利润分配 - 未来三年每年现金分配不低于当年可分配利润10%[6] - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金[13] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[9] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[9] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[9] 重大投资 - 未来十二个月拟对外投资等累计支出满足特定条件属重大投资[6] 其他规定 - 股东大会决议后2个月内完成股利派发[14] - 至少每三年制定一次股东回报规划[18] - 审议相关议案须经出席股东表决权三分之二以上通过[18]

募集资金情况 - 2021年8月12日公司募集资金总额为2.9999999943亿元，净额为2.9251185614亿元[10] - 截至2023年12月31日，累计投入2.168466亿元，未归还余额6000万元，未使用金额1638.95万元[13] - 累计变更用途的募集资金总额为9000万元，比例为30.77%[28] 项目投资情况 - 平板显示溅射靶材建设项目承诺投资9000万元，累计投入7854.53万元，进度87.27%，本年度效益2231.57万元[28] - 超高清显示用铜靶材产业化建设项目拟投入12000万元，累计投入5575.34万元，进度46.46%，预计2024年11月30日达可使用状态[30] - 补充流动资金承诺投资8251.19万元，累计投入8254.79万元，进度100.04%[28] 资金使用安排 - 2021年9月13日置换先期投入募投项目自筹资金7083.45万元[22][28] - 2021 - 2023年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[28] - 2023年9月20日同意使用不超6000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[28] 项目变更情况 - 2022年终止“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”，资金转投“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”[18][28]

内部控制评价 - 公司对截止2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[3] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制有效[5] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[7] 缺陷潜在错报及损失标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报标准为≥资产总额的5%或≥营业收入总额的3%[9] - 财务报告内部控制重要缺陷潜在错报标准为资产总额的2%≤潜在错报＜资产总额的5%或营业收入总额的1%≤潜在错报＜营业收入总额的3%[9] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报标准为潜在错报＜资产总额的2%且潜在错报＜营业收入总额的1%[9] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接经济损失标准为≥资产总额的1%[11] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接经济损失标准为资产总额的0.5%≤直接经济损失金额＜资产总额的1%[11] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接经济损失标准为直接经济损失金额＜资产总额的0.5%[12] 公司管理举措 - 公司建立规范的公司治理机构，明确职责权限[12] - 公司制定各项管理制度明确各机构职责权限[14] - 公司制定《内部审计制度》加强内部审计监管[15] - 公司建立人力资源管理机制提高管理与开发水平[16] - 公司开展联谊活动增强企业文化凝聚力[18] 风险防控 - 公司建立有效风险评估过程并调整应对策略[19] - 公司建立财务报告信息系统和有效沟通机制[20] - 公司建立多项控制政策和程序防控风险[21] 资金与缺陷情况 - 公司2023年度募集资金存放和使用无违规情况[24] - 公司2023年度不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[26] - 公司2023年度未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27]

财务审计 - 致同审计阿石创2023年财报并出具无保留意见审计报告[4] - 阿石创编制2023年度非经营性资金占用等情况汇总表[4] - 致同核对汇总表与审计资料未发现重大不一致[5] 资料用途 - 专项说明供公司披露年报使用[6]

董事会选举 - 2024年4月26日会议提名第四届董事会非独立董事和独立董事候选人[1] - 选举议案提交股东大会，用累积投票制选4非独、3独董，任期三年[3] 人员变动 - 独立董事兰邦胜、非独立董事陈世荣选举后不再任董事[4] 持股情况 - 陈钦忠直接持股48321000股，间接持股5.15%[8] - 陈本宋直接持股4455000股[10] - 陈峥伟直接持股1000股[13] 任职履历 - 陈峥伟曾担任公司销售经理[12] - 王建宾曾任麦克奥迪财务总监[14] - 郑守光曾任福建石油结算中心副主任[16] - 许煦曾任中信证券高级经理[17] 任职条件 - 陈峥伟、王建宾、郑守光、许煦均符合任职条件[13][15][17]

