子公司治理 - 每年至少召开一次股东会和一次董事会（若设董事会）[4] 财务与运营管理 - 按母公司会计政策执行会计事项，报表接受委托审计[7] - 未经批准不得对外出借资金和进行担保、抵押[7] - 季度、半年度、年度结束10个工作日内提交财报及经营总结[14] 发展与决策 - 发展计划服从母公司总体规划[11] - 重大事项经批准并履行程序后实施[12] 监督与报告 - 在建工程和投资项目定期报告进度[14] - 重大事项及时报告母公司董事会[14] - 经营活动接受母公司部门指导、检查和监督[18] 关联交易 - 母子公司关联交易按制度执行[18]

募集资金支取与通知 - 公司一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构或独财[6] 募投项目论证与节余处理 - 募投项目超期限且投入未达计划50%，公司需重新论证[10] - 单个或全部募投项目完成后，节余低于500万元且低于净额5%可豁免程序[11] - 节余使用达或超净额10%且高于1000万元，需股东会审议通过[11] 募集资金置换与协议签订 - 以募集资金置换自筹资金，原则上在资金转入专户后六个月内实施[11] - 自筹资金支付后应在六个月内实施置换[11] - 公司应在资金到位后一个月内签三方监管协议并报深交所备案[6] 募集资金专户管理 - 公司多次融资应分别设专户，超募资金存放专户管理[6] - 银行三次未及时提供对账单，公司可终止协议注销专户[6] 现金管理与闲置资金使用 - 现金管理产品为保本型，期限不超十二个月且不得质押[13] - 闲置资金临时补流通过专户，单次不超十二个月，不用于高风险投资[13][20] 募集资金检查与核查 - 内审机构每季度检查资金存放、管理与使用情况[21] - 董事会每半年核查项目进展并出具专项报告[21] - 保荐机构或独财每半年现场核查资金情况[23] 募集资金使用调整与披露 - 项目年度实际与预计使用差异超30%，需调整计划并披露[22] - 当年使用资金需聘请会计师专项审核并披露结论[22][23] 超募资金使用 - 超募资金用于在建及新项目、回购股份注销，使用时充分披露信息[15] 募集资金项目变更 - 改变项目实施地点，董事会审议通过后及时公告[19] - 特定情形视为用途变更，严重情形视为擅自改变用途[18]

股东会召开 - 年度股东会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，规定情形应2个月内召开[2] 召集与反馈 - 独立董事等提议或请求召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[4][5] 自行召集条件 - 审计委员会或股东自行召集，决议公告前持股比例不低于10%[6] 提案与通知 - 1%以上股份股东可10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[8] 会议通知时间 - 年度股东会20日前、临时股东会15日前通知股东[9] 股权登记与会议间隔 - 股权登记日和会议召开日间隔2 - 7个工作日且不得变更[13] 延期取消规定 - 发出通知后延期或取消，需提前2个交易日通知并说明原因[13] 投票时间 - 网络或其他方式投票开始、结束时间有规定[15] 中小投资者表决 - 审议重大事项对中小投资者表决单独计票披露[18] 会议记录保存 - 会议记录保存10年[22] 方案实施时间 - 股东会结束后2个月内实施派现等方案[23] 决议撤销 - 股东60日内可请求撤销违法违规决议，轻微瑕疵除外[23]

投资者关系管理架构 - 工作在董事会领导下开展，由董事会秘书负责，证券部为日常办事机构[8] 服务对象与沟通内容 - 服务对象包括投资者、监管部门、媒体、分析师等[5] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营业绩、重大事项等[5] 工作开展要求 - 多渠道多方式开展，信息披露遵循相关原则[6][11] 工作职责 - 包括分析研究、沟通联络、公共关系等[8] 信息采集与报告 - 各部门负责人对本部门信息采集负责，重大信息报告责任人收集资料并配合活动[9] 信息披露 - 定期报告中披露接待调研及采访等情况[11] - 渠道有公司网站互动平台、新闻媒体等[11] 股东会安排 - 做好股东会组织工作，为股东参会提供便利，提供网络投票方式[13][14] 活动档案 - 投资者关系活动档案应包含参与人员、谈论内容等[4] 投关活动平台 - 在官网开设投资者关系专栏，利用公益性网络基础设施开展活动[16] 分析师会议 - 必要时举行，尽量公开，有条件可网上直播[18] 特定对象来访 - 接待坚持公平、公正、公开原则，保障投资者权益[21] - 避免在年报、半年报披露前30日内接受现场调研、媒体采访等[21] - 提前沟通，进行接待预约登记并要求签署承诺书[22] - 形成书面记录并妥善保管文件资料[22] - 交流后核查相关文件，发现问题及时处理[23] - 提供未公开非重大信息，及时向所有投资者披露[23] 投资者联系 - 设立投资者联系电话等，专人负责，遇重大事件可开通多部电话[25] 制度生效与解释 - 制度自董事会通过之日起生效，解释权归董事会[27]

