四川合纵药易购医药股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，四川合纵药易购医药股份有限公司（以下简称"公司"）监事 会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《监事 会议事规则》的相关规定，以维护公司利益和股东利益为原则，积极、认真、严 谨和勤勉地履行监督职责，对公司经营活动中的重大决策和公司董事、高级管理 人员的行为等进行了必要的监督，促进了公司规范化运作，切实维护了公司利益 和全体股东的合法权益。现将公司监事会 2024 年度的工作报告汇报如下： 一、报告期内监事会会议召开情况 2024 年度公司共召开 6 次监事会，所召开会议的召集和召开程序、出席会 议人员资格、召集人资格及表决程序等事宜，均符合法律、法规及《公司章程》 的有关规定，作出的会议决议合法有效。会议审议通过的事项，均在监事会监督 下有效实施。会议召开情况如下： 2、2024 年 4 月 8 日，召开了第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关 于公司<2023 年年度报告>全文及其摘要的议案》《关于公司<2023 年度监事会工 作报告>的议案》《关于公司 2023 年度财务决算报告的议案》《关于公司 ...

业绩总结 - 2024年度药品批发收入占当期营业收入总额比例超98%[6] - 2024年末资产总计17.1045952145亿元，较上年末增长2.74%[22] - 2024年末负债合计8.1201354288亿元，较上年末增长4.58%[24] - 2024年末所有者权益合计8.9844597857亿元，较上年末增长1.13%[24] - 2024年营业总收入为43.81亿元，上期为44.30亿元，略有下降[26] - 2024年净利润为1540万元，上期为5677万元，下降72.97%[26] - 2024年基本每股收益为0.17元/股，上期为0.62元/股，降幅明显[26] 财务数据变动 - 2024年末应收账款1.7819050434亿元，较上年末增长65.56%[22] - 2024年末存货4.4769892958亿元，较上年末下降12.62%[22] - 2024年末固定资产4867.574818万元，较上年末下降3.33%[22] - 2024年末非流动负债合计639.782727万元，较上年末增长158.80%[24] - 销售费用2024年为2.51亿元，上期为1.91亿元，同比增长31.91%[26] 审计相关 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 将药品批发收入确认、供应商返利确认识别为关键审计事项[6][7] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营为基础，按企业会计准则编制[49][50] - 金融资产分类为以摊余成本计量等三类[70][71] - 应收账款不同账龄有不同计提比例[85][86] - 存货发出按加权平均法计价，采用永续盘存制[90][91] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[109] - 土地使用权等无形资产按年限平均法摊销[123] 税收政策 - 增值税税率为13.00/9.00/6.00/3.00/1.00%等[183] - 部分主体适用8.25%企业所得税税率[186][187] - 2021 - 2030年，母公司及部分子公司符合条件减按15%征企业所得税[188] 其他 - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数95,666,682股[47] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》自2024年1月1日起施行，对公司无重大影响[182]

审计相关 - 审计对象为药易购2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 审计结论 - 药易购于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内控有固有局限，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

四川合纵药易购医药股份有限公司 非经常性损益明细表鉴证报告 2024 年度 目 录 | | | | 二、 | 非经常性损益明细表 | 1-3 | | --- | --- | --- | | 一、 | 非经常性损益明细表鉴证报告 | 1-2 | 信会师报字[2025]第 ZD10034 号 四川合纵药易购医药股份有限公司全体股东： 我们审计了四川合纵药易购医药股份有限公司（以下简称"药易 购"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 04 月 10 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZD10031 号 的无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 药易购 2024 年度的非经常性损益明细表（以下简称"非经常性损益 明细表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层对非经常性损益明细表的责任 药易购管理层负责按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 ...

2024年度跟踪报告 | 保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | 被保荐公司简称：药易购（300937） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：罗泽 | 联系电话：028-85958793 | | 保荐代表人姓名：何搏 | 联系电话：028-85958796 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 | | | 于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制 | 是 | | 度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 募集资金已于2023年使用完毕并销户 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 | 募集资金已于2023年使用完毕并销户 | | 致 | ...

会议情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事应、实出席均为6次[4] - 2024年召开2次股东大会，独立董事出席2次[5] - 2024年独立董事主持召开4次董事会审计委员会会议，审议通过9项议案[6] - 2024年独立董事参加1次董事会薪酬与考核委员会会议，审议1项议案[6] - 2024年独立董事参加2次专门会议，无委托出席或缺席[7] 合规情况 - 2024年关联交易实际发生额未超预计额度[13] - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺情况[14] - 2024年公司未被收购[14] 信息披露 - 2024年及时披露定期报告及内控自评报告[15] - 定期报告和《财务决算报告》财务信息真实准确完整[15] 其他事项 - 拟续聘立信为2024年度审计机构[16] - 2024年未发生自主会计政策等变更[17] - 2024年董高人员薪酬方案公允合理[18] - 2025年独立董事将继续维护公司和中小股东权益[19]

