财务报告基本信息 - 公司2023年年度报告公告时间为2024年4月[3] - 本期指2023年1月1日 - 2023年12月31日，上期指2022年1月1日 - 2022年12月31日[15] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案以274,867,523股为基数，每10股派发现金红利1.1元（含税），送红股0股，资本公积金每10股转增0股[6] - 2022年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度[194] - 现金分红政策符合公司章程规定或股东大会决议要求，分红标准和比例明确清晰，决策程序和机制完备[195] - 独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，公司披露了未进行现金分红的具体原因及下一步举措[195] - 每10股派息数（含税）为1.1元，分配预案的股本基数为274,867,523股，现金分红金额（含税）为30,235,427.53元[196] - 可分配利润为638,819,967.42元，现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例为4.73%[196] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入27.11亿元，较2022年调整后增长7.60%[23] - 2023年归属上市公司股东净利润 -9145.95万元，较2022年调整后下降126.35%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额2748.14万元，较2022年调整后下降77.43%[23] - 2023年末资产总额35.54亿元，较2022年末调整后增长16.26%[23] - 2023年末归属上市公司股东的净资产23.99亿元，较2022年末调整后增长31.92%[24] - 2023年第一至四季度营业收入分别为5.20亿元、6.12亿元、7.82亿元、7.97亿元[26] - 2023年第一至四季度归属上市公司股东的净利润分别为397.77万元、 -3958.29万元、 -7248.60万元、1663.18万元[26] - 2023年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 -7249.71万元、 -6490.71万元、2.04亿元、 -3941.90万元[26] - 2023年非经常性损益合计12,977,999.45元，2022年为9,325,859.46元，2021年为4,346,715.67元[31] - 2023年非流动性资产处置损益为2,875,222.42元，2022年为 - 69,823.76元，2021年为 - 93,913.25元[31] - 2023年计入当期损益的政府补助为8,460,329.32元，2022年为7,778,286.79元，2021年为4,061,908.41元[31] - 2023年除同公司正常经营业务相关有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为792,842.47元，2021年为2,991.78元[31] - 2023年企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益为192,881.52元[31] - 2023年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为2,925,663.03元，2022年为3,410,693.82元，2021年为1,182,332.62元[31] - 2023年所得税影响额为2,145,138.16元，2022年为1,339,308.21元，2021年为652,909.74元[31] - 2023年度公司实现营业收入27.11亿元，同比增长7.60%；归属上市公司股东净利润亏损0.91亿元；经营性现金流为0.27亿元；期末资产总额35.54亿元，总负债11.10亿元，归属公司股东权益23.99亿元，资产负债率31.25%[73] - 2023年销售费用2098.65万元，同比降34.46%[97] - 2023年管理费用8008.62万元，同比增31.96%[97] - 2023年财务费用3247.87万元，同比增135.83%[98] - 2023年研发费用4261.67万元，同比增337.62%[98] - 2023年经营活动现金流入小计2,561,563,278.45元，同比增长1.16%；现金流出小计2,534,081,869.35元，同比增长5.14%；现金流量净额27,481,409.10元，同比减少77.43%[103] - 