制度目的 - 加强信息沟通，完善治理结构，实现价值和股东利益最大化[2] - 促进良性关系、建立投资者基础、形成企业文化等[3][4][5][6][7] 管理原则 - 坚持合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[9] 工作规范 - 年报、半年报披露前30日内避免接受投资者现场调研等[10] - 非交易时段发布信息应在下一交易时段前披露公告[20] 职责分工 - 董事会秘书负责组织协调、培训及反馈信息[12][13][14][11] - 证券管理部门履行拟定制度等职责[15] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[18][19] - 多渠道多方式沟通，及时公平履行信息披露义务[18][19] 平台规定 - 互动易平台发布信息及回复有多项规定[25][26] - 互动易平台信息发布及回复内部管理程序涉及证券管理部等[29] 调研管理 - 接受调研应妥善接待并履行信息披露义务[31] - 调研机构及个人签署承诺书有多项内容[32][33] 活动要求 - 以已公开信息交流开展投资者关系管理活动[37] - 详细记载活动并在定期报告披露[37] 档案管理 - 建立投资者关系活动档案，分类存档不少于三年[39][40] - 活动结束后编制《投资者关系活动记录表》并刊载[40] 制度执行 - 未尽事宜按法律等规定执行，冲突时修订[43] - 由公司董事会负责修订、解释[44] - 自董事会审议通过之日起生效实施[45]

人员设置 - 公司依法设置1名总经理[3] - 总经理由董事会聘任或解聘，对董事会负责[4] 工作要求 - 总经理需在年度结束后四个月内提交工作报告[16] - 财务负责人按时编制季度、中期和年度财务报告[9] 管理规则 - 董事会对高管实行与业绩挂钩的考核奖惩办法[18] - 总经理可临时授权他人代行职权[8] - 总经理办公会议按需召开，议题由总经理审定[12][15] - 特定事项发生时总经理及时向董事会报告[21] 生效时间 - 本细则经董事会审议通过后生效[24]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[3] 股东会召集与通知 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意则5日内发通知[7] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内反馈，同意则5日内发通知[8] - 年度股东会召集人应在召开20日前公告通知股东，临时股东会应在召开15日前公告通知[15] 提案相关 - 董事会、审计委员会及单独或合并持有公司1%以上股份的股东，有权向股东会提案[12] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提临时提案，召集人收到后2日内发补充通知[12] 股权登记日 - 股权登记日和会议召开日间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日，登记日确认后不得变更[17] - 股权登记日与发出通知日间隔不多于七个工作日[19] 会议变更与取消 - 发出股东会通知后，提案取消需在现场会议召开日前至少2个交易日公告并说明原因[18] - 股东会延期需在原定现场会议召开日前至少2个交易日公告并说明原因，股权登记日不变[18] - 取消股东会需在现场会议召开日前至少两个交易日公告并说明原因[19] 会议费用与地点 - 审计委员会或股东自行召集股东会，会议费用由公司承担[13] - 股东会召开地点为公司住所地或通知指定地点[21] 投票相关 - 深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日交易时间，互联网投票系统为当日上午9:15至现场股东会结束当日下午3:00[21] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[29] 会议主持 - 董事长不能履职时，由半数以上董事推举一名董事主持股东会[25] - 审计委员会召集人不能履职时，由过半数成员推举一名成员主持[25] 决议通过条件 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[30] 表决权限制 - 股东买入超规定比例股份，买入后三十六个月内不得行使表决权[29] 关联交易表决 - 关联股东表决关联交易时应回避，其股份不计入表决总数[30] 会议记录 - 会议记录保存期限不少于10年[37] 表决规则 - 除累积投票制外，股东会对所有提案逐项表决[31] - 股东会审议提案时不得修改，变更视为新提案[32] - 同一表决权重复表决以第一次投票结果为准[30] - 未填等表决票视为弃权，所持股份表决结果计为“弃权”[31] 计票与监票 - 股东会对提案表决前推举两名股东代表计票和监票[32] 会议结束时间 - 股东会会议现场结束时间不得早于网络或其他方式[33] 提案实施 - 股东会通过派现等提案，公司应在2个月内实施具体方案[39] 决议撤销 - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销违规决议[40] 规则修订 - 本规则修订草案由董事会拟订，报股东会批准后生效[44]

