财务预算基础 - 公司以2023年度经营状况为基础编制2024年度财务预算[2] 假设条件 - 假设法律、经济政策、市场等多方面保持稳定[3] 业绩展望 - 2024年度营业收入预计同比增长10 - 20%[4] - 2024年度净利润预计同比增长30 - 40%[4]

财务内控 - 2023年12月31日公司保持与财务报表相关的有效内部控制[3] - 截至2023年12月31日公司无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[34] 数据占比 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额100%[13] 团队情况 - 公司拥有超400人的研发技术团队[24] 制度建设 - 报告期内公司质量体系文件、GMP文件修订200多次[23] - 公司制定合同和授权管理制度，规范合同流程，实现审批自动化[26] - 公司建立内部信息传递机制，制定相关制度确保信息处理有效[26] - 公司设立审计部，制定审计制度监督内部控制和财务信息[28] 信息化推进 - 公司推进流程和生产信息化，采用先进信息系统提升数字化水平[27] 其他 - 公司监事会由3名监事组成，设监事会主席一名[16] - 公司向三家特殊儿童学校捐赠防疫药品及文具用品[18] - 股东大会审议批准担保权限有多种情形[25] - 财务报告内部控制缺陷有定量标准[29] - 非财务报告内部控制缺陷有定量标准[31]

人员数据 - 截至2023年末，合伙人216人、注册会计师1244人、签过证券审计报告注会716人[1] - 项目合伙人高寄胜等最近三年签或复核上市公司审计报告数量[4] 业绩数据 - 2023年审计收入总额215466.65万元等多项收入数据[2] - 2023年上市公司审计客户201家，收费26115.39万元[2] 其他情况 - 购买职业保险累计赔偿限额9亿元，未使用[11] - 2023年审计解决重大会计审计事项，无分歧[5] - 公司认为中审众环符合要求，审计勤勉尽责[12]

| 证券代码：300705 | 证券简称：九典制药 | 公告编号：2024-032 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123223 | 债券简称：九典转02 | | 湖南九典制药股份有限公司 一、召开会议的基本情况 （一）股东大会届次：2023 年度股东大会 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）经 2024 年 4 月 24 日召开 的第四届董事会第四次会议审议通过，决定召开 2023 年度股东大会，现将本次 股东大会的有关事宜通知如下： （二）股东大会召集人：公司董事会 （三）会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 （四）会议召开时间 1、现场会议时间：2024 年 5 月 15 日 14:30 2、网络投票时间： ①通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024 年 5 月 15 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00。 ②通 ...

湖南九典制药股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （阳秋林） 各位股东及股东代表： 作为湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人在 2023 年度始终恪守《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法 规，并严格遵循《公司章程》及《独立董事工作细则》的规范，本着对全体股东 负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事职责，对公司重大事项发表客观、审慎、 公正的事前认可或独立意见，为公司的科学决策和规范运作提出意见和建议，充 分发挥了独立董事对公司的监督、建议等独立作用，切实维护了公司利益和股东 特别是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人阳秋林，1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，工业会计学士， 二级教授，中国注册会计师，湖南省会计学科带头人。1987 年 6 月毕业于湖南 财经学院；1987 年 7 月至今历任南华大学会计系副主任、会计系主任、财务处 副处长、审计处副处长、招投标管理中心主任（处长）、审计处处长、管理学院 副院长（正处级）、会计研究中心主任；2017 年 11 月至 2023 年 11 月任湖南艾 布鲁环保科技股 ...

二、内部控制评价结论 湖南九典制药股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 湖南九典制药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合湖南九典制药股份有限公司（以 下简称"公司"或"本公司"）内部控制制度的相关标准，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会对内部控制报告真实性的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在固有局限性，故仅 ...

融资情况 - 九典制药发行270.00万张可转债，募资27,000.00万元，净额26,262.10万元[2] - 公司注册资本为34,514.54万元[6] 发行与督导 - 证券2021年4月1日发行，4月23日上市[6] - 西部证券督导期至2023年12月31日[2][7] - 2022年9月督导保荐代表人更换[10] 资金管理 - 截至2023年12月31日，募资未使用完毕[16] - 公司按规使用管理募资，无违规[15] - 西部证券将继续督导剩余募资使用[17]

