募资情况 - 首次公开发行股票募集资金总额53860万元，净额45044万元[1] - 向特定对象发行股票募集资金总额27499.999840万元，净额26725.654327万元[4] 资金投入与收益 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金累计投入47430.27万元，本年度使用6718.85万元[2] - 首次公开发行股票累计收到银行存款利息和理财收益净额3979.25万元，2024年度为92.66万元[2] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金累计投入17327.63万元，本年度使用9467.28万元[5] - 向特定对象发行股票累计收到银行存款利息和理财收益净额502.26万元，2024年度为309.60万元[5] 账户余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金专户余额1593.23万元[3] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金专户余额9900.29万元[5] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金在中国农业银行中山城区支行账户余额为142.46万元[14] 项目投资 - 游乐设施建设项目承诺投资21033.00万元，调整后投资17193.95万元，截至期末投资进度101.48%，本年度实现效益208.15万元[33] - 金马数字文旅产业园建设项目承诺投资24011.00万元，调整后投资27850.05万元，本年度投入6718.85万元，截至期末投资进度107.65%[33] - “华中区域总部及大型游乐设施研发生产运营基地项目（一期）”承诺投资19250.00万元，截至期末累计投入9856.71万元，投资进度51.20%，预计2026/03/08达到预定可使用状态[39] - “补充流动资金”承诺投资8250.00万元，调整后7475.65万元，截至期末累计投入7470.92万元，投资进度99.94%[39] 资金管理 - 2024年度公司及子公司使用闲置募集资金进行现金管理滚动累计47800.00万元，累计获得收益294.11万元[26] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金进行现金管理未到期赎回合计7800.00万元[26] - 公司同意使用不超过6000万元的首次公开发行股票闲置募集资金、不超过16000万元的向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理[25] 其他 - 公司以自筹资金5464.64万元预先投入募集资金投资项目，后于2019年3月1日完成募集资金置换[35] - “游乐设施建设项目”截至2023年3月累计投入募集资金17448.51万元，节余3846.80万元转至“金马数字文旅产业园建设项目”[35][36] - “游乐设施建设项目”结项，节余募集资金含现金管理收益及银行存款利息收入262.31万元[35][36] - 公司对“研发中心建设项目”“融入动漫元素游乐设施项目”整合、变更为“金马数字文旅产业园建设项目”[36] - 华中区域总部及大型游乐设施研发生产运营基地项目（一期）于2023年3月取得相关开工许可[40] - 公司以自筹资金预先投入1824.58万元用于募投项目建设[40] - 2023年7月25日公司相关会议审议通过使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案[40] - 2023年8月21日完成募集资金置换预先投入自筹资金[40]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入576,868,212.49元，上期为738,455,355.95元[8][27] - 2024年合并营业成本为398,024,317.71元，上期为483,207,095.21元[27] - 2024年合并净利润为4,457,878.21元，上期为45,918,156.41元[27] - 2024年基本每股收益为0.05，上期为0.31[27] 财务状况 - 2024年末公司合并资产总计2,357,103,389.09元，较上年年末增长11.69%[22][25] - 2024年末公司合并负债合计957,528,390.11元，较上年年末增长36.67%[24] - 2024年末公司合并股东权益合计1,399,574,998.98元，较上年年末下降0.73%[24] - 2024年末公司货币资金为748,122,066.26元，较上年年末增长21.79%[22] - 2024年末公司存货为302,285,627.47元，较上年年末下降14.14%[22] - 2024年末公司合同负债为586,833,120.82元，较上年年末增长16.66%[24] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为154,988,100.89元，上期为20,536,950.39元[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 66,644,966.15元，上期为 - 268,791,227.08元[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为28,526,923.53元，上期为266,366,550.22元[29] 股东权益变动 - 2024年初股本为41,609,804元，年末为57,598,176元，增加15,988,372元[1][33][35] - 2024年初资本公积为403,915,175.83元，年末为655,183,347.1元，增加251,268,171.27元[1][33][35] - 2024年专项储备本期提取2,069,704.15元，使用852,001.15元[33] - 2024年综合收益总额为9,743,558.12元[33] - 2024年利润分配中提取盈余公积1,974,355.8元，向股东分配15,759,817.6元[33] 关键审计事项 - 公司将收入确认、应收账款坏账准备计提、存货跌价准备计提作为关键审计事项[8][10][12] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，未对财务状况和经营成果产生重大影响[176][179][180] - 公司执行《企业会计准则解释第18号》，对2024年度合并利润表营业成本影响金额为3499635.24元，销售费用影响金额为 - 3499635.24元[182][184][185] 税费情况 - 公司适用15%企业所得税税率，部分子公司适用不同税率[187][188] - 公司于2024年度再次通过高新技术企业认定，有效期三年[189]

