审计机构相关 - 公司拟续聘致同会计师事务所为2024年度外部审计机构，待股东大会审议[1] 致同基本数据 - 截至2023年12月31日，致同从业人员近6000人，合伙人225名，注册会计师1364名[4] - 致同2022年度业务收入26.49亿元，审计业务收入19.65亿元，证券业务收入5.74亿元[4] - 2022年度致同上市公司审计客户240家，收费总额3.02亿元[4] 致同其他情况 - 致同已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2022年末职业风险基金1089万元[5][6] - 致同近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次等[7] - 项目相关人员近三年执业无不良记录[9][10] - 致同及相关人员不存在影响独立性的情形[11] 审计收费 - 审计收费根据公司业务规模等因素及事务所收费标准确定[12]

2023年会议情况 - 召开9次董事会、2次股东大会，独立董事均亲自参加[7] - 独立董事主持召开3次薪酬与考核委员会等多场会议[8] 2023年意见发表 - 独立董事在多次董事会会议发表多项独立意见[14][15] 公司情况与展望 - 2023年度公司运营合规、管理规范[16] - 2024年独立董事将继续履职维护权益[16]

会议情况 - 2023年公司召开9次董事会、2次股东大会，独立董事均亲自参加[6] - 2023年独立董事主持召开1次提名委员会会议、出席3次薪酬与考核委员会会议[7] 意见发表 - 2023年多场董事会会议，独立董事发表多项独立意见[12][13] 人员变动 - 独立董事自2018年5月任职，即将满6年，选举新任后不再担任[14] 报告时间 - 报告时间为2024年4月26日[15]

业绩总结 - 2023年度镀膜材料和金属及合金材料收入95,092.49万元，占营业收入的99.27%[11] - 本期合并营业收入为957,927,296.54元，上期为694,831,276.76元[29] - 本期合并净利润为15,716,254.91元，上期为16,291,484.31元[29] - 基本每股收益本期为0.08，上期为0.09[29] 财务数据 - 2023年12月31日合并资产总计1,686,355,489.21元，公司资产总计1,554,269,509.86元[25] - 2023年12月31日合并负债合计906,853,188.91元，公司负债合计794,982,629.06元[27] - 2023年末公司股东权益合计759,286,880.80元，较年初增加6,437,877.95元[38] - 应收账款期末账面余额251,889,135.77元，上年年末138,031,787.13元[157] - 2023年末存货账面余额402,637,733.13元，账面价值396,764,396.85元[164] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 应收账款坏账准备计提因账面价值重大及估计有不确定性被确定为关键审计事项[8] - 收入确认因存在管理层操纵风险被识别为关键审计事项[11] 会计政策与税收 - 2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》相关会计处理规定[148] - 公司企业所得税税率为15%，部分子公司税率不同[153] - 公司2023 - 2025年获高新技术企业认定，2023年按15%税率缴纳企业所得税[154] 在建工程 - 超高清铜靶材产业化建设项目预算数为244,454,500.00元，工程累计投入占预算比例为22.04%[169] - 湖南镇二期工程预算数为472,712,800.00元，工程累计投入占预算比例为64.46%[169] - 锂电复合集流体项目预算数为154,242,400.00元，工程累计投入占预算比例为22.15%[169] 子公司情况 - 常州苏晶电子材料有限公司少数股东持股比例15.2140%，本期归属于少数股东的损益为3443826.19元，期末少数股东权益余额为24118703.41元[197] - 常州苏晶电子材料有限公司本期营业收入为208055063.89元，净利润为22635902.38元，综合收益总额为23901159.90元[197] 政府补助 - 政府补助期初余额52,913,878.25元，本期增加1,650,000.00元，本期减少6,130,543.20元，期末余额48,433,335.05元[180] - 计入递延收益的政府补助本期新增计入损益的金额为1650000.00元，本期结转金额为6130543.20元[199]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行11,732,499股，发行价每股25.57元，募集资金总额299,999,999.43元，净额292,511,856.14元[1] - 2023年以募集资金直接投入募投项目1,981.79万元，收到归还用于暂时补充流动资金5,650.00万元，未归还余额6,000.00万元，未使用金额1,638.95万元[2] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入21,684.66万元，暂时补充流动资金余额6,000.00万元，专户未使用金额1,638.95万元[3] - 2023年公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金6,000.00万元未到期归还[5] - 2021年公司使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金7,083.45万元[10] - 募集资金总额为29,251.19万元，本年度投入1,981.79万元，累计投入21,684.66万元[18] - 累计变更用途的募集资金总额为9,000.00万元，比例为30.77%[18] 项目情况 - 平板显示溅射靶材建设项目承诺投资9,000.00万元，截至期末累计投入7,854.53万元，投资进度87.27%，本年度实现效益2,231.57万元，未达预期[18] - 超高清显示用铜靶材产业化建设项目承诺投资3,000.00万元，调整后投资12,000.00万元，截至期末累计投入5,575.34万元，投资进度46.46%，未达计划进度[18] - 铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目承诺投资9,000.00万元，项目可行性发生重大变化，终止以募集资金投入[18][20] - 补充流动资金承诺投资8,251.19万元，截至期末累计投入8,254.79万元，投资进度100.04%[18] - 超高清显示用铜靶材产业化建设项目拟投入募集资金总额为12000万元，本年度实际投入金额为1773.46万元，截至期末实际累计投入金额为5575.34万元，截至期末投资进度为46.46%，项目达到预定可使用状态日期为2024年[23] 项目未达预期原因 - 平板显示溅射靶材建设项目未达预期效益，原因是2023年行业竞争加剧，产品价格及销量未达预期[20] - 超高清显示用铜靶材产业化建设项目未达计划进度，因宏观经济环境影响，终端需求低迷，公司放缓建设速度并拟革新生产技术[20] 项目变更情况 - 2022年公司终止“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”，将资金转投“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”[9] - 2022年7月15日公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议，2022年8月1日召开2022年第一次临时股东大会，会议审议通过终止铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目，调整资金至超高清显示用铜靶材产业化建设项目[23][24] 审核情况 - 致同会计师事务所认为公司2023年度专项报告符合规定，如实反映募集资金存放和使用情况[14] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金使用和管理规范，无违规情形[15] - 公司已按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与使用情况，无违规情形[12] 其他 - 2020年向特定对象发行股票募集资金未全额募足[23] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[24]

