业绩总结 - 致同审计汇金科技2024财报并出具无保留意见报告[5] 数据相关 - 2024年非经营性资金占用各金额均为0万元[12] - 其他关联资金往来期初余额1088.12万元[12] - 2024年占用累计发生23.80万元，偿还12.00万元[12] - 2024年末其他关联资金往来余额1099.92万元[12] 其他 - 汇总表2025年4月22日获董事会批准[12] - 编制和披露汇总表是管理层责任[6]

珠海汇金科技股份有限公司 二○二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-81 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 442A015016 号 珠海汇金科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"汇金科技"）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了汇金科技 2024 ...

主要会计数据和财务指标 - 2025年一季报基本每股收益0.0041元，较2024年一季报的 - 0.0030元增长236.67%，2023年一季报为0.0060元 [1] - 2025年一季报每股净资产1.86元，较2024年一季报的1.96元下降5.1%，2023年一季报为1.99元 [1] - 2025年一季报每股公积金0.29元，与2024年和2023年一季报持平 [1] - 2025年一季报每股未分配利润0.42元，较2024年一季报的0.52元下降19.23%，2023年一季报为0.55元 [1] - 2025年一季报营业收入0.19亿元，较2024年一季报的0.2亿元下降5%，2023年一季报为0.41亿元 [1] - 2025年一季报净利润0.01亿元，较2024年一季报的 - 0.01亿元增长200%，2023年一季报为0.02亿元 [1] - 2025年一季报净资产收益率0.22%，较2024年一季报的 - 0.15%增长246.67%，2023年一季报为0.32% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有10238.12万股，累计占流通股比42.47%，较上期变化 - 9.05万股 [1] - 马铮持有6071.55万股，占总股本比25.19%，持股不变 [2] - 陈喆持有2901.10万股，占总股本比12.03%，持股不变 [2] - 珠海瑞信投资管理有限公司持有910.83万股，占总股本比3.78%，持股不变 [2] - 中国建设银行股份有限公司 - 华宝中证金融科技主题交易型开放式指数证券投资基金持有126.87万股，占总股本比0.53%，减持9.73万股 [2] - 马冬花持有66.41万股，占总股本比0.28%，为新进股东 [2] - 郑洪朱持有41.00万股，占总股本比0.17%，为新进股东 [2] - 王尊仁持有39.15万股，占总股本比0.16%，减持7.48万股 [2] - 中国建设银行股份有限公司 - 博时中证金融科技主题交易型开放式指数证券投资基金持有27.51万股，占总股本比0.11%，减持4.30万股 [2] - 领航投资澳洲有限公司 - 领航新兴市场股指基金(交易所)持有27.05万股，占总股本比0.11%，为新进股东 [2] - 北京电加工机床厂持有26.65万股，占总股本比0.11%，为新进股东 [2] - 潘可群、BARCLAYS BANK PLC、孙东来、国信证券股份有限公司退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [3]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入18,714,782.27元，较上年同期减少4.50%[5] - 归属于上市公司股东的净利润1,352,822.38元，较上年同期增长237.21%[5] - 经营活动产生的现金流量净额 - 12,732,279.21元，较上年同期增长29.63%[5] - 本报告期末总资产637,117,457.47元，较上年度末减少0.96%[5] - 货币资金本报告期末比年初增加59.27%，因部分理财产品到期银行存款增加[8] - 销售费用本报告期比上年同期减少48.71%，因营销人员薪酬下降[9] - 2025年3月31日货币资金期末余额为26,489,168.67元，期初余额为16,631,584.55元[23] - 2025年3月31日交易性金融资产期末余额为18,006,410.96元，期初余额为62,031,627.39元[24] - 2025年3月31日应收票据期末余额为11,457,422.21元，期初余额为3,829,550.62元[24] - 2025年3月31日资产总计期末余额为637,117,457.47元，期初余额为643,292,554.20元[25] - 2025年3月31日负债合计期末余额为28,905,824.26元，期初余额为36,433,718.79元[26] - 本期营业总收入为18,714,782.27元，上期为19,597,329.91元[28] - 本期营业总成本为18,713,086.63元，上期为22,426,443.85元[28] - 研发费用本期为2,801,510.17元，上期为4,279,267.48元[29] - 