子公司定义 - 公司直接或间接持有50%以上股权或股份等情况的为子公司[2] 管理与监督 - 子公司决议5个工作日内抄送公司存档[19] - 子公司定期上报经营情况报告[16] - 公司各职能部门对子公司多方面指导监督[2] - 公司委派或调整子公司董监高[9] - 子公司财务和投资受公司对应部门指导监督[12][17] - 子公司按公司规划制定目标[16] - 子公司未经批准不得对外担保[14] - 子公司严控关联方资金往来[12] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计[22] - 内部审计部门负责子公司审计[22] - 子公司配合审计并执行决定递交报告[22] - 公司可聘外部审计机构，子公司配合[22] 考核与奖惩 - 公司将子公司纳入绩效考核和激励制度[24] - 公司按细则考核奖惩子公司人员[24] - 子公司董监高履职不当公司有权处罚赔偿[24][25] 制度执行 - 制度未尽按国家法律和章程执行[27] - 制度自董事会通过生效[29]

福建博思软件股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《福建博思软 件股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，制定本 工作细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公司法》 规定的监事会的职权。 第三条 公司证券管理部负责审计委员会日常的工作联络及会议组织。公司 内部审计部门为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会决策前的各项准备 工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员 中的职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会成员应当具备履行审计委员 会工作职责的专业知识和经验。 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上 董事提名，并由董事会选举 ...

福建博思软件股份有限公司 投资管理办法 第一章 总则 第五条 公司发生的对外投资达到下列标准之一的，应由股东会审议批准： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交易 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 第一条 为规范福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）及公司子公 司的投资行为，降低投资风险，提高投资效益，依照《公司法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的规定及《福建博思软件股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本办法。 第二条 本办法所称投资，指公司及子公司为实现业务布局、战略协同、取得 财务回报等目的所进行的权益性投资行为，具体形式包括但不限于新设立企业（包 括合伙企业）的股权或权益性投资、以新增或购买存量权益的方式取得或增加被投 资企业权益、对已投资项目进行追加投资、引入投资者、退出、清算等后续运作行 为。此外，投建、购置各类日常经营所需的资产、委托理财、证券投资等，应遵循 公司其他相关管理制度，不适用本办法。 第三条 投资管理遵循的基本原则为：符合公司发展战略，合理配置企业资源， 促进要素优化组 ...

福建博思软件股份有限公司 章 程 二〇二五年十月修订 1 | 第一章 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 4 | | 第三章 | 股份 | 4 | | 第一节 | 股份发行 | 4 | | 第二节 | 股份增减和回购 | 7 | | 第三节 | 股份转让 | 8 | | 第四章 | 股东和股东会 | 9 | | 第一节 | 股东 | 9 | | 第二节 | 控股股东和实际控制人 | 12 | | 第三节 | 股东会的一般规定 | 13 | | 第四节 | 股东会的召集 | 18 | | 第五节 | 股东会的提案与通知 | 20 | | 第六节 | 股东会的召开 | 21 | | 第七节 | 股东会的表决和决议 | 24 | | 第五章 | 董事会 | 27 | | 第一节 | 董事 | 27 | | 第二节 | 董事会 | 30 | | 第三节 | 独立董事 | 35 | | 第四节 | 董事会专门委员会 | 38 | | 第六章 | 高级管理人员 | 39 | | 第七章 | 财务会计制度、利润分配和审计 41 | | | 第一节 | 财务会计制 ...

第一条 为明确福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 董事会秘书的职责权限，规范董事会秘书的行为，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《福建博思软件股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）及其他有关规定，制定本工作细则。 第二条 董事会秘书为公司的高级管理人员，对公司和董事会负责。法律、 行政法规、部门规章及《公司章程》等对公司高级管理人员的有关规定，适用于 董事会秘书。 第二章 职 责 第三条 董事会秘书应当遵守法律、行政法规、部门规章、《公司章程》及本 细则的有关规定，承担与公司高级管理人员相应的法律责任，对公司负有忠实和 勤勉义务。 第四条 董事会秘书对公司和董事会负责，履行以下职责： 福建博思软件股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总 则 （一）负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作，组织制订公司信息 披露事务管理制度，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定； （二）负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作，协调公司与证券监管 机构、股东及实际控制人、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通； 第五条 对于审计委员会或股东自行召集的股东会， ...