2023年投资活动现金流入小计128,558,837.10元，同比增长2,422.71%；现金流出小计340,992,716.62元，同比增长24.49%；现金流量净额-212,433,879.52元，同比增长20.97%[103] - 2023年筹资活动现金流入小计1,541,573,654.50元，同比增长268.92%；现金流出小计909,185,059.55元，同比增长281.36%；现金流量净额632,388,594.95元，同比增长252.38%[103] - 2023年现金及现金等价物净增加额445,818,818.65元，同比增长1,221.62%[103] - 投资收益3,622,409.46元，占利润总额比例2.72%，因处置子公司股权取得收益[105] - 资产减值-19,602,153.66元，占利润总额比例-14.71%，因对存货计提减值准备[105] - 其他收益14,505,128.32元，占利润总额比例10.88%，因取得政府补助[106] - 2023年末货币资金771,896,754.22元，占息资产比例21.72%，较年初比重增加12.39%，因取得募集资金净额6.95亿元[108] - 2023年末应收账款185,068,372.40元，占息资产比例5.21%，较年初比重增加3.31%，因磷酸及磷酸铁锂销售先货后款且信用账期长[108] - 2023年末存货468,364,067.88元，占息资产比例13.18%，较年初比重减少14.69%，重过磷酸钙库存量由16.4万吨减至4.54万吨[108] - 以公允价值计量的金融资产期末数为100,367,481.54元，其中交易性金融资产30,097,500.00元，衍生金融资产165,804.59元，应收款项融资70,104,176.95元[111] - 截至2023年12月31日，资产权利受限项目账面余额合计230,597,568.68元，账面价值合计222,018,963.96元[112] - 报告期投资额190,872,230.98元，上年同期投资额617,271,902,837.37元，变动幅度为 -29.80%[114] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年重钙销售35万吨，营收7.4亿元，同比下降34%；平均售价从3400元降至2140元，毛利亏损1.35亿元；8月库存从16万吨降至4.5万吨[74] - 2023年饲料磷酸钙盐收入7.6亿，较2022年下降4%；毛利贡献5586万元，同比下降64%[75] - 2023年广西川金诺化工湿法净化磷酸销量10.33万吨，同比增长169%，收入6亿元，毛利3700万元；12月食品级净化磷酸出厂超整体产能70%[76] - 2023年磷化工行业收入25.37亿元，占比93.56%，同比增长3.72%；新能源行业收入8199.39万元，占比3.02%，同比增长100%；其他收入9270.52万元，占比3.42%，同比增长24.91%[81] - 2023年饲料级磷酸盐收入7.60亿元，占比28.03%，同比下降4.32%；磷肥收入7.81亿元，占比28.81%，同比下降34.96%；磷酸收入9.95亿元，占比36.71%，同比增长121.13%；新能源材料收入8199.39万元，占比3.02%，同比增长100%；其他收入9270.52万元，占比3.42%，同比增长24.91%[81] - 2023年直销收入16.67亿元，占比61.49%，同比增长81.79%；经销收入10.44亿元，占比38.51%，同比下降34.85%[82] - 2023年国际市场收入11.66亿元，占比42.99%，同比下降17.28%；国内各地区收入均有不同程度增长，其中东北增长257.19%[82] - 磷化工行业营业收入25.37亿元，营业成本25.48亿元，毛利率-0.45%，同比增减分别为3.72%、29.64%、-20.09%[84] - 饲料级磷酸盐营业收入7.60亿元，营业成本7.04亿元，毛利率7.35%，同比增减分别为-4.32%、9.79%、-11.91%[84] - 磷肥营业收入7.81亿元，营业成本9.25亿元，毛利率-18.45%，同比增减分别为-34.96%、-2.40%、-39.51%[84] - 磷酸营业收入9.95亿元，营业成本9.18亿元，毛利率7.73%，同比增减分别为121.13%、152.43%、-11.44%[84] - 2023年磷化工销售量93.88万吨，生产量65.48万吨，库存量6.73万吨，同比增减分别为-28.45%、-61.70%、-73.41%[87] - 2023年其他行业销售量9.57万吨，生产量7.53万吨，库存量0.09万吨，同比增减分别为51.90%、3.72%、-95.69%[87] - 