净利润本期为1,352,797.80元，上期为 - 985,977.76元[29] - 基本每股收益本期为0.0041，上期为 - 0.003[30] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为16,783,157.44元，上期为14,866,735.66元[32] - 经营活动现金流入小计本期为17,839,658.45元，上期为15,830,428.21元[33] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 12,732,279.21元，上期为 - 18,093,340.06元[33] - 投资活动现金流入小计本期为82,288,682.75元，上期为72,279,913.70元[33] - 投资活动产生的现金流量净额本期为22,687,033.42元，上期为19,765,799.15元[33] - 现金及现金等价物净增加额本期为9,954,754.21元，上期为1,672,459.09元[34] - 期末现金及现金等价物余额本期为25,313,392.76元，上期为7,719,668.59元[34] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计257,771.24元，其中银行理财产品收益263,460.51元[6] 税收优惠情况 - 软件企业增值税实际税负率超过3%部分即征即退涉及金额997,951.55元[7] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数67,943，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 陈喆持股比例35.37%，持股数量116,043,803.00股，为第一大股东[11] - 前10名无限售条件股东中，马铮持股60,715,477股，陈喆持股29,010,951股，珠海瑞信投资管理有限公司持股9,108,274股等[12] - 陈喆持有珠海瑞信投资管理有限公司65.13%的股份，为其实际控制人[12] - 限售股份中，陈喆期初和期末限售股数为87,032,852股，马德桃为17,549股，合计87,050,401股[14] 股权变动情况 - 淄博国投拟分两次受让陈喆、马铮、珠海瑞信投资管理有限公司合计持有的65,621,595股普通股股份，占当时公司总股本的20%[15] - 淄博国投拟认购公司向特定对象发行的46,337,646股普通股股票[15] - 淄博国投于2023年6月14日完成第一次股份转让第一笔转让价款第二期的支付，尚未取得国有资产监督管理部门批准文件[16] - 第一次股权变动需取得国有资产监督管理部门批准文件，获深交所合规确认后办理过户手续[16] - 第二次股份转让协议签署需第一次股份转让过户登记完成且相关股份解除限售[16] - 公司向淄博国投定向发行股票需获股东大会审批、国有资产监督管理部门审批、深交所审核通过并经中国证监会同意注册[16] - 淄博国投取得国有资产监督管理部门批准文件存在不确定性，控制权变更事项未取得其他实质性进展[17] 董事会人员变动 - 2025年3月31日苏秉华当选公司第五届董事会独立董事，任期至第五届董事会任期届满[18] 退市风险情况 - 预计2024年度利润总额、净利润、扣非后净利润三者孰低为负值，且扣除后营业收入低于1亿元，公司股票交易可能被实施退市风险警示[19] - 2024年经审计的利润总额、净利润、扣非后净利润均为负值，且扣除后营业收入低于1亿元，公司股票自2025年4月24日起被实施“退市风险警示”并叠加“其他风险警示”，股票简称变更为“*ST汇科”[20]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入为89,833,754.57元，同比下降35.45%[4] - 公司2024年净利润亏损23,217,088.21元[4] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-21,193,282.28元，同比下降505.15%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为42,868,323.67元，同比增长17.18%[21] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-17,115,423.26元，为全年亏损主要来源[23] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为-18,266,211.05元，同比下降6,111.87%[21] - 公司实现营业收入8,983.38万元，同比下降35.45%[52] - 归属于上市公司股东的净利润为-2,119.33万元，同比下降505.15%[52] - 经营性现金净流入4,286.83万元，同比上升17.18%[52] - 公司2024年营业收入为89,833,754.57元，同比下降35.45%[59] 成本和费用 - 营业总成本10,998.13万元，同比下降21.70%[52] - 研发费用1,472.70万元，研发投入占收入比率为16.39%[52] - 