董事会提名 - 公司董事会提名王建宾为第4届董事会独立董事候选人[1] 被提名人资格 - 被提名人及其直系亲属持股、任职等符合相关要求[7][8] - 被提名人近十二个月及三十六个月内无违规情形[10][12] - 被提名人担任独立董事的境内上市公司数量不超三家[12] 提名人责任 - 提名人保证声明真实准确完整，否则担责[13] - 被提名人不符要求，提名人将报告并督促其辞职[13]

候选人资格 - 与公司不存在影响独立性的关系，通过资格审查[1] - 本人及直系亲属不属特定股东范畴[6][8] - 近十二个月无相关所列情形[9] - 无证券市场禁入等不良限制情况[10] - 担任独立董事符合数量和任期要求[12]

监事会换届 - 公司第三届监事会任期将满，决定换届选举[1] - 2024年4月26日会议提名张涛晓为第四届非职工代表监事候选人[1] - 选举产生的非职工代表监事与职工代表监事组成第四届监事会，任期三年[3] 候选人情况 - 张涛晓1988年生，大专学历，有相关工作经历[6] - 截至公告，张涛晓未持股，无关联关系和违规情形[6]

业务概况 - 开展金、银、铜期货套期保值业务，规避价格波动风险[3] - 交易品种为境内期货交易所的金、银、铜期货，严禁投机[4] 资金相关 - 保证金总额不超500万元，可循环使用，有效期12个月[5] - 用自有资金开展业务，不涉及募集资金[6] 风险控制 - 针对价格、资金等多方面设控制措施[7][10][11][12][14] - 业务可行，风险总体可控[17]

独立董事任职资格 - 候选人及直系亲属持股不超1%且非前十自然人股东[6] - 候选人及直系亲属不在持股超5%股东或前五股东任职[8] - 候选人近三十六个月无证券期货犯罪处罚[10] - 候选人近三十六个月无交易所公开谴责或三次以上通报批评[10] - 候选人过往任职未因未出席会议被撤换未满十二个月[12] - 候选人担任境内独董公司不超三家[12] - 候选人在公司连续任独董不超六年[12] 专业经验要求 - 候选人具备上市公司运作知识及五年以上相关工作经验[6] - 会计专业候选人至少具备注册会计师资格[6] 独立性要求 - 候选人与公司无影响独立性关系[1]