2023年新能源销售量0.13万吨，生产量0.16万吨，库存量0.03万吨，同比均增长100.00%[87] - 境外饲料级磷酸盐、磷肥及磷酸出口收入11.66亿元，报告期内税收政策对海外业务未发生影响[86] - 饲料级磷酸氢钙产量124193.46吨，销量117538.24吨，收入2.78亿元[85] 行业及市场数据 - 2023年全国工业饲料产量32,162.7万吨，同比增长6.6%[39] - 全球重过磷酸钙消费量约500万吨/年[37] - 饲料级磷酸氢钙在饲料中的添加量一般为1%-3%[49] 公司技术与资质 - 公司是全国唯一以自研技术量产食品级净化磷酸的企业，技术水平与行业龙头持平[44] - 公司生产的净化磷酸是85%工业级或食品级磷酸[49] - 公司通过磷矿浮选技术使浮选后磷矿品位从18%-25%提高到26%-33%[64] - 广西防城港工厂采用半水 - 二水法生产磷酸，磷回收率达98%以上[64] - 公司拥有海关进出口货物收发货人备案回执、危险化学品登记证等多项资质[60] 原材料采购情况 - 磷矿采购额占采购总额的比例为59.73%，上半年平均价格611.76元，下半年平均价格497.55元[56] - 硫酸采购额占采购总额的比例为8.03%，上半年平均价格218.74元，下半年平均价格267.35元[56] - 报告期内磷矿采购综合均价下降7.90%[56] - 报告期内硫酸采购综合均价下降51.85%[56] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[56] 产能与产量情况 - 磷酸二氢钙（东川）设计产能10万吨/年，产能利用率106.47%[59] - 磷酸氢钙（东川）设计产能15万吨/年，产能利用率82.80%[59] - 磷酸氢钙Ⅲ型（东川）设计产能15万吨/年，产能利用率13.43%[59] - 重（富）钙（东川）设计产能15万吨/年，产能利用率63.78%[59] - 氟硅酸钠（东川）设计产能1万吨/年，产能利用率60.87%[59] - 重（富）钙（防城港）设计产能14万吨/年，产能利用率88.71%[59] - 氟硅酸钠（防城港）设计产能1.5万吨/年，产能利用率84.57%[59] - 工业湿法净化磷酸（防城港）设计产能10万吨/年，产能利用率104.25%[59] 项目进展与投资 - 2023年8月14日取得试验基地项目环评批复，12月29日取得新能源电池正极材料前驱体项目环评批复[60] - 报告期内公司成功募集资金净额6.95亿元用于新能源材料项目建设[77] - 报告期内公司完成对营口川信诺新能源材料有限公司100%股权收购，投资金额75,000,000.00元，预计收益25,990,000.00元，本期投资盈亏 -2,050,920.90元[

公司治理 - 董事会由7名董事组成，3名为独立董事[6] - 监事会由3名监事组成，1名为职工监事[6] - 设总经理1名，副总经理2名、财务总监1名[6] - 董事会下设四个专门委员会[6] 经营理念与目标 - 秉承“信誉第一，客户至上”理念[7] - 以“打造行业结构最优等”为战略目标[7] - 坚持“资源综合利用、发展循环经济”理念[7] 内部控制 - 对2023年12月31日内控有效性评价，无重大缺陷[4] - 建立交易授权等控制程序[12][13][14] - 资金业务按规定执行保障安全和效率[15] - 制定采购与存货、销售等制度[15][16] - 取得ISO9001:2008产品质量管理体系认证[18] - 制定关联交易决策制度[19] - 未发生对外担保事项[19] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为资产总额错报额≥3%等[24] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为资产总额损失额≥3%等[26] 内部监督 - 建立监事会等组成的内部监督体系[23] - 根据规定组织开展内控评价工作[24]