担保审批 - 公司对外担保须董事会全体成员过半数且出席会议董事2/3以上同意[12] - 须股东会审批的对外担保有多种情况[12] - 股东会审议特定担保事项须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[12] - 股东会审议为关联方担保议案，相关股东不得参与表决[12] - 不符合条件但业务需且风险小的申请人，经董事会或股东会同意可为其担保[6] 担保管理 - 公司对外担保统一管理，未经批准不得对外或相互担保[3] - 担保债务到期展期需重新履行审批程序[17] - 担保申请人资信等级不能低于同等规模企业[8] 担保合同 - 公司担保合同应确定债权人、债务人等条款[18] 担保监督 - 内审部负责保存管理担保合同并登记[20] - 内审部要关注被担保人情况并分析风险[20] 担保风险处理 - 发现被担保人重大事项应及时报告董事会[21] - 被担保人不能履约应启动反担保追偿程序并报告[21] - 一般保证人未经董事会决定不得先行承担责任[21] - 法院受理债务人破产案件应参加分配预先追偿[21] - 按份额承担责任应拒绝超出份额外的保证责任[21] - 未约定保证期间发现风险应书面通知终止合同[21] - 未经同意主合同变更公司不再承担担保责任[22] - 公司履行担保责任后应向债务人追偿[22]

审计委员会构成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 例会至少每季度召开一次，必要时可开临时会议[14] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[18] 职责分工 - 内审部为办事机构，负责前期准备工作[5][12] - 主要职责含审核财务信息、监督评估审计和内控等[8] 审议事项 - 披露财报等信息等经全体成员过半数同意提交董事会[9] 其他 - 应审阅财报，关注重大问题并监督整改[10] - 年度报告披露履职情况[14] - 细则董事会审议通过实行，由董事会解释[17]

战略委员会构成 - 成员由4名董事组成，含1名独立董事，董事长为当然成员[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由董事长担任[5] 战略委员会运作 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 下设投资评审小组，总经理任组长[4] - 会议由主任委员提前三天通知，紧急时可口头通知[11] 职责与规则 - 负责研究公司长期战略等并提建议，检查实施情况[6][7] - 投资评审小组负责前期准备，初审后报备案[9] - 会议需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[11] 工作细则 - 自董事会审议通过之日起实行，由董事会解释[14]

安徽开润股份有限公司 年度报告重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步提高安徽开润股份有限公司(以下简称"公司")规范运 作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透 明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民 共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性 文件及《安徽开润股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵 守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的 财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关 注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 公司董事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年 报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未 勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的 规定追究其责任。 ...

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] 内幕信息知情人 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份股东及其董高等[9] 档案报备 - 公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内向深交所报备档案[12] - 公司重大事项、被收购等情形应报备内幕信息知情人档案[13][15] - 公司披露重大事项前股票异常波动应报备档案[14] - 公司披露重大事项后相关事项变化应补充报送档案[16] 其他要求 - 登记备案材料保存至少十年以上[20] - 需在报告和公告后五个交易日内自查内幕信息知情人买卖情况[21] - 直接或间接持有公司5%以上股份股东等不得滥用权利获取内幕信息[22] - 公司保留追究擅自披露信息股东责任权利[23] - 相关主体应保证档案真实准确完整，送达不晚于信息公开时间[16] - 内幕信息流转涉行政管理部门按一事一记登记[18] - 公司报送内幕信息时应提醒外部单位及人员保密[19] - 公司应分阶段披露提示性公告并制作重大事项进程备忘录[21] - 发现内幕信息知情人违规应核实追究责任并报送监管部门[21] 公司信息 - 公司简称为开润股份[30] - 公司代码为300577[30]

信息申报 - 公司董事、高级管理人员申报个人信息需在特定时间内完成，新任董事在股东会通过任职事项后2个交易日内等[4] 股份变动 - 公司董事和高级管理人员所持股份变动应自事实发生之日起2个交易日内向董事会秘书报告[5] 股份锁定 - 公司董事和高级管理人员离任后，证券登记公司自申报离任日起六个月内锁定其持有及新增的本公司股份[6] 股份买卖限制 - 持有公司股份百分之五以上的股东买卖股票，参照董事、高级管理人员不得减持股份的情形执行[8] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持本公司股份总数的百分之二十五，所持股份不超过1000股可一次全部转让[9] - 新增无限售条件股份当年可转让百分之二十五，新增有限售条件的股份计入次年可转让股份的计算基数[9] - 公司董事、高级管理人员在公司年度报告、半年度报告公告前十五日内不得买卖本公司股票[10] - 公司董事、高级管理人员在公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内不得买卖本公司股票[10] 违规处理 - 公司董事、高级管理人员违反《证券法》第四十四条规定，所得收益归公司所有[11] - 董事、高级管理人员违规买卖公司证券由董事会追究责任[13] - 违规买卖公司股票收益收归公司，并处以罚款或其他惩罚[14] - 造成重大不良影响或损失，免除职务并要求经济赔偿[14] - 触犯法律依法处罚，情节严重移交司法机关[14] 其他 - 中证登深圳分公司可根据要求锁定涉嫌违规人员股份[15] - 本办法自发布之日起试行，董事会审议通过正式实施[15] - 本制度由董事会负责制定、修改和解释[15]