业务计划 - 公司拟开展不超5000万元人民币或等值外币远期结售汇业务[3] - 业务有效期12个月，额度可循环滚动使用[3] - 资金来源为公司自有资金[5] 风险与应对 - 业务可降汇率波动影响，但存在多种风险[7] - 实时关注市场，调整策略和规模避免损失[8] - 定期审查业务操作、资金及盈亏情况[9] 业务原则与核算 - 业务以保值为原则，适时调整策略[9] - 选择优质交易对手，审慎审查合约条款[9] - 按准则核算披露，以审计报表为准[10]

限制性股票授予与归属 - 2021年4月23日首次授予41人193万股，预留授予2人40万股[3] - 2022年4月21日授予价调为7.69元/股，作废3万股，69万股归属[4] - 2023年4月21日归属价调为4.68125元/股，未归属调为257.6万股[5][6] - 2024年4月12日归属价调为4.58125元/股，作废10.88万股，136.32万股归属[7] - 2024年4月23日进入第三个归属期，归属条件已成就[14] 权益分派 - 2023年6月以25217.6万股为基数，每10股派现金股利1元[10][12] 价格调整公式 - 派息调整授予价格公式P＝P0 - V，且P须大于1[9] - 资本公积转增股本等调整授予价格公式P＝P0÷（1＋n）[8] - 配股调整授予价格公式P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）][8] - 缩股调整授予价格公式P＝P0÷n[9] 相关审批 - 监事会同意调整授予价格[13] - 律师认为调整事项已获必要批准和授权[14] - 作废部分股票原因和数量符合规定[14]

财报相关 - 华辰精密装备发布2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[1] - 该表于2024年4月12日获董事会批准[2] 公司人员 - 公司负责人为曹宇中，主管会计与会计机构负责人为徐彩英[3]

财务审计与报告 - 审计公司于2024年4月12日对华辰装备2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 华辰装备管理层编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[2] - 汇总表于2024年4月12日获董事会批准[7]

限制性股票授予 - 2021年4月23日首次授予41名激励对象193万股，预留授予2名40万股[3] 价格调整 - 2022年4月21日授予价由7.89元/股调为7.69元/股[4] - 2023年4月21日归属价由7.69元/股调为4.68125元/股[5][6] - 2024年4月12日归属价由4.68125元/股调为4.58125元/股[7] 股票作废与归属 - 2022年4月21日作废3万股，69万股归属[4] - 2023年4月21日第二个归属期110.4万股作废，未归属147.2万股[5][6] - 2024年4月12日作废10.88万股，未归属136.32万股，同意办理归属[7] 其他 - 首次及预留授予限制性股票2024年4月23日进入第三个归属期[12] - 公告含董事会、监事会决议及法律意见书，2024年4月12日发布[13][14][15]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为47,916.30万元[6] - 2023年末公司资产总计20.82亿元，较上年末增长0.44%[15] - 2023年末公司负债合计5.16亿元，较上年末下降12.77%[18] - 2023年末公司所有者权益合计15.66亿元，较上年末增长5.69%[18] - 公司净利润本期为122,749,533.28元，上期为54,761,982.34元[25] 财务数据 - 2023年12月31日，公司合并财务报表应收账款原值为19,943.46万元，坏账准备为7,168.61万元[6] - 2023年末流动资产合计15.76亿元，较上年末下降7.72%[15] - 2023年末非流动资产合计5.06亿元，较上年末增长38.74%[15] - 2023年末流动负债合计4.38亿元，较上年末下降14.90%[18] - 2023年末非流动负债合计0.79亿元，较上年末增长2.14%[18] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制[3] - 审计将应收账款的预期信用损失和收入确认识别为关键审计事项[6] 会计政策 - 公司主营产品轧辊磨床在发送至客户指定地点，安装调试完毕并经客户验收合格后确认收入[6] - 公司对由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，按相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[81] - 存货采用永续盘存制，按成本与可变现净值孰低计量[86][88] 税务相关 - 公司及子公司昆山华辰新材料科技有限公司2023年度企业所得税税率为15%[175][177] - 子公司上海行辰智能科技有限公司2023年度企业所得税税率为20%[176][179] - 2023年1月1日至2027年12月31日，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[178] 其他 - 2023年末公司累计发行股本总数25,217.60万股，注册资本为25,217.60万元[48] - 公司营业周期为12个月[54]

