战略与发展委员会构成 - 成员为5名[4] - 由董事长等提名[4] - 设主任委员1名[4] 任期与会议 - 成员每届任期不超三年，独董不超六年[4] - 提前3日通知会议并提供资料[12] - 决议需成员过半数通过[12] 档案与制度 - 会议档案保存至少十年[14] - 制度由董事会制定、修改和解释[17] - 制度自董事会审议通过生效[18]

四川合纵药易购医药股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对四川合纵药易购医药股份有限公司（以下 简称"公司"）财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司 内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法 规规定以及《四川合纵药易购医药股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）， 特制定本制度。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会设立的专 门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制，行使《公司法》规定的监事会的职权。 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，审计委员会履行职责时，公司 管理层及相关部门应当给予配合。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为 5 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事 3 名，召集人由独立董事中会计专业人士担任。董事会成员中的职工 代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委 ...

二、董事会会议审议情况 证券代码：300937 证券简称：药易购 公告编号：2025-045 四川合纵药易购医药股份有限公司 第四届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 四川合纵药易购医药股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第三 次会议于2025年10月23日以通讯表决方式召开。本次董事会会议的通知于2025 年 10 月 20 日以书面、电话方式通知全体董事。会议应出席董事 9 名，实际出席 董事 9 名。本次董事会会议由董事长陈顺军先生召集并主持，公司高级管理人员 列席了本次会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合国家有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件及《四川合纵药易购医药股份有限公司章程》（以下 简称"公司章程"）的规定。 经与会董事审议，以投票表决方式审议了以下议案： 1、审议通过《关于公司<2025 年第三季度报告>全文的议案》 董事会认为《2025 年第三季度报告》全文的编制和审议程序符合法律法规 和中国证监会、深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公 司截 ...

收入和利润表现 - 第三季度营业收入10.85亿元，同比增长7.41%[5] - 营业总收入为3,242,124,750.68元，与上年同期3,235,469,610.27元基本持平，微增0.2%[24] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为亏损835.65万元，同比下降159.98%[5] - 净利润为-8,205,143.51元，较上年同期的10,473,171.26元下降178.3%[25] - 归属于母公司股东的净利润为-8,356,461.16元，较上年同期的13,931,460.39元下降160.0%[25] - 基本每股收益为-0.09元，较上年同期的0.15元下降160.0%[25] 成本和费用变化 - 年初至报告期末销售费用2.58亿元，同比增长42.47%，主要因电商业务推广投入增加[11] - 销售费用从180,912,080.87元增至257,750,651.18元，增幅为42.5%[24] - 营业成本为2,884,224,490.97元，较上年同期的2,956,968,916.08元下降2.5%[24] - 年初至报告期末研发费用817.71万元，同比下降34.92%[11] 现金流状况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-1.14亿元，同比下降397.91%[5] - 经营活动产生的现金流量净额由上年同期的盈利3831.8万元转为报告期的净流出1.14亿元，同比大幅下降397.91%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为负值，达-1.14亿元，较上期的正3831.83万元大幅下降[28] - 销售商品、提供劳务收到的现金为24.93亿元，较上期的24.31亿元增长2.5%[28] - 购买商品、接受劳务支付的现金为22.66亿元，较上期的20.97亿元增长8.0%[28] - 支付给职工及为职工支付的现金为1.22亿元，较上期的1.20亿元增长2.2%[28] - 支付的各项税费为5340.25万元，较上期的4110.66万元增长29.9%[28] - 投资活动产生的现金流量净额为-1703.0万元，较上年同期的-2494.0万元改善31.71%[12] - 投资活动产生的现金流量净额为-1703.05万元，较上期的-2494.02万元有所改善[28][29] - 筹资活动产生的现金流量净额为-607.2万元，较上年同期的-7382.5万元显著改善91.78%[12] - 取得借款收到的现金为2.31亿元，较上期的2.63亿元下降12.4%[29] - 偿还债务支付的现金为1.998亿元，较上期的2.95亿元下降32.3%[29] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1413.91万元，较上期的2790.74万元下降49.3%[29] - 期末现金及现金等价物余额为9743.53万元，较期初的2.35亿元下降58.5%[29] 资产和负债变动 - 报告期末总资产18.66亿元，较上年度末增长8.70%[5] - 总资产从1,716,503,568.28元增长至1,865,757,760.28元，增幅为8.7%[20][22] - 流动资产从1,385,982,917.17元增至1,543,767,008.79元，增幅为11.4%[20] - 报告期末应收账款4.33亿元，较上年度末大幅增长133.69%[9] - 应收账款余额为4.33亿元，较期初的1.85亿元大幅增加[19] - 存货余额为5.02亿元，较期初的5.17亿元略有下降[19] - 公司期末货币资金余额为3.61亿元，较期初的3.87亿元有所减少[19] - 交易性金融资产余额为50.0万元，较期初的150.0万元减少[19] - 应收款项融资余额为2141.1万元，较期初的6161.2万元显著减少[19] - 报告期末应付账款4.29亿元，较上年度末增长81.37%[10] - 应付账款从236,273,664.70元大幅增至428,521,681.52元，增幅为81.4%[20] 资产减值和损失 - 报告期末商誉为1157.19万元，较上年度末下降30.17%，主要因计提子公司商誉减值[10] - 年初至报告期末资产减值损失为-671.09万元，同比下降922.10%，主要因计提商誉减值[11] - 信用减值损失为-18,085,506.50元，较上年同期的-15,381,890.50元扩大17.6%[24] 股权结构信息 - 报告期末普通股股东总数为11,401户[14] - 控股股东、实际控制人李燕飞持股数量为3537.0万股，持股比例为36.97%[14]

