财务审计 - 审计光威复材公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见[4] 审计结论 - 光威复材公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

财务审计 - 审计报告认为公司2024年度财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计报告日期为2025年3月28日[13] 财务数据 - 2024年度合并营业收入为244,993.49万元[6] - 期末资产总计80.72亿元，较上年年末增长14.38%[15] - 期末负债合计25.79亿元，较上年年末增长68.79%[17] - 2024年营业总收入为24.4993487727亿元，较上期下降2.69%[24] - 2024年净利润为6.8613907714亿元，较上期下降18.40%[24] - 2024年基本每股收益为0.90元/股，较上期下降14.29%[24] - 本期营业收入499,255,160.75元，上期420,113,900.78元[26] - 本期净利润111,692,802.24元，上期亏损56,684,568.21元[26] - 本期经营活动现金流量净额862,930,582.05元，上期534,440,717.42元[29] - 期末现金及现金等价物余额1,319,339,752.82元，期初1,019,617,515.91元[29] 权益变动 - 期末所有者权益合计54.93亿元，较上年年末下降0.66%[17] - 本期归属于母公司所有者权益合计增减变动金额为5.36亿元[37] - 本期综合收益总额为8.40亿元，少数股东权益减少3225.37万元[37] - 所有者投入和减少资本共增加5819.12万元，其中所有者投入普通股3171.26万元[37] - 利润分配使所有者权益减少3.63亿元[37] - 2024年股本增加3.13亿元，从年初的5.18亿元增至年末的8.31亿元[43] - 2024年资本公积减少2.55亿元，从年初的16.34亿元减至年末的13.79亿元[43] - 2024年未分配利润减少4.20亿元，从年初的17.53亿元减至年末的13.34亿元[43] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币，编制报表时折算为人民币[59] - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债在最终控制方合并报表账面价值计量[61] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等公允价值[61] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量等三类[74] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[76] - 存货按成本初始计量，发出时按加权平均法计价[93][94] - 固定资产按成本初始计量，折旧采用年限平均法分类计提[108] - 无形资产取得时按成本进行初始计量[117] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[123] 重要标准 - 重要的在建工程项目金额标准为大于等于2000万元[171] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项金额标准为大于等于200万元[171] - 本期重要的应收款项核销金额标准为大于等于200万元[171] - 账龄超过1年的重要应付账款金额标准为大于等于200万元[171] - 重要的非全资子公司标准为总资产或营业收入大于等于合并报表总资产或收入的3%[171] - 重要的联营公司标准为对单个联营企业的长期股权投资账面价值大于等于合并报表净资产的3%[172] 税收政策 - 公司法定所得税率和实际所得税率均为25%，威海拓展纤维等部分子公司实际所得税率为15%[182] - 2024年度公司按实际安置残疾人人数享受限额即征即退增值税，部分子公司按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[185] - 城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加分别按实际缴纳的增值税计缴，税率为7%、3%、2%[186] - 公司增值税按税法规定计算，税率为13%、9%、6%[187] 资产情况 - 货币资金期末余额为13.84亿元，上年年末余额为10.90亿元[188] - 应收票据期末余额为1.51亿元，上年年末余额为9469.37万元[189] - 1年以内应收账款期末余额为725,149,099.24元，上年年末余额为623,814,416.39元[195] - 应收账款期末小计为922,076,369.17元，上年年末小计为707,001,579.37元[195] - 期末坏账准备为61,948,607.35元，上年年末坏账准备为42,952,994.93元[195] - 前5名客户应收账款期末合计为454,107,180.80元，占比49.24%[200]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事应出席6次，实际出席6次[2] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席2023年年度股东大会[3] - 2024年召开3次独立董事专门会议，审议通过相关议案并发表意见[4] 重要会议及审议事项 - 2024年4月7日召开第四届董事会第二次会议，审议多项关联交易等议案[5][11][14][15] - 2024年8月23日召开第四届董事会第五次会议，审议增加2024年度日常关联交易预计议案[11] - 2024年12月2日召开第四届董事会第七次会议，审议收购控股子公司少数股权暨关联交易议案[12] 报告披露 - 报告期内按时披露《2023年年度报告》等多份报告[13] 其他审议事项 - 2024年4月7日审议通过《2023年度内部控制自我评价报告》议案[14] - 2024年4月7日审议通过续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构议案[15] - 2024年4月25日审议通过调整2022年限制性股票激励计划公司层面业绩考核指标并修订相关文件议案[16][17] - 2024年8月5日补选边文凤女士为公司第四届董事会独立董事[18] - 2024年4月7日审议通过公司董事和高级管理人员薪酬方案议案[19] 独立董事情况 - 2024年独立董事现场工作时间16天，对公司进行多次考察[9] - 2024年独立董事按规定履行义务，提升决策水平[20] - 2025年独立董事将加强法规学习，提升专业能力，维护权益[20]

会议召开情况 - 2024年召开3次董事会，独立董事现场出席2次，通讯出席1次[2] - 2024年召开1次股东大会，独立董事出席第二次临时股东大会[3] - 2024年未召开专门委员会会议，召开2次独立董事专门会议[4] 其他事项 - 独立董事2024年现场工作时间6天[7] - 2024年8月23日审议通过增加年度日常关联交易预计议案[10] - 2024年12月2日审议通过收购控股子公司少数股权暨关联交易议案[10] - 2024年按时编制并披露半年度和第三季度报告[11]