薪酬方案 - 制定《2024年度董监高薪酬方案》，适用对象为董监高，期限2024年[1][2] - 独立董事年薪酬8万含税，逐月发放[3] - 监事不领津贴，高管薪酬由基本和绩效构成[3][4] 薪酬相关规定 - 个税公司代扣代缴，离任按实际任期算薪[5] - 薪酬可调整，需2023年年度股东大会审议[5]

2023年业绩 - 日常关联交易实际发生212.43万元，预计370万元，差异 -42.59%[2][3] - 向昆山华辰购气预计20万元，实际14.34万元，差异 -28.30%[2] - 向昆山华辰购电机预计200万元，实际79.03万元，差异 -60.05%[2] - 向昆山华辰销设备预计20万元，实际0元，差异 -100%[3] - 向昆山华辰租房预计120万元，实际110.65万元，差异 -7.79%[3] 2024年展望 - 预计与关联人日常关联交易总额不超300万元[4][5][6] - 拟向昆山华辰购电机预计100万元[6] - 拟向昆山华辰购资产预计200万元[6] 关联公司情况 - 昆山华辰2023年总资产24261.78万元，净资产160.28万元[9] - 昆山华辰2023年主营业务收入4075.92万元，净利润 -1496.03万元[9] - 公司部分高管在昆山华辰任职，该公司为关联法人[9] 其他 - 公告含三份文件，含第三届董事会第二次会议决议[16] - 公告发布于2024年4月12日[17]

会议相关 - 第三届董事会第二次会议于2024年4月12日上午10:00召开，7位董事全部出席[3] - 公司拟定于2024年5月7日14:30在江苏省昆山市召开2023年年度股东大会，现场与网络投票结合[69][70] 报告审议 - 《华辰精密装备（昆山）股份有限公司2023年度总经理工作报告》等多份报告获董事会通过，部分需提交年度股东大会审议[6][8][10][15][23][26][31] 利润分配与财务安排 - 2023年度利润分配预案拟每10股派发现金红利1元，预计派发现金红利25,217,600.00元，需提交年度股东大会审议[33][34][35] - 公司拟续聘立信会计师事务所为2024年度财务审计机构[38][40] - 公司拟向金融机构申请综合授信额度不超过10亿元[44][46] 关联交易与激励计划 - 2024年日常关联交易预计事项获通过[48][49] - 2021年限制性股票激励计划部分股票作废，部分满足归属条件[54][56] 业务开展 - 公司开展远期结售汇业务总额度不超过5000万元，有效期12个月[65][67]

激励计划授予 - 2021年4月23日向41名激励对象首次授予193.00万股限制性股票，向2名激励对象授予40.00万股预留限制性股票[11] 激励计划归属 - 2022年4月21日首次及预留授予第一个归属期归属，41名激励对象可归属69.00万股[13] - 2024年首次及预留授予第三个归属期，38名激励对象可归属136.32万股[15] 股票作废 - 2022年4月21日作废首次授予部分2名离职激励对象3.00万股限制性股票[13] - 2024年作废首次授予部分3名离职激励对象10.88万股限制性股票[15] 授予价格调整 - 2020年年度权益分配后授予价格由7.89元/股调整为7.69元/股[14] - 2023年因2021年年度权益分派授予价格由7.69元/股调整为4.68125元/股[14] - 2024年因2022年年度权益分配授予价格由4.68125元/股调整为4.58125元/股[15][19] 业绩数据 - 2023年经审计剔除股份支付费用影响后归属上市公司股东净利润为1.1774900486亿元，较2020年增长率为251.03%[23] - 以2020年营业收入为基数，2023年营业收入增长率不低于115%[23] 权益分派 - 2022年年度权益分派向全体股东派发现金红利0.1元/股（含税）[19]