公司业务与产品 - 公司控股子公司为重庆药大麦医药科技有限公司 [1] - 重庆药大麦成功运营男科品牌"伟哥"和皮肤科品牌"有时力"等系列的部分产品 [1] - 相关产品通过线上平台在国内进行销售 [1] 行业地位 - 重庆药大麦是全国医药行业具有影响力的新工业电商之一 [1]

医药商业板块整体表现 - 10月22日医药商业板块整体上涨0.83%，表现优于大盘，当日上证指数下跌0.07%，深证成指下跌0.62% [1] - 板块内个股表现分化，建发致新领涨，涨幅达7.19%，国药股份上涨3.75%，浙江震元上涨3.05% [1] - 从资金流向看，板块整体呈现主力资金和游资净流出，主力资金净流出9842.13万元，游资资金净流出5145.31万元，而散户资金净流入1.5亿元 [2] 领涨个股表现 - 建发致新涨幅最大为7.19%，收盘价31.00元，成交量23.81万手，成交额7.34亿元，主力资金净流入1863.79万元，主力净占比2.54% [1][3] - 国药股份上涨3.75%，收盘价29.89元，成交量18.05万手，成交额5.39亿元 [1] - 浙江震元上涨3.05%，收盘价9.81元，成交量17.17万手，成交额1.68亿元，主力资金净流入797.60万元，主力净占比4.74%，游资净流入1045.76万元，游资净占比6.21% [1][3] 资金流向分析 - 上海医药获得主力资金最大净流入，达3193.68万元，主力净占比11.80%，但游资净流出1918.99万元，散户净流出1274.70万元 [3] - 部分个股如嘉事堂、一心堂获得主力资金净流入，分别为454.40万元和327.43万元，但游资均呈现净流出状态 [3] - 板块资金结构显示机构资金相对谨慎，而散户资金积极流入，形成鲜明对比 [2][3]

诉讼案件概述 - 公司收到广东省广州市中级人民法院的终审民事判决书，案件编号为（2024）粤01民终26756号 [1] - 法院终审判决确认公司拥有4400万元核心债权，公司合法权益获得法律保障 [1] - 该合同纠纷案件始于2022年11月，原告杨亚、曹继军起诉公司要求解除合作协议并索赔数千万元损失及相关费用 [1] 诉讼过程与结果 - 公司在一审阶段积极应诉并提起反诉，一审判决后双方均提起上诉 [1] - 终审判决裁定杨亚、曹继军及享健药易购健康科技有限公司须向公司偿还借款4400万元，并各自承担相关诉讼费用 [1] - 历经近三年维权，终审判决生效标志着该合同纠纷尘埃落定 [1] 公司回应与影响 - 公司表示将密切关注后续履行情况，并按照会计准则及执行情况进行会计处理，最终影响以审计机构确认结果为准 [1] - 此次胜诉保障了公司资产安全，彰显了公司依法维护股东权益的坚定立场 [1] - 胜诉结果为企业的持续健康发展筑牢了法律保障 [1]

