业绩总结 - 2023年度计提资产减值损失合计5173.37万元，减少当年净利润[3][13] 资产减值数据 - 应收账款坏账准备期末余额679.52万元[4] - 其他应收款坏账准备期末余额224.68万元[4] - 预付款项坏账准备期末余额5067.25万元[4] - 库存商品跌价准备期末余额7472.64万元[4] - 发出商品跌价准备期末余额1657.75万元[4] 存货跌价准备规则 - 1 - 2年纸质出版物按库存码洋提15%跌价准备[11] - 2 - 3年按25%提取[11] - 3年以上按35%提取[11]

中信出版集团股份有限公司 2023 年度涉及中信财务有限公司关联交易的存、贷款等 金融业务情况的专项报告 关于中信出版集团股份有限公司 2023 年度 涉及中信财务有限公司关联交易的存、贷款等金融业务情况的专项报告 普华永道中天特审字(2024)第1079号 (第一页，共二页) 中信出版集团股份有限公司董事会： 我们审计了中信出版集团股份有限公司(以下简称"中信出版")2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 14 日出具了报告号 为普华永道中天审字(2024)第 10101 号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公 允列报是中信出版管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行 审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的中信出版 2023 年度涉及中 信财务有限公司关联交易的存、贷款等金融业务情况汇总表(以下简称"关联金融业务 情况汇总表")执行了有限保证的鉴证业务。 按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易 ...

中信出版集团股份有限公司 2023 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 关于中信出版集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年 度报告的内容与格式(2021 年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市 公司自律监管指南第 1 号—业务办理(2023 年 12 月修订)》的要求，中信出版编制了上 述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制 基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是中信出版管理层 的责任。 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国注册 会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规 定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对 我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会 计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情 ...

证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2024-001 中信出版集团股份有限公司 第五届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 中信出版集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十五次会 议于2024年3月14日以现场方式召开，会议通知于2024年3月4日以邮件方式发出。 本次董事会应表决董事9人，实际表决董事9人。本次会议由公司董事长王斌先 生召集和主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、 召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关 规定。 二、董事会会议审议情况 1. 审议通过《关于 2023 年度董事会工作报告的议案》 2023年，公司董事会严格按照相关法律法规及有关规定，认真履行职责， 严格执行股东大会各项决议，积极开展董事会各项工作，保障了公司的规范运 转和稳健发展。公司独立董事向董事会分别提交了《独立董事2023年度述职报 告》，并将在公司2023年年度股东大会上进行述职。 具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披 ...

业绩相关 - 2023年公司无重大资产收购、出售及对外担保情况[7] 会议情况 - 2023年度公司监事会召开4次会议[2] 投资合作 - 2023年与关联方共同投资中国经济信息社并完成价款支付[7] 未来展望 - 2024年监事会完善机制、提升公司规范运作水平[9]

人员与客户数据 - 截至2022年底普华永道合伙人280人，注会1640余人，签过证券审计报告注会364人[1] - 2022年普华永道A股上市公司审计客户109家，收费5.29亿元，同行业客户1家[2] 审计工作 - 普华永道审计公司2023年度财报，核查资金占用并出专项报告[3] - 报告期公司付普华永道审计费228万元，与披露相符[5] 评估与决策 - 审计委员会评估普华永道，提议续聘为2023年财务审计机构[5]

经核查，独立董事与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及 独立性的要求。 中信出版集团股份有限公司董事会 2024 年 3 月 15 日 中信出版集团股份有限公司董事会 关于独立董事 2023 年度独立性情况的专项意见 中信出版集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公司 2023 年度内任职独立董事张克、金馨、王飞跃、张志跃出具的《独立董事 2023 年度 独立性自查情况报告》，董事会对独立董事的独立性情况进行了核查，出具专项 意见如下： ...

2024年关联交易预计与进展 - 向关联人采购商品预计400万元，截至2月底已发生10.63万元，上年发生107.73万元[4] - 向关联人销售产品、商品预计15000万元，截至2月底已发生838.75万元，上年发生6756.11万元[6] - 向关联人提供劳务预计2500万元，截至2月底已发生90.78万元，上年发生708.85万元[6] - 接受关联人提供劳务预计1500万元，截至2月底已发生257.80万元，上年发生816.40万元[6] - 关联租赁（租出）预计200万元，截至2月底已发生12.17万元，上年发生80.37万元[6] - 关联租赁（租入）预计300万元，截至2月底已发生28.13万元，上年发生112.03万元[6] - 关联理财预计50000万元，截至2月底已发生8200万元，上年发生13400万元[6] - 关联存款预计300000万元，截至2月底已发生146740.40万元，上年期末存款余额28653.55万元[6] 2023年关联交易情况 - 向关联人采购商品实际发生107.73万元，预计300万元，实际占比0.29%，与预计差异 -64.09%[9] - 向关联人销售产品、商品实际发生6756.11万元，预计11000万元，实际占比4.17%，与预计差异 -38.58%[9] - 接受关联人提供劳务服务费实际发生816.40万元，预计1500.00万元，占比1.62%，同比 -45.57%[10] - 关联租赁（租出）实际发生80.37万元，宁波信睿文化资本管理有限公司占比73.87%，同比 -19.63%[10] - 关联租赁（租入）实际发生112.03万元，中信银行股份有限公司占比8.14%，同比 -43.99%[10] - 购买关联方理财产品实际发生13400.00万元，预计50000.00万元，同比 -73.20%[10] - 关联存款实际发生28653.55万元，预计300000.00万元，占比95.74%，同比 -46.91%[10] - 2023年度日常关联交易实际发生额未达预计金额的80%[10][11][18][20] 其他 - 2023年8月以自有资金10000万元与关联方共同对中国经济信息社有限公司投资[17] - 与中信财务有限公司约定2024年度每日最高存款余额不超30亿元[15] - 全体独立董事同意2023年度日常关联交易确认及2024年度预计事项[19] - 独立董事同意将相关议案提交2023年度股东大会审议[20]

北京市中伦律师事务所 关于中信出版集团股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会的 法律意见书 $$\Xi{\mathsf{O}}\,{\underline{{{\longrightarrow}}}}\,\#{\mathsf{E}}\,+\,{\mathsf{H}}$$ 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 海口 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 • 阿拉木图 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Haikou • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco • Almaty 北京市中伦律师事务所 关于中信出版集团股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会的法律意见书 致：中信出版集团股份有限公司 北京市中伦律师事务所（以下简称"本所"）接受中信出版集团股 ...

证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2023-041 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.本次股东大会没有出现否决议案的情况； 2.本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过决议的情况； 3.中小投资者是指除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合 计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 中信出版集团股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会决议公告 1.会议召开时间： （1）现场会议召开时间：2023年11月16日下午14:30开始。 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2023年11月16日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券 交易所互联网系统投票的具体时间为2023年11月16日上午9:15至下午15:00期间 的任意时间。 2.会议的召开方式：本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方式。 3.现场会议召开地点：北京市朝阳区东三环北路27号嘉铭中心A座5层501会 议室 ...