会议召开情况 - 2024年召开3次董事会，独立董事现场出席3次[3] - 2024年召开2次股东大会，独立董事出席2023年年度股东大会[3] - 2024年独立董事主持召开薪酬与考核委员会2次[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议[5] 时间与报告相关 - 2024年独立董事现场工作时间为6天[10] - 2024年按时披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》[13] 议案审议情况 - 2024年4月7日审议通过2023年度关联交易及2024年度关联交易预计等议案[6][12] - 2024年4月7日审议通过《2023年度内部控制自我评价报告》[15] - 2024年4月25日审议通过调整2022年限制性股票激励计划公司层面业绩考核指标议案[17] 其他事项 - 2024年4月7日续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[16] - 2024年独立董事按法规要求履职，促进董事会决策科学性和客观性[19]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事现场出席5次，通讯出席1次[2] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席2次[3] - 独立董事主持召开7次审计委员会会议[4] - 2024年召开3次独立董事专门会议[5] 重要会议审议事项 - 2024年4月7日审议多项关联交易议案[6] - 2024年8月23日审议增加2024年度日常关联交易预计议案[12] - 2024年12月2日审议收购控股子公司少数股权暨关联交易议案[12] 报告披露与制度相关 - 按时编制并披露多份报告[13] - 2024年4月7日审议通过《2023年度内部控制自我评价报告》[14] 其他事项 - 2024年4月7日续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[16] - 2024年4月25日调整2022年限制性股票激励计划公司层面业绩考核指标[17] - 2024年8月5日补选第四届董事会独立董事[18] - 2024年4月7日审议通过董事和高级管理人员薪酬方案[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，关注公司重大事项[21]

资金使用 - 2025年3月28日公司审议通过用不超10亿闲置自有资金现金管理议案[1] - 投资品种为定期存款等[1] - 额度内资金可滚动使用[1] 决策流程 - 现金管理经董事会审议，无需股东大会审议[2] - 决议有效期12个月，总经理获授权审批[2] 风险与措施 - 投资有收益及操作等风险[4] - 公司采取筛选对象等风控措施[4] 监事会意见 - 监事会认为决策合法合规，利于提高资金效率[6]

威海光威复合材料股份有限公司 关于举行 2024 年度网上业绩说明会的公告 证券代码：300699 证券简称：光威复材 公告编号：2025-016 欢迎广大投资者积极参与。 特此公告。 威海光威复合材料股份有限公司董事会 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 4 月 1 日 威海光威复合材料股份有限公司（以下简称"公司"）《2024 年年度报 告》全文及摘要于 2025 年 4 月 1 日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。 参与本次年度业绩说明会的人员有：总经理王文义先生、财务总监熊仕军 先生、董事会秘书王颖超先生、独立董事边文凤女士。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业绩说明会提 前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可提前访问 （http://irm.cninfo.com.cn），进入公司本次年度业绩说明会页面进行提问。 公司将在 2024 年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。 为便于投资者能够进一步了解 ...

关联交易数据 - 2025年关联采购金额预计不超1637万元，关联销售金额预计不超1050万元[2][4] - 2024年向光威集团采购原材料实际1015.66万元，预计1560万元，差异 -34.89%[5] - 2024年向陈晔如租房实际67万元，预计67万元，差异0[5] - 2024年向光威集团销售产品实际162.77万元，预计1050万元，差异 -84.50%[6] 光威集团财务数据 - 截至2024年12月31日光威集团总资产960888万元，净资产676427万元[7] - 2024年光威集团营业收入334424万元，净利润80465万元[7] 股权与价格 - 光威集团持有公司股权比例为37.25%[8] - 复合材料产品价格在成本基础上上浮20%-30%确定[10] 协议相关 - 《日常关联交易框架协议》有效期至2025年12月31日[10] - 《租赁合同》续租至2025年12月31日[11] - 《关于增加2024年度日常关联交易预计的议案》有效期至2025年12月31日[11] 会议与决议 - 公司2025年3月28日召开第四届董事会独立董事专门会议第四次会议[14] - 威海光威复合材料股份有限公司董事会公告日期为2025年4月1日[16]

业绩数据 - 2024年营业收入244,993.49万元，较2023年降2.69%[2] - 2024年净利润74,118.43万元，较2023年降15.12%[2] - 2024年经营现金流净额86,293.06万元，较2023年增61.46%[2] 资产负债 - 2024年末资产总额807,175.46万元，较期初增14.37%[2] - 应收票据期末余额15,134.23万元，较期初增59.82%[4] - 应收账款融资期末余额80,406.15万元，较期初降36.77%[4] 其他财务 - 存货期末余额71,374.02万元，较期初增56.54%[4] - 应付票据期末余额20,421.76万元，较期初增50.86%[8] - 2024年财务费用-289.37万元，较2023年增89.34%[9] - 2024年筹资现金流净额29,180.62万元，较2023年增508.66%[9]