民生证券股份有限公司 关于广东金马游乐股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为广东金马 游乐股份有限公司（以下简称"金马游乐"、"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构以及2021年向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保 荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司2024年度内部控 制自我评价报告进行了核查，核查情况如下： 2、财务管理制度与财务报告：包括会计科目维护、会计岗位分工、会计核 算管理、财务报告的编制、财务凭证的编制复核与审批、财务报告对外提供、财 务报告分析、银行预留印鉴管理、货币资金审批制度、会计资料的交接与保管等 的制度与流程。 一、保荐机构进行的核查工作 民生证券保荐代表人与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、审 计会计师等人员进行了交谈，查阅了董事会等会议记录、年度内部控制自我评价 报告以及各项业务和管理规章制度，对公司内 ...

民生证券股份有限公司 关于广东金马游乐股份有限公司 二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施 2024年度跟踪报告 | 保荐机构名称：民生证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：金马游乐 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：张勇 | 联系电话：010-85127850 | | 保荐代表人姓名：袁莉敏 | 联系电话：020-38927661 | 一、保荐工作概述 | 目 项 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的 | 无 | | 次数 | | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章 | | | 制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度 （包括但不限于防止关联方占用公司 | 是 | | 资源的制度、募集资金管理制度、内控 | | | 制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每季度1次 | | （2）公司募集资金项目进展 ...

业绩审计 - 致同审计金马游乐2024年财报并出具无保留意见报告[5] 资金数据 - 2024年多家关联公司其他应收款有变动[10] - 2024年其他关联资金往来期初、发生、期末余额分别为5972.82万、5505.79万、11478.62万[10] - 非经营性资金占用各金额项均为“-”[10] 报告审批 - 专项说明汇总表于2025年4月23日获董事会批准[10]

广东金马游乐股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 442A016091 号 广东金马游乐股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了广东金马游乐股份有限公司（以下简称金马游乐公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是金马游乐公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发 ...

关联交易金额 - 2025年度预计日常关联交易总额不超94万元[1] - 2024年度预计关联交易总额154.06万元，实际发生114.25万元[1] - 2025年出售商品/提供劳务预计69万元，已发生4.17万元，2024年实际95.81万元[4] - 2025年采购商品/接受劳务预计25万元，已发生2.57万元，2024年实际18.44万元[4] 子公司业绩 - 截至2024年底，长沙云顶星河总资产2269.29万元，净资产 -6962.21万元，收入356.73万元，净利润 -939.51万元[7] - 截至2024年底，中山天伦游乐总资产1056.89万元，净资产997.34万元，收入488.56万元，净利润173.79万元[10] - 截至2024年底，中山金马游乐投资总资产11165.87万元，净资产1011.45万元，收入1069.96万元，净利润 -241.15万元[11] 其他要点 - 2024年配件及维修实际占比3.32%，与预计差异-29.48%[5] - 关联交易遵循定价原则，按协议结算[13] - 2025年预计日常关联交易获相关会议通过，保荐机构同意[16][18]

业绩总结 - 2024年度利润总额 -227.06万元，2023年为4361.88万元[8] - 2024年归属股东净利润735.32万元，2023年为4616.48万元[8] - 2024年扣非净利润87.41万元，2023年为3337.35万元[8] - 2024年度营业收入57686.82万元，2023年为73845.54万元[10] - 2024年营收扣除项目1042.83万元，2023年为422.72万元[10] - 2024年营收扣除后金额56643.99万元，2023年为73422.81万元[12] 其他信息 - 2025年4月23日公司第四届董事会第十次会议批准说明[13]

公司2025年第一季度营业收入1.19亿元 同比增长22.72% [1] 公司2025年第一季度净亏损66.44万元 去年同期净利润972.75万元 [1]

资金授权 - 公司可使用不超2000万元首次公开发行股票闲置募集资金和不超10000万元向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理，授权期限12个月[2] 资金动态 - 此前1300万元结构性存款到期，收回本金并获收益1.04万元[3] - 近日用1300万元向特定对象发行股票闲置募集资金购买中国建设银行中山市分行结构性存款产品[3] - 截至公告日，公司及子（孙）公司使用向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理金额合计6700万元[9] 存款情况 - 2024年有多笔结构性存款已赎回，涉及不同金额、期限和预期年化收益率[9] - 2025年4月17日至6月3日，1300万元结构性存款预期年化收益率0.80% - 2.70%[8] - 交通银行多笔结构性存款已赎回，有不同本金、预期和实际年化利率[10][11][12][13][15] - 中国建设银行中山市分行两笔结构性存款未到期，有不同本金、预期和实际年化利率[14][16] 备查文件 - 现金管理收益相关凭证、产品相关认购资料及深交所要求的其他文件为备查文件[11]