2024年营业成本同比下降34.98%，其中直接材料成本下降31.94%至41,213,917.87元，占营业成本比重从83.08%升至86.97%[68][71] - 直接人工成本同比下降51.09%至636,676.27元，占营业成本比重从1.79%降至1.34%[68][71] - 制造费用大幅下降87.69%至445,179.23元，占营业成本比重从4.96%降至0.95%[68][71] - 销售费用同比下降9.16%至25,303,621.50元，主要因销售人员绩效减少及业务招待费下降[75] - 管理费用同比上升15.62%至21,155,419.49元，主要因人员优化导致薪酬费用上升及差旅费增加[75] - 研发费用同比下降23.90%至14,726,953.57元，主要因研发人员优化相应薪酬费用减少[75] 各条业务线表现 - 公司银行自助设备现金管理系统解决方案销售价格下降导致毛利下滑[4] - 软件和信息技术服务业收入89,430,494.54元，占比99.55%，同比下降35.63%[59] - 银行系统AI鉴权及音视频采集解决方案收入7,090,105.72元，同比下降71.06%[59] - 银行现金及重控物品管理解决方案毛利率55.29%，同比上升1.31%[64] - 2024年销售量47,410台，同比下降64.06%[66] - 银行系统AI鉴权及音视频采集解决方案销售量11,850台，同比下降85.88%[66] - 生产量41,348台，同比下降62.48%[66] - 公司银行自助设备现金管理系统和银行现金及重控物品管理系统在银行营业网点覆盖率上处于同类产品领先地位[35] - 公司运用物联网、人工智能、动态密码、边缘计算、安全加密等技术为金融行业客户提供"云+端"整体解决方案[37][38] - 公司银行现金及重控物品管理解决方案实现了从"人控"到"智控"、从线下到线上、从分散管理到集中的转变[38] - 公司银行系统AI鉴权及音视频采集解决方案具备人脸识别、语音识别、指静脉识别、国密安全控制等核心功能[39] - 基于边缘计算的手持智能终端和融合多通信模式的物联网实物物流转系统研发项目已进入发布阶段[76] 各地区表现 - 西南地区收入1,152,705.59元，同比下降90.50%[59] - 直营销售模式收入85,182,066.94元，占比94.82%，同比下降36.08%[59] - 华东地区毛利率52.51%，同比上升6.90%[64] - 公司在全国32个省、自治区、直辖市设立直属分支机构和服务站，覆盖300余个地级市[43] 管理层讨论和指引 - 公司计划通过内生增长和外延发展双轮驱动战略扩展业务板块[101] - 公司将继续深耕金融行业内控风险防范领域，巩固细分市场领先地位[101] - 公司计划加大科研投入，培育新的业务增长点和利润增长点[103] - 公司持续投入国产化、信创可控、人工智能、大数据分析、物联网等前沿技术[35] 客户与供应商 - 公司客户覆盖国内国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村信用社及外资银行等[34][37] - 前五名客户销售额合计62,561,189.68元，占年度销售总额69.64%，其中第一名客户占比21.08%[73] - 前五名供应商采购额合计14,422,458.57元，占年度采购总额24.58%[73][75] 研发与知识产权 - 公司拥有146个专利（发明专利40项、实用新型专利86项、外观设计专利20项）和48项计算机软件著作权[47] - 2024年度新增授权专利12项（发明专利7项、实用新型专利5项）[47] - 公司2024年研发人员数量为52人，较2023年的70人减少25.71%[79] - 2024年研发投入金额为14,726,953.57元，占营业收入比例为16.39%，较2023年的13.90%上升2.49个百分点[80] - 2024年研发支出资本化金额为0元，连续三年无资本化研发支出[81] - 公司通过了ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO14001:2015环境管理体系认证、ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证[42] - 公司产品通过公安部检测、德国VDS安全质量认证、美国UL安全认证[42] - 公司获得ISO9001、ISO14001、ISO45001、ISO27001、ISO20000-1等多项认证[48] - 公司通过CMMI 3级认证和安防工程企业设计施工维护能力证书（壹级）[48] 现金流与投资 - 2024年投资活动产生的现金流量净额为-22,073,119.43元，同比改善43.20%[82] - 2024年现金及现金等价物净增加额为9,311,429.05元，较2023年的-16,789,098.46元改善155.46%[82] - 货币资金从年初803.66万元增至年末1,663.16万元，占总资产比例上升1.40%至2.59%，主要因理财资金到期及银行存款增加[86] - 应收账款从年初7,508.28万元降至年末3,461.79万元，占总资产比例下降5.70%至5.38%，反映销售下滑及周转率提升[86] - 投资性房地产公允价值下降466.48万元，期末余额31,892.10万元仍占总资产49.58%，部分资产转回固定资产[86][88] - 