公司治理 - 2024年召开6次董事会，独立董事全勤出席[5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事列席2次[5] - 2024年独立董事参加1次战略与发展会，通过1项议案[6] - 2024年独立董事参加2次专门会议，无缺席[6] 合规运营 - 2024年关联交易价格合理，未超预计额度[11][12] - 2024年无变更或豁免承诺情况[13] - 2024年未被收购[13] - 2024年按规披露报告[13] 财务审计 - 定期和决算报告财务信息真实准确完整[13] - 内控报告反映实际，无重大重要缺陷[13] - 续聘立信为2024年度审计机构[14] - 2024年无会计政策等变更[15] 未来展望 - 2025年独立董事加强沟通维护权益[17]

会议情况 - 2024年度召开6次董事会，独立董事应出席6次，实际出席6次[5] - 2024年度召开2次股东大会，独立董事出席2次[5] - 2024年度独立董事主持召开1次董事会薪酬与考核委员会会议，审议1项议案[6] - 2024年度独立董事参加4次董事会审计委员会会议，审议通过9项议案[6] - 2024年度独立董事参加1次战略与发展委员会会议，审议通过1项议案[7] - 报告期内独立董事参加2次独立董事专门会议，无委托出席或缺席情况[8] 合规情况 - 2024年度公司与关联方关联交易价格公允，实际发生额未超预计额度[13] - 2024年度公司及相关方不存在变更或豁免承诺的情况[14] - 2024年度不存在公司被收购的情况[15] 报告披露 - 2024年度公司按规定及时披露定期报告及内部控制自我评价报告[16] - 2024年度公司编制的定期报告和《财务决算报告》财务信息真实准确完整[16] - 2024年度公司内部控制自我评价报告反映内控实际情况，无重大和重要缺陷[16] 审计与会计 - 2024年度公司续聘立信会计师事务所为审计机构，决策程序合法有效[17][18] - 2024年度公司未发生自主会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正[19] 薪酬与履职 - 2024年度公司董事、高级管理人员薪酬方案公允合理[20] - 2024年独立董事履职尽责，促进公司规范稳定健康发展[21] - 2025年独立董事将加强沟通，履行职责维护公司和中小股东权益[21]

审计情况 - 立信会计师事务所于2025年4月10日出具药易购2024年度无保留意见审计报告[2] 资金占用情况 - 2024年期初占用资金余额总计2746.14万元[10] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计9015.53万元[10] - 2024年度占用资金的利息为0.00万元[10] - 2024年度偿还累计发生金额总计7935.63万元[10] - 2024年期末占用资金余额总计3826.04万元[10] 参股公司资金往来 - 药易购参股7.94%的四川神鸟世纪科技有限公司，2024年期初往来资金余额214.05万元，年度往来累计发生金额2135.52万元，偿还累计发生金额2268.22万元，期末往来资金余额81.35万元[7] 控股公司账款情况 - 药易购持有36%股权的四川玉鑫中医世家医药连锁有限公司，应收账款2024年期初余额2110.97万元，年度累计发生4096.21万元，偿还4060.27万元，期末余额2146.91万元[8] - 四川玉鑫中医世家医药连锁有限公司其他应收款2024年期初0.79万元，年度累计发生66.13万元，偿还62.36万元，期末4.56万元[8] - 四川玉鑫中医世家医药连锁有限公司预付账款2024年年度累计发生1147.59万元，偿还1136.48万元，期末11.11万元[8] - 药易购持有12.5%股权的四川百合安药业有限公司，其他应收款2024年期初109.40万元，年度累计发生168.49万元，偿还30.34万元，期末247.55万元[8] - 药易购持有5%股权的重庆鑫斛药房连锁有限公司，应收账款2024年年度累计发生734.19万元，偿还47.52万元，期末686.67万元[8] - 重庆鑫斛药房连锁有限公司应收票据2024年年度累计发生2.86万元，期末2.86万元[8] - 药易购控股子公司持有股份的广东泓然堂医药有限公司，其他应收款2024年年度累计发生28.44万元，期末28.44万元[8] 其他公司账款情况 - 四川天长生特医科技有限公司2024年10月18日至12月31日预付账款累计发生额100.00万元，余额100.00万元[11] - 重庆鑫斛药房连锁有限公司2024年12月31日应收账款余额686.67万元[10] - 海南寅燃易购科技有限公司2024年12月31日应收账款余额0.00万元[11] - 成都市闪送易购科技有限公司2024年1月16日至12月31日其他应收款累计发生额0.05万元，余额0.05万元[11] - 成都市珍美善德药店有限公司2024年4月22日应收账款余额0.00万元[11]

综合授信 - 2025年公司及子公司拟申请累计不超8亿元综合授信额度[1] - 综合授信事项有效期至2025年度股东大会召开[1] 股权结构 - 李燕飞持股35370000股，占总股本36.97%[4] - 周跃武持股3300000股，占总股本3.45%[4] 担保情况 - 李燕飞和周跃武为不超8亿综合授信提供担保[5] - 截至披露日累计已接受关联人担保余额33132.35万[8]