湖南九典制药股份有限公司 审计委员会议事规则 第一章 总则 1 第一条 为强化湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市 公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《湖南九典制药股份有限公司章 程》（以下简称"公司章程"）等有关法律法规和规定，制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的下设专门机构，主要负责审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名成员组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士 担任召集人。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计 专业人士担任，负责召集和主持审计委员会会议，如有两名以上符合条件的独立 董事委员，由公司董事会指定一 ...

湖南九典制药股份有限公司 控股股东及实际控制人行为规范 第一章 总则 第四条 控股股东、实际控制人的其他关联人与公司的相关行为，参照本规 范相关规定执行。 第二章 控股股东行为规范 第五条 控股股东和实际控制人应当遵守法律、法规、规范性文件、本规范 和《公司章程》，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司和其他股东的 利益。 第六条 公司的重大决策应当由股东会和董事会依法作出。控股股东、实际 控制人及其关联方不得违反法律法规和公司章程干预公司的正常决策程序，损害 公司及其他股东的合法权益。 第七条 控股股东、实际控制人应当充分保护中小股东的提案权、表决权、 董事提名权等权利，不得以任何理由限制、阻挠其合法权利的行使。 控股股东、实际控制人提出议案时应当充分考虑并说明议案对公司和中小股 东利益的影响。 1 第一条 为了进一步规范湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"） 控股股东、实际控制人行为，完善公司治理结构，保护公司和中小股东的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》等有关法律法规及《湖南九典制药股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》 ...

董事会构成 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，至少一名为会计专业人士[3] - 董事会设四个专门委员会，各成员为单数且不少于三名[8] - 审计等三个委员会成员半数以上为独立董事，审计委员会至少一名独董是会计专业人员[8] 会议召开规则 - 董事会每年至少召开两次会议，提前十日书面通知董事[9] - 特定情形下应召开临时会议，董事长十日内召集主持[10] - 临时会议提前两日书面通知，紧急情况除外[11] 会议举行与决议规则 - 董事会会议过半数董事出席方可举行，决议全体董事过半数通过[13] - 表决方式为记名投票，可用电子签名等方式[13] 决策权限 - 负责拟订重大收购、合并等方案，决定对外投资等事项[13] - 交易涉及资产总额等多项指标达一定比例需董事会审议[16] - 与关联人交易达一定金额需董事会审议披露或股东会审议[19] 担保审批 - 董事会审批担保事项经出席会议三分之二以上董事同意[18] - 对外担保需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[25] 其他规则 - 提案未通过且条件无重大变化，一个月内不再审议相同议案[25] - 部分情况会议可暂缓表决[25] - 董事连续两次不出席也不委托视为不能履职，提请更换[26] - 会议记录保存不少于十年[27] - 决议公告披露前相关人员保密[29] - 闭会期间证券事务部处理日常事务[29] - 规则由董事会解释，股东会审议通过生效[31] - 规则制定于二〇二五年十二月[32]

湖南九典制药股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司""本公司"） 募集资金的管理和使用，最大程度地保障投资者的利益，依据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和 规范性文件及《湖南九典制药股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的 规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资 者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。 第三条 公司董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行充分论证，确信 投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使 用效益。 第四条 公司应当建立并完善募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究 的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施 及信息披露要求。 第五条 公司董事会应当持续关注募集资金存 ...

内幕信息管理机构与职责 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人，董秘负责登记入档和报送[2] - 证券事务部负责内幕信息及知情人日常管理工作[3] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%等属内幕信息[5] 档案报备与登记 - 内幕信息公开后5个交易日内向深交所报备知情人档案[9] - 知情人自获悉信息起5个交易日内交证券事务部登记[9] 报送时限 - 专门责任人在事项重要时点当日报送相关情况及登记表[10] 档案保存 - 知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存十年[20] 自查与处理 - 定期对知情人买卖股票情况自查[21] - 发现内幕交易核实追责，2个交易日内报送结果并披露[21] 资料审核与批准 - 对外报送涉及内幕信息资料须经董秘审核、董事长批准[16] 签署协议 - 知情人应签署《禁止内幕交易告知书》和《保密协议》[13] 责任追究 - 违规披露信息公司保留追究责任权利，犯罪移交司法机关[37][38] 备忘录确认 - 重大事项进程备忘录涉及人员需签名确认[41]