业绩数据 - 致同2022年度业务收入26.49亿元，审计19.65亿元，证券5.74亿元[6] - 2022年上市公司审计客户240家，收费3.02亿元[6] - 2022年年审挂牌公司审计收费3570.70万元[6] 人员情况 - 截至2023年12月31日，致同从业人员近6000人，合伙人225名[6] 审计相关 - 2023年拟续聘致同，其出具标准无保留意见审计报告[7][9] - 2023 - 2024年审计委员会多次与签字注册会计师沟通[11][12]

募集资金情况 - 2021年8月向11名特定对象发行11,732,499股，募集资金总额299,999,999.43元，净额292,511,856.14元[1] - 2021 - 2023年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日，尚有6000万元未归还[20] - 截至2023年12月31日，累计投入21,684.66万元，补充流动资金余额6,000.00万元，未使用1,638.95万元[4] - 累计变更用途的募集资金总额为9000万元，比例为30.77%[19] 项目投资情况 - 平板显示溅射靶材建设项目承诺投资9000万元，累计投入7854.53万元，投资进度87.27%，本报告期实现效益2224.11万元，未达预期[19] - 超高清显示用铜靶材产业化建设项目拟投入12000万元，本报告期投入1773.46万元，累计投入5575.34万元，投资进度46.46%，预定可使用日期为2024年11月30日[19][23] - 补充流动资金承诺投资8251.19万元，累计投入8254.79万元，投资进度100.04%[19] 项目调整情况 - 2022年终止“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”，资金转投“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”[10] - 因国产FBAR滤波器研发差距大、募集资金未全额募足，终止铝钪靶材和钼靶材研发建设项目募集资金投入[23] - 公司将根据5G芯片滤波器市场推广情况，以自筹资金推进铝钪靶材和钼靶材研发建设项目[23]

业绩数据 - 2023年营业收入957,927,296.54元，同比增长37.86%[5] - 2023年净利润12,272,428.72元，同比减少12.86%[5] - 2023年营业成本846,495,551.97元，同比增长42.06%[11] 资金状况 - 2023年末货币资金197,906,336.61元，较期初增长8.16%[7] - 2023年末应收账款240,776,076.86元，较期初增长85.66%[8] - 2023年末短期借款591,572,859.16元，较期初增长34.24%[8] 现金流情况 - 2023年经营活动现金净额-13,692,672.89元，同比减少81.74%[5][13] - 2023年投资活动现金流量净额-125,040,709.62元，同比增长13.28%[12] - 2023年筹资活动现金流量净额128,545,336.88元，同比增长55.13%[12] 其他指标 - 2023年末流动比率1.17，较2022年末下降7.87%[14] - 2023年基本每股收益0.08元/股，较2022年减少11.11%[5][14] - 2023年加权平均净资产收益率1.64%，较2022年下降0.27%[5][14]

业绩总结 - 2023年度母公司净利润6,233,322.17元，提取法定盈余公积623,332.22元[1] - 2023年度合并报表归属于母公司所有者净利润12,272,428.72元，提取法定盈余公积623,332.22元[1] 利润分配 - 以2023年末总股本152,852,499股为基数，每10股派现0.30元（含税），共派现4,585,574.97元（含税）[2] - 2023年度利润分配预案经董事会、独立董事会议审议，监事会审核，待股东大会批准[5][6][7][9] 累计利润 - 截至2023年末，母公司累计可供分配利润136,666,219.71元[1] - 截至2023年末，合并报表可供分配利润154,874,365.66元[2]

业绩总结 - 2023年公司运营合规、管理规范，无妨碍独立董事独立性情况[15] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职，为公司发展提供建议[15] 其他新策略 - 2023年召开9次董事会、2次股东大会，独立董事均亲自参加[6] - 2023年独立董事主持召开3次审计委员会、出席1次战略委员会[7] - 2023年多次董事会会议，独立董事发表多项独立意见[13][14]