公司治理 - 2024年度召开4次监事会会议[2] - 监事会成员列席或出席7次董事会和3次股东大会会议[4] 财务审计 - 立信对2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[6] 合规情况 - 报告期内无关联交易和对外担保[7][8] - 未发现内幕信息知情人违规买卖股份[12] 未来展望 - 2025年监事会继续履行监督职责完善治理结构[14]

业绩总结 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年立信为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 人员数据 - 2024年末立信合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名[2] 审计相关 - 2024年公司聘请立信为审计机构，原审计机构天健服务6年[4][5] - 立信对公司2024财报出具标准无保留意见审计报告[9]

综合授信 - 公司及子公司拟申请不超11亿元综合授信额度[2] - 用途含短期流动资金贷款等业务[2] - 最终以银行实际审批额度为准[2] 流程安排 - 议案需提交2024年年度股东大会审议[3] - 授权董事长臧志成签署相关文件[3] - 有效期自股东大会通过起十二个月内[3]

业绩总结 - 2024年末未分配利润 -34,016.00万元，未弥补亏损超实收股本三分之一[1] - 2021 - 2024年净利润分别为 -12,556.12万、 -27,421.39万、881.36万、 -28,007.65万元[3] 未来展望 - 贯彻“五位一体”战略，发展热管理系统业务[5] - 采取措施提升盈利能力弥补亏损[6] 新产品和新技术研发 - 自主开发的DCU产品应用于MAZ卡车[5] - 重结晶碳化硅蜂窝陶瓷载体获西、德客户认可[5] 市场扩张和并购 - 与俄罗斯WES达成破冰船SCR后处理等业务合作[5]

凯龙高科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 公司负责人（法定代表人）：臧志成 主管会计工作负责人：邓小青 会计机构负责人：唐宇宽 汇总表第 1 页 | | | 占用方与上 | 上市公司核 | 2024 年 | 2024 年度占用 | 2024 年度占 | 2024 年度 | 2024 年期 | 占用形 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 算的会计科 | 期初占用 | 累计发生金额 | 用资金的利 | 偿还累计发 | 末占用资 | 成原因 | 占用性质 | | | | 联关系 | 目 | 资金余额 | （不含利息） | 息(如有) | 生金额 | 金余额 | | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控 ...

薪酬方案审议 - 2025年度董监高薪酬方案于2025年4月22日会议审议[2] - 高级管理人员薪酬方案董事会通过生效，董、监事方案需股东大会通过[2][4] 薪酬构成及发放 - 独立董事职务津贴税前6万元/年，按月发放[7][10] - 高级管理人员薪酬由基本和绩效薪酬构成[9] - 董监高离任薪酬按实际任期计算，个税公司代扣[10][11] 其他 - 薪酬方案可调整，由薪酬与考核委员会监督[11] - 公告备查文件为相关会议决议[12]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[7] 人员情况 - 截至2024年12月31日公司共有884名员工，其中硕士及以上58人，本科生189人，大专生214人[18] 公司架构 - 公司设立8家全资子公司、1家控股子公司并对其进行监督管理[7][14] 制度建设 - 公司制定三个层次内控制度，涵盖财务核算等生产经营过程[21] - 公司制定《关联交易决策制度》规范关联交易决策程序[24] - 公司制定《对外担保管理制度》规范对外担保行为[25] - 公司制定《募集资金管理制度》保证募集资金专款专用[26] - 公司建立《信息披露管理制度》确保信息披露合法、真实等[27] 审批与管理机制 - 日常经营活动一般交易由各部门逐级审批后提交总经理审批，重大事项由总经理办公会议或董事会审批[22] - 公司建立资产三级管理机制，每年组织一次全公司资产盘点，财务和资产管理部门进行月度盘点及不定期抽查[22] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：资产负债表错报金额≥资产总额4%或利润表错报金额≥收入总额5%[9] - 财务报告内部控制重要缺陷：资产总额2%≤资产负债表错报金额＜4%且收入总额3%≤利润表错报金额＜5%[9] - 财务报告内部控制一般缺陷：资产负债表错报金额＜资产总额2%且利润表错报金额＜收入总额3%[9] - 非财务报告内部控制重大缺陷：损失金额≥资产总额4%或损失金额≥收入总额5%[10] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额2%≤损失金额＜4%且收入总额3%≤损失金额＜5%[10] - 非财务报告内部控制一般缺陷：损失金额＜资产总额2%且损失金额＜收入总额3%[10]

凯龙高科技股份有限公司 2024 年年度财务报告 凯龙高科技股份有限公司 2024 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 22 日 | | 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 信会师报字[2025]第 ZA11623 号 | | 注册会计师姓名 | 徐立群、马家全 | 审计报告正文 凯龙高科技股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了凯龙高科技股份有限公司（以下简称凯龙高科公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯龙高科公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师 ...

资产减值 - 2024年度公司计提资产减值准备合计10373.15万元，利润总额减少10373.15万元[3][9] 坏账损失 - 2024年应收票据坏账损失计提675045.24元，应收账款 - 863738.84元，其他应收款140507.65元[3] 存货减值 - 2024年存货跌价损失及合同履约成本减值损失计提 - 31485315.66元[3] - 资产负债表日存货账面余额24182.35万元，跌价准备期末余额4655.13万元[4] 固定资产减值 - 2024年固定资产减值损失计提 - 72215914.41元[3] - 资产负债表日固定资产账面余额114404.97万元，需计提减值准备7469.71万元[6]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2][3] - 本次变更无需审议，对当期无重大影响[7][8] 数据调整 - 2023年度合并报表营业成本追溯增14,796,677.49元，销售费用减同额[9] - 2023年度母公司报表营业成本追溯增13,540,901.91元，销售费用减同额[9]