交易性金融资产本期购买1.85亿元、出售1.8亿元，期末余额6,203.16万元，公允价值变动损失34.27万元[88] - 一年内到期非流动资产从年初346.04万元激增至3,873.69万元，占比上升5.51%至6.02%，含大额存单及长期应收款[86] - 报告期投资额213.87万元，较上年同期159.39万元增长34.18%[90] - 公司委托理财发生额为8700万元，未到期余额为6200万元，无逾期或减值[193] 子公司情况 - 公司设立全资子公司珠海辰元投资管理有限公司并纳入合并报表范围[72] - 子公司贵金科技总资产1,012.49万元，净利润413.02万元但净资产为-417.44万元[97] - 子公司辰元投资总资产71.93万元，净利润35.70万元，主营园区管理及投资业务[98] 风险警示与内部控制 - 公司股票交易被深圳证券交易所实施退市风险警示[6] - 公司股票简称前冠以"*ST"字样[6] - 公司2024年度内部控制审计报告被出具否定意见[3] - 公司2024年经审计的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润均为负值，且扣除后的营业收入低于1亿元，面临退市风险[111] - 公司股票交易被深圳证券交易所实施退市风险警示，并叠加其他风险警示，股票简称前冠以"*ST"字样[111] - 公司2024年财务报告内部控制被出具否定意见，因存在重大缺陷导致未能有效保持财务报告内部控制[156][157][158] - 公司销售业务控制未能有效执行，影响财务报表中收入和成本确认的截止性和准确性[157][158] - 公司尚未在2024年度完成对存在重大缺陷的内部控制的整改工作[158] 股东与股权结构 - 有限售条件股份从132,594,775股（40.41%）减少至87,050,401股（26.53%），减少45,544,374股[199] - 无限售条件股份从195,513,200股（59.59%）增加至241,057,574股（73.47%），增加45,544,374股[199] - 股份总数保持不变，仍为328,107,975股（100.00%）[199] - 股份变动原因是董事会换届选举后部分离任董事及高管持股锁定6个月后解除[199] 利润分配 - 公司以328,107,975股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.35元（含税）[8] - 公司2023年度利润分配方案为每10股派发现金股利0.35元人民币（含税），合计派发现金股利11,483,779.13元（含税）[148] - 公司2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.35元人民币（含税），预计共派发现金11,483,779.13元[150][151] - 现金分红总额占利润分配总额的比例为100.00%[150] - 分配预案的股本基数为328,107,975股[150] - 公司可分配利润为139,438,640.81元[150] 公司治理与人事变动 - 陈喆辞去总经理职务，继续担任董事长[125] - 马铮辞去副总经理及董事职务[125] - 高伟斌辞去董事及副总经理职务[126] - 孙玉玲辞去董事会秘书职务，继续担任董事、副总经理及财务总监[126] - 马德桃被聘任为公司总经理[126] - 李佳星被选举为董事并聘任为董事会秘书[126] - 报告期内董事会共召开10次会议[137][138] - 董事陈喆、马德桃、田联房、杨国梅、黄英海均出席10次董事会会议[139] - 报告期内共召开董事会会议10次[117] - 报告期内共召开监事会会议6次[117] 员工情况 - 报告期末公司在职员工总数141人，其中技术人员62人占比44%，销售人员35人占比25%[145] - 员工教育程度中本科76人占比54%，大专47人占比33%，硕士及以上6人占比4%[146] 社会责任 - 公司设立有汇金科技慈善基金会，持续关注和帮扶珠海市社会福利院的儿童[161] - 公司严格遵守《劳动法》，依法与员工签订《劳动合同》并为员工办理各项社会保险与公积金[162] - 公司与供应商和客户建立了长期稳定、合作共赢的战略合作伙伴关系[162] - 公司重视投资者关系管理工作，通过多种渠道与投资者交流互动[162] 其他重要事项 - 公司注册地址于2023年1月4日变更为珠海市高新区鼎兴路199号1栋9-15层[18] - 2024年非经常性损益项目中，投资性房地产公允价值变动产生的损益为-4,664,824.92元[26] - 2024年政府补助收入为1,789,067.00元[26] - 2024年资产总额为643,292,554.20元，同比下降5.10%[21] - 2024年加权平均净资产收益率为-3.39%，同比下降4.20个百分点[21] - 2024年营业收入扣除后金额为89,430,494.54元，主要来自销售商品收入[21] - 2024年公允价值变动损益为-4,633,197.53元，占利润总额16.66%[85] - 2024年其他收益为4,926,657.09元，主要来自政府补助和增值税退税[85] - 2024年资产减值损失为-3,087,209.59元，主要为存货跌价准备[85] - 2024年净利润与经营活动现金流差异为6,608.54万元，主要因应收账款周转加快[83] - 