湖南九典制药股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理制度 第一条 为规范湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）与控股股 东及关联方的资金往来，建立防范控股股东及关联方占用公司资金的长效机制， 杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司监管指引第 8 号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等法律、法规、规 范性文件及《湖南九典制药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司控 股股东或实际控制人及关联方间的资金管理。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式： （一）经营性资金占用：指控股股东、实际控制人及其关联方通过采购、销 售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用； （二）非经营性资金占用： 1、为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等 费用、承担成本和其他支出； 第一章 总则 2、有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控制 人及其他 ...

内控建立 - 董事会负责内控建立健全、实施与检查监督[2] - 经营管理层负责经营环节内控体系制度建立和执行[2] - 内控制度在公司、部门及业务环节层面安排[4] - 建立和实施内控考虑内部环境等基本要素[5] 内控范围 - 内控涵盖销货与收款等经营活动各环节[6] - 包括印章使用、预算管理等制度[9] - 使用计算机信息系统需制定信息管理内控制度[9] 子公司管理 - 对控股子公司实行管理控制，含建立制度等[11] - 审计部对控股子公司内控制度检查监督评价[15] 检查监督 - 设立内部审计部门检查监督内控情况[15] - 制定检查监督办法，明确授权等内容[15] - 要求各部门配合检查，必要时定期自查[16] - 制定年度检查监督计划，列重大事项[16][17] - 检查监督部门提交内控检查监督工作报告[17] 评价与审计 - 内部审计机构负责内控评价，出具年度报告[19] - 董事会对内控评价报告形成决议，保荐或独董核查[20] - 聘会计师事务所出具内控审计报告[20] - 非标准报告董事会作专项说明[20] - 年度报告披露内控评价和审计报告[20] 其他 - 下属部门和附属公司制定具体流程制度[22] - 制度由董事会解释，审议通过生效[22]

湖南九典制药股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为了促进湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）规范运 作，规范独立董事行为，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进提高公司 质量，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司 独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）和《湖南九典制药股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事以外的其他职务，并与公司及主 要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断的关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 （一）在公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、主要社会 关系； （二）直接或者间接持有公司已发行股份百分之一以上或者是公司前十名股 东中的自然人股东及其配偶、父母、子女； （三）在直接或者间接持有公司已发行股份百分之五以上的股东单位或者在 公司前五名股东单位任职的人员及其配偶、父母、子女； 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当 ...

湖南九典制药股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任， 促进经营管理，提高经济效益，根据《公司法》《审计法》《内部审计基本准则》 以及《公司章程》等相关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通 过运用系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的 适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司设立审计部，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务 信息等事项进行监督检查。 审计部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财务部门的领导之下， 或者与财务部门合署办公。审计部负责人的任免由审计委员会提名，报董事会审 议决定。 审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作。内部审计机构在对公司业务 活动、风险管理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过程中，应当接受审 计委员会的监督指导。审计委员会参与 ...

关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司关联交易行为，保证湖南九典制药股份有限公司（以下 简称"公司"）关联交易合法、公允、合理，保障公司及公司全体股东的合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等法律、法规、 规范性文件和《湖南九典制药股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》") 的规定，结合公司实际情况，制订本制度。 湖南九典制药股份有限公司 第二条 公司与关联人之间的关联交易行为应当定价公允、审议程序合规、 信息披露规范，不得利用关联交易输送利益或者调节利润，不得以任何方式隐 瞒关联关系。 第三条 公司及公司全资、控股子公司（以下合并简称"子公司"）发生的 关联交易行为适用本制度。子公司应当在其董事会或者股东会作出决议后及时 通知公司履行有关信息披露义务。 公司参股公司发生的关联交易行为，原则上按照公司在该参股公司的持股 比例适用本制度的规定。公司参股公司发生的关联交易虽未达到本制度规定标 准但可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的，公司应当参照本 制度的规定履行信息披露义务。 第四条 公司在确 ...