根据您的要求，我已对提供的财报关键点进行整理和分组。 收入和利润 - 第三季度营业收入为4.42亿元，同比下降15.97%[4] - 年初至报告期末营业收入为11.48亿元，同比下降7.67%[4] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4904.72万元，同比下降32.45%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为739.32万元，同比下降78.81%[4] - 营业利润为亏损391.6万元，同比下降1214.0%[20] - 净利润为亏损2442.8万元，亏损同比扩大107.6%[20] - 归属于母公司股东的净利润为739.3万元，同比下降78.8%[20] - 基本每股收益为0.0098元，同比下降79.1%[20] - 营业收入从12.44亿元下降至11.48亿元，下降7.7%[19] 成本和费用 - 营业成本从4.50亿元下降至3.91亿元，下降13.1%[19] - 研发费用从3.00亿元下降至2.76亿元，下降8.2%[19] - 财务费用为1004.70万元，同比大幅增加253.13%，主要因利息收入减少及贷款利息增加[8] - 支付给职工及为职工支付的现金为8.41亿元，同比下降7.7%[21] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-2.82亿元，但同比改善14.58%[4] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.32亿元，同比大幅下降427.82%，主要因增加理财及股权投资[9] - 经营活动产生的现金流量净额为-2821.9万元，同比改善14.6%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-1324.8万元，同比恶化428.0%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-337.7万元，同比改善75.4%[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为10.3亿元，同比下降3.0%[21] 资产和负债 - 公司总资产为42.67亿元，较上年度末下降6.48%[4] - 货币资金为8.49亿元，较上年度末减少34.23%，主要因支付分红款与股权投资款[8] - 应收账款从9.37亿元增加至11.18亿元，增长19.2%[16] - 存货从1.64亿元增加至2.22亿元，增长35.1%[16] - 归属于母公司所有者的未分配利润从12.06亿元减少至11.23亿元，下降6.9%[17] - 短期借款从0.70亿元增加至1.06亿元，增长50.1%[17] - 长期借款从2.99亿元增加至3.73亿元，增长24.4%[17] - 公司总资产从456.28亿元减少至426.71亿元，下降6.6%[17][18] - 货币资金从12.90亿元减少至8.49亿元，下降34.2%[16] - 期末现金及现金等价物余额为8.33亿元，较期初减少35.0%[22] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为32,123户[10] - 第一大股东陈航持股比例为16.67%，持股数量为126,447,904股，其中有限售条件股份为94,835,928股[10] - 第二大股东林芝腾讯科技有限公司持股比例为7.87%，持股数量为59,659,892股，均为无限售条件股份[10] - 股东肖勇持股比例为2.13%，持股数量为16,129,328股，其中质押股份数量为7,256,000股[10] - 员工持股计划持股比例为2.04%，持股数量为15,440,390股[10] - 公司回购专户持有股份6,817,900股，占总股本的0.90%，占无限售流通股的1.10%[11] - 期末限售股总数合计为136,370,550股，主要为核心高管持有的高管锁定股[13] - 股东余双兴与何小梅互为配偶关系，合计持有无限售条件股份12,948,208股[11] 股权激励 - 2021年股票期权激励计划第三个行权期可行权期权数量为212.7477万份，涉及349名激励对象[14] - 本报告期内，2021年股票期权激励计划第三个行权期行权243,186份，增加股份243,186股[14] 其他重要事项 - 营业外支出为834.45万元，同比激增6299.33%，主要因未决诉讼形成预计负债[8]

证券日报网讯博思软件（300525）10月24日在互动平台回答投资者提问时表示，公司会持续做好经营管 理，提升公司产品价值，推动公司高质量持续发展，以良好的经营业绩回报广大投资者。 ...