司法案件 - 二审判决对方归还公司4400万元借款，相关费用各自承担[2] - 案涉协议于2024年8月15日解除[4][5] - 二审案件受理费809,171.47元，对方负担635,601.84元，公司负担173,569.63元[5] 诉讼情况 - 近一年未披露小额诉讼、仲裁49起，涉诉金额2068.67万元[6] 资金情况 - 公司为诉讼存入银行保证金99,294,293.84元，判决生效后解冻[7]

医药商业板块整体表现 - 医药商业板块较上一交易日上涨0.12% [1] - 上证指数上涨0.83%至3853.64点 深证成指上涨1.8%至13356.14点 [1] - 板块主力资金净流出6946.46万元 游资资金净流入2340.64万元 散户资金净流入4605.82万元 [2] 领涨个股表现 - 益丰药房领涨 收盘价25.29元 涨幅3.06% 成交量7.46万手 成交额1.89亿元 [1] - 药易购涨幅2.7%至27.01元 成交量1.87万手 成交额5011.91万元 [1] - 第一医药涨幅2.54%至14.12元 成交量8.45万手 成交额261万元 [1] 跟涨个股表现 - 润达医疗上涨2.15%至16.12元 成交量11.08万手 成交额1.77亿元 [1] - 柳药集团上涨1.71%至19.65元 成交量11.22万手 成交额2.18亿元 [1] - 英特集团上涨1.56%至11.06元 成交量3.2万手 成交额3506.87万元 [1] 下跌个股表现 - 合富中国下跌2.71%至6.83元 成交量25.77万手 成交额1.78亿元 [2] - 中国医药下跌2.08%至11.78元 成交量71.63万手 成交额8.46亿元 [2] - 百洋医药微跌0.07%至27.61元 成交量4.36万手 成交额1.21亿元 [2] 资金流向特征 - 上海医药主力净流入2957.37万元 占比9.72% [3] - 柳药集团主力净流入2171.08万元 占比9.97% [3] - 益丰药房主力净流入422.47万元 占比2.24% 游资净流入950.46万元 占比5.04% [3] - 药易购主力净流入212.21万元 占比4.23% 但游资净流出695.39万元 占比13.87% [3]

行业背景与发展机遇 - 医药分开、分级诊疗等政策深入推进以及互联网+医疗健康持续发展为中医药大健康与医药产业互联网带来重要发展机遇 [1] - 基层诊所作为医疗体系重要组成部分在提升服务能力和优化运营模式方面存在迫切需求 [1] 公司平台核心服务 - 尚医云打造一站式诊所赋能平台通过数字化手段与创新服务模式系统性助力基层医疗机构降本增效 [1] - 平台以在线云药房、中药饮片中心药房和中药配方颗粒中心药房为核心基础构建覆盖处方开具、药品调剂、煎煮配送及库存管理的全链条服务 [1][2] - 在线云药房同时支持电脑网页端和微信小程序操作可便捷生成并实时传输中药饮片、配方颗粒、膏方及丸散等多种电子处方 [2] - 中药饮片中心药房通过AI与人工双重审核后进入自动调剂与煎煮控制流程实现煎药过程标准化与精准化 [2] - 中药配方颗粒中心药房依托智能药柜和高精度调配机实现颗粒剂快速准确分装具备规格统一、剂量明确特点 [2] 平台功能扩展与资源整合 - 平台整合名医协定方、专科专病模块和诊所管理工具收录千余条名医专家协定处方及三百余条传统经典方覆盖各类常见病和慢性病 [3] - 肝病、失眠、心脑血管、疼痛等专科项目开展以及国内中医名家学术支持增强诊所医疗服务能力与品牌竞争力 [3] - 结合互联网医院形成多维赋能体系推动基层医疗生态向高效、专业、可持续方向演进 [3] 行业趋势与平台价值 - 医药行业持续向数字化、集约化、标准化方向发展中药配方颗粒、线上药房、智慧供应链等模式日益成熟 [3] - 平台通过资源整合与服务创新降低诊所运营成本提升患者就医体验增强基层医疗机构服务可及性和信任度 [3] - 在政策与市场双轮驱动下赋能平台将助力基层医疗实现高质量转型为患者提供更优质便捷的医疗服务 [3]