投资与股权变动 - 2022年公司拟用1000万元自有资金参与投资设立宏典盛世[2] - 2022年5月23日平安汇通转让宏典盛世财产份额给云南信托[3] - 公司拟5312.40万元受让云南信托持有的宏典盛世20%财产份额[5] - 转让后云南信托财产份额由52.15%变为32.15%[5] - 转让后公司财产份额由5.00%变为25.00%[5] 公司相关方财务数据 - 上善典赞总资产86263312.52元，净资产相同，净利润 - 176288.15元[10] - 中金创富股东深圳前海善融认缴出资4500万元，占比90.00%[13] - 中金创富股东长沙宏慧认缴出资500万元，占比10.00%[13] 公司股东情况 - 公司股东认缴出资总额22亿元，云南省国有金融资本认缴5.5亿元，占比25%[17] 其他事项 - 2023年10月30日公司控股股东朱志宏质押可转换公司债券融资[18] - 深圳宏典盛世认缴总额2亿元，云南信托认缴6430万元，占比32.15%[20] - 本次关联交易转让价格为1.3281元/出资额，合伙企业资产近2亿元[22] - 年初至公告披露日公司与关联方累计关联交易总金额为0元[27] - 2024年4月相关会议审议通过议案，部分尚需股东大会审议[28] - 保荐人认为本次关联交易合规无异议[29][30]

公司产品及技术 - 公司主要产品包括洛索洛芬钠凝胶贴膏、泮托拉唑钠肠溶片、琥珀酸亚铁片、依巴斯汀片等，这些产品收入占主营业务收入的比例较高[4] - 公司将产品及技术的开发作为核心竞争力的重要组成部分，但存在研发风险，如未能成功转化为技术成果，将影响公司的业绩[4] - 公司高度重视知识产权保护，但侵犯公司知识产权可能导致竞争优势受损，影响未来业务发展和生产经营[4] 营销与合作 - 公司的营销模式主要为合作经销模式，无法完全控制合作方的行为，一旦违规可能影响公司声誉和业务经营[5] - 公司及子公司享受高新技术企业税收优惠政策，但如果未能继续符合条件或未通过复审，将影响公司的经营业绩[5] 环保与安全 - 公司所处行业为制药行业，环保要求日益提高，公司需严格遵守环保标准，否则可能受到处罚并增加运营成本[5] - 公司的产品生产过程涉及高温、机械操作等，存在安全风险，虽未发生重大事故，但仍需注意安全操作要求[5] 财务表现 - 公司2023年营业收入达到269.25亿人民币，同比增长15.75%[10] - 公司2023年净利润为36.83亿人民币，同比增长36.54%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为43.12亿人民币，同比增长60.30%[10] 产品信息 - 公司主导产品在中国城市公立、县级公立医院销售情况良好，洛索洛芬钠凝胶贴膏、泮托拉唑钠肠溶片等产品市场份额占有率较高[17] - 公司产品洛索洛芬钠凝胶贴膏为独家剂型产品，市场份额占有率达100%[18] 研发与合作 - 公司积极承接开展了CRO、CMO以及CDMO等各类服务，与国内多家知名药企建立合作关系[33] - 公司对供应商选择慎重，建立完善的合格供应商管理制度，确保产品质量稳定可靠性[34] 股东利益 - 公司通过董事会审议通过的利润分配预案为向全体股东每10股派发现金红利3.21元，转增4股资本公积金股[5] 行业发展 - 公司所处医药行业具备强大的长期发展潜力，随着数字化医疗模式的发展，医药行业面临深刻的数字化变革[15] - 2023年医药制造业规模以上工业企业实现营业收入25,205.70亿元，同比下降3.7%，但医药行业仍保持强劲发展势头[16]

业绩总结 - 2023年公司营业收入26.93亿元，同比增长15.75%，净利润3.68亿元，同比增长36.54%[3] - 主导品种洛索洛芬钠凝胶贴膏销售收入15.47亿元，同比增长18.70%[3] - 原料药全年销售1.68亿元，同比增长29.87%；辅料全年销售1.76亿元，同比增长7.56%[4][5] - 全年CRO、CMO、CDMO等服务销售收入3806.39万元[5] - 国内地区收入26.43亿元，同比增长15.82%；国外地区收入4805.14万元，同比增长11.75%[13] 财务数据 - 2023年公司资产总计28.71亿元，同比增长24.85%；负债总计8.98亿元，同比增加20.19%[8][9] - 流动资产较2022年增加2.23亿元，增加18.52%；非流动资产较2022年增加31.84%[8][9] - 期末未分配利润为8.88亿元，同比增长40.17%[14] - 经营活动净现金流量净额较上年增加1.62亿元；投资活动现金流量净额较上年增加677.97万元；筹资活动现金流量净额减少4746.88万元[16] - 2023年销售费用为13.0743180844亿美元，同比增长7.2%[20] - 2023年管理费用为9798.798603万美元，同比增长50.01%[20] - 2023年研发支出为2.5412184965亿美元，同比增长26.26%[20] - 2023年财务费用为601.996855万美元，同比下降56.49%[20] - 2022年销售费用为12.1963077879亿美元[20] - 2022年管理费用为6532.005475万美元[20] - 2022年研发支出为2.0126075856亿美元[20] - 2022年财务费用为1383.434833万美元[20] 费用变动原因 - 管理费用增加因员工工资费用增加；研发费用增长因新增项目及阶段性支出；财务费用减少因归还借款利息支出减少[19]