受限货币资金127.29万元为保函保证金[89] - 合同负债从年初171.91万元增至323.73万元，占比上升0.25%，因预收货款增加[86] - 公司涉及未达重大诉讼标准的诉讼案件1件，涉案金额40万元，一审胜诉[178] - 公司劳动仲裁或诉讼共计4起，涉案金额28万元，仲裁已结束[178] - 公司根据财政部最新会计准则解释变更会计政策[173] - 公司股票自2025年4月24日起被实施“退市风险警示”并叠加“其他风险警示”，简称变更为“*ST汇科”[177] - 公司未发生控股股东非经营性资金占用、违规对外担保或重大关联交易[171][172][181][182][183][184][185][186][187] - 公司聘任的致同会计师事务所对2024年度内部控制出具否定意见审计报告[177]

公司财务与退市风险警示 - 公司股票自2025年4月24日起被实施退市风险警示和其他风险警示 股票简称变更为"*ST汇科" 证券代码仍为"300561" 日涨跌幅限制仍为20% [1] - 2024年经审计的利润总额 净利润 扣除非经常性损益后的净利润均为负值 且扣除后的营业收入低于1亿元 [1] - 公司销售业务控制未能得到有效执行 影响财务报表中收入和成本确认的截止性和准确性 部分收入不予确认 导致业绩预告披露数据不准确 [1] 审计报告与内部控制 - 致同会计师事务所出具了否定意见的《2024年度内部控制审计报告》 [1] 公司应对措施 - 公司将积极采取措施 争取撤销退市风险警示及其他风险警示 [1]

财务表现 - 2024年营业收入8983 38万元 同比下降35 45% [1] - 归属于上市公司股东的净利润-2119 33万元 同比下降505 15% [1] 利润分配预案 - 以3 28亿股为基数 向全体股东每10股派发现金红利0 35元(含税) [1] - 不送红股 不进行资本公积金转增股本 [1]

珠海汇金科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （田联房-已离任） 各位股东及股东代表： 本人田联房作为珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 在 2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《公司独立董 事议事规则》等有关规定和要求，依法履行职权，切实维护了公司整体利益和全 体股东特别是中小股东的利益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况报告 如下： 一、本人基本情况 本人田联房，1968 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，工 学博士。1997 年 10 月，于哈尔滨工业大学获得博士学位；1997 年至 2000 年， 华南理工大学电子信息学院博士后；2000 年至 2001 年，美国 University of Californian at Riverside 访问学者；2001 年至 2004 年美国 University o ...

珠海汇金科技股份有限公司董事会对独董独立性评估的 专项意见 珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立董事关于独立性 自查情况的报告》，就公司在任独立董事苏秉华先生、杨国梅女士、黄英海先 生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，公司独立董事苏秉华先生、杨国梅女士、黄英海先生的任职经历 以及其签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董 事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独 立董事独立性的相关要求。 珠海汇金科技股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 22 日 ...

2024年度独立董事述职报告 （杨国梅） 各位股东及股东代表： 本人杨国梅作为珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 在 2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《公司独立董 事议事规则》等有关规定和要求，依法履行职权，切实维护了公司整体利益和全 体股东特别是中小股东的利益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况报告 如下： 一、本人基本情况 珠海汇金科技股份有限公司 本人 1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师、 注册税务师、国际注册内部审计师。曾任马鞍山市钢铁设计研究院进出口公司外 销员、大西洋银行珠海分行业务员、珠海中拓正泰会计师事务所高级经理。现任 斯丹达（珠海）电子配件有限公司代理总经理、珠海市智迪科技股份有限公司独 立董事。2022 年 12 月至今任公司独立董事。 本人已根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳 ...