%[68] - 公司海外出口市场涵盖北美、澳洲、欧洲、中东、东南亚等众多国家和地区[115] - 公司国外ODM客户销售额约占当期主营业务收入的30%[116] 管理层讨论和指引 - 公司可能面临的风险及应对措施详见年度报告第三节管理层讨论与分析部分[4] - 公司未来发展战略聚焦汽车产业，推动前、后装市场业务循环互补，国内外市场同步发力[104] - 2025年公司汽车改装业务计划围绕渠道、品类、市场、客户等多个维度展开，提升市场份额[110] - 2025年公司汽车前装配套业务将围绕客户、技术、内部运营管理等方面开展经营策略[111] - 公司持续优化产品设计、开发、制造流程，提升组织管理效能[112] - 公司外销收入占比较高，面临汇率波动风险，已通过外汇套期业务锁定部分美元收益[113] - 公司出口美国的产品被列入加征关税清单，面临中美贸易摩擦加剧的风险[114] - 公司持续探索海外本土制造以降低关税影响[115] 成本和费用 - 销售费用同比下降28.68%至91,994,887.72元，主要受国内4S业务服务方式调整影响[75] - 财务费用同比大幅下降1,203.80%至-17,416,201.50元，主要受汇率变动影响[75] - 研发费用同比下降14.08%至91,311,500.87元[75] 研发和创新 - 报告期内公司新增国内外专利授权64项，其中国内发明专利27项，国外发明专利8项[42] - 公司累计投入数千万资金建成自主实验基地，拥有整车实验箱2个、半消音室1个，可开展超百余项测试项目[44][45] - 公司总部实验中心和东箭智能实验中心均已获得CNAS实验室资质认证，并获得比亚迪、极氪、奇瑞等多家主机厂认可[46] - 公司累计推出上万款产品，每年新增上千款新品，适配全球数百款车型改装[47] - 公司建立了国际化全球同步研发体系，国内外研发中心联动实现"接力式"产品开发[43] - 公司应用IPD模式推进研发项目，由跨功能小组实施多项目分级管理[44] - 公司拥有专业的研发团队，核心骨干具备机械、机电、电控系统集成能力[41] - 公司新增专利总数超过40项，其中海外发明专利8项，国内发明专利24项[61] - 公司2024年研发人员数量为312人，较2023年的392人减少20.41%[81] - 2024年研发投入金额为91,311,500.87元，占营业收入比例为4.17%，较2023年的5.20%下降1.03个百分点[81] - 研发人员中本科及以上学历占比下降，2024年本科142人（-22.83%），硕士2人（-50.00%）[81] - 30岁以下研发人员数量从2023年143人降至2024年94人，降幅达34.27%[81] 子公司表现 - 全资子公司维杰汽车实现营业收入7.64亿元，同比增长13.26%，净利润0.64亿元，同比增长66.12%[102] - 全资子公司东箭智能实现营业收入2.69亿元，同比增长6.84%，净利润亏损2,360.17万元[102] - 全资子公司MKI实现营业收入2.18亿元，同比下降6.13%，净利润241.97万元，同比下降69.60%[103] 公司治理和股东结构 - 公司董事会由7名成员组成，其中独立董事3人，符合相关法律法规要求[128] - 监事会由3名成员组成，其中职工代表监事1人，符合《公司章程》规定[129] - 公司建立了独立的财务体系，拥有专门财务人员和独立银行账户[138] - 公司具备完整的生产系统和独立的知识产权，包括土地、厂房、机器设备和商标专利[136] - 高级管理人员未在控股股东关联企业兼职，薪酬体系独立[137] - 公司信息披露严格遵循《信息披露管理办法》，指定《中国证券报》和巨潮资讯网为披露媒体[134] - 公司业务独立于控股股东，不存在同业竞争或不公平关联交易[140] - 公司治理状况符合《公司法》《证券法》要求，与监管规定无重大差异[134] - 控股股东未干预公司决策，不存在资金占用或违规担保行为[132] - 广东东箭汇盈投资有限公司持有公司15.48%股份，为公司控股股东[163] - 新余东恒投资合伙企业（有限合伙）持有公司0.24%股份，为员工持股平台[163] - 新余东信投资合伙企业（有限合伙）持有公司0.71%股份，为员工持股平台[163] - 新余东诚投资合伙企业（有限合伙）持有公司0.16%股份，为员工持股平台[163] 利润分配和股东回报 - 公司2024年利润分配预案为以42,270.2739万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）[4] - 公司2023年度利润分配方案为每10股派发现金股利2.0元人民币，共计分配现金股利84,540,547.80元[181] - 2024年前三季度利润分配方案为每10股派发现金股利0.5元人民币，共计分配现金股利21,135,136.95元[181] - 公司2024年拟以总股本42,270.2739万股为基数，每10股派发现金股利3元人民币，共计分配现金股利126,810,821.70元[183] - 公司可分配利润为376,024,506.59元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%[183] 环境和社会责任 - 公司第三分公司改扩建项目环评于2016年10月取得批准证[192] - 公司第三分公司国家排污许可证有效期限至2026年12月06日[192] - 公司二氧化硫排放浓度为1.5mg/立方米，执行标准为850mg/立方米[193] - 公司颗粒物排放浓度为20.1mg/立方米，执行标准为200mg/立方米[193] - 公司二氧化硫和颗粒物排放均未超标[193] - 广东东箭汽车科技第三分公司氮氧化物排放浓度为21.5mg/立方米，低于标准限值150mg/立方米[194] - 广东东箭汽车科技第三分公司挥发性有机物排放浓度为6.96mg/立方米，低于标准限值50mg/立方米[194] - 广东东箭汽车科技第三分公司化学需氧量排放浓度为29.63mg/L，低于标准限值100mg/L[194] - 广东东箭汽车科技第三分公司氨氮排放浓度为0.65mg/L，低于标准限值16mg/L[194] - 广东维杰汽车部件制造有限公司因总磷超标被行政处罚12.6万元[197] - 广东东箭汽车科技第三分公司废水处理设施设计处理能力为20t/h，废气处理设施设计处理能力分别为20000m³/h、16000m³/h和4000m³/h[194] - 广东维杰汽车部件制造有限公司建有废气处理设施13套，废水处理设施1套[195] - 广东东箭汽车科技第三分公司突发环境事件应急预案备案编号为440606-2023-0322-M[196] - 广东维杰汽车部件制造有限公司突发环境事件应急预案备案编号为440608-2024-0116-H[196]