公司治理 - 董事会由7名董事组成，3名为独立董事[3] - 监事会由3名监事组成，1名是职工监事[3] - 设总经理1名，副总经理2名、财务总监1名[4] - 建立股东大会、董事会、监事会等治理机构，董事会下设四个专门委员会[3] - 设立财务部、采购部等多个管理部门[4] 发展战略 - 以经济效益与社会效益结合、可持续发展为中心制定发展战略[7] - 坚持硫磷结合，发展低品位磷矿选矿和湿法磷酸净化技术[7] 环保措施 - 废水厂内循环利用不外排，废气、噪声、固废达标排放[9] 决策与控制 - 通过多方面收集分析信息为决策提供支持，重要决策集体审批[10] - 主要经营活动有必要控制政策和程序，对财务及经营业绩目标进行监控[10] - 建立交易授权、责任分工等相关控制程序[11] 业务管理 - 资金业务按规定执行，保障资金安全[13] - 制定采购与存货管理制度，降低采购经营风险[13] - 制定销售制度，降低销售差错及呆坏账情况[14] - 建立质量管理体系，取得ISO9001:2008认证[14] - 完善固定资产和在建工程管理制度[15] - 制订关联交易决策制度，确保关联交易公允[16] - 制定对外担保管理制度，报告期内无对外担保事项[16] - 制定募集资金管理制度，确保资金存放与使用合规[16] 内控体系 - 建立全方位多层次内部监督体系，完善内部控制评价机制[18] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：资产总额错报额≥3%，营业收入错报额≥2%[20] - 财务报告内部控制重要缺陷：资产总额1%≤错报额＜3%，营业收入1%≤错报额＜2%[20] - 财务报告内部控制一般缺陷：资产总额错报额＜1%，营业收入错报额＜1%[20] - 非财务报告内部控制重大缺陷：资产总额损失额≥3%，营业收入损失额≥2%[22] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额1%≤损失额＜3%，营业收入1%≤损失额＜2%[22] - 非财务报告内部控制一般缺陷：资产总额损失额＜1%，营业收入损失额＜1%[22] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[27] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[27] - 董事会认为已建立的内部控制体系合规有效，能提供合理保证[28] - 保荐机构世纪证券认为截至2023年12月31日公司内部控制制度符合要求[29]

业绩总结 - 2023年湿法净化磷酸产销超10万吨，是主要收入增长来源[3] - 2023年公司营业收入271,134.01万元，同比增长7.60%[3] - 2023年归属上市公司股东的净利润 -9,145.95万元，同比减少126.35%[3] - 2023年销售商品、提供劳务收到现金247,759.73万元，同比增长0.29%[3] - 2023年经营活动现金流量净额2,748.14万元，同比减少77.43%[3] - 2023年末现金及等价物余额72,469.10万元，同比增长159.86%[3] - 2023年末公司资产总额355,389.26万元，同比增加16.26%[3] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产239,880.39万元，同比增加31.92%[3] - 2023年公司成功募集资金净额695,059,960.26元[3] - 2023年公司共召开9次董事会会议[5] 未来展望 - 2024年加大研发投入，重点研发新工艺、新技术、新产品[15][16] - 2024年利用防城港区位优势，布局海外资源，拓展海外市场[15] - 2024年梳理改进生产、经营管理流程，加强内控建设[15] - 2024年推进员工队伍素质建设，提升团队水平[16] - 2024年继续做好股东大会召集、召开工作，贯彻决议提建议[17] - 2024年加强技改和研发，增强产品生产灵活性[18] - 2024年科学使用募集资金，为产业升级奠基[18] - 2024年加强内控制度建设，优化流程，完善风控机制[18] - 2024年做好信息披露，加强投资者关系管理[18] 其他 - 公司按规定履行信息披露义务，与投资者互动[12]

会议情况 - 2023年1月1日至9月14日公司召开6次董事会会议和4次股东大会，独立董事均亲自参加[4] 议案审议 - 独立董事对多项议案发表同意的事前认可意见或独立意见[5][6][7] 职责履行 - 监督检查审计部工作，审阅定期报告和内控情况[7] - 对董事和高管薪酬等提建议[7] - 调查监督内控制度、决议执行情况[10] - 监督检查信息披露情况[10] 日常工作 - 了解公司生产经营等情况，与管理层沟通[11] - 关注公开信息和政策变化影响[11] - 核查重大事项[11] 未开展事项 - 报告期内未提议召开董事会、解聘会计师事务所、独立聘请机构[13] 表决原则 - 独立董事审慎行使表决权维护公司和中小股东权益[14]

会议情况 - 2023年9月14日至12月31日公司召开3次董事会会议，独立董事均出席[3] - 报告期内公司召开2次股东大会，独立董事均出席[3] 独立董事履职 - 2023年9月14日独立董事对聘任高管议案发表同意意见[3][4] - 2023年9月起独立董事任审计委员会主任委员[4] - 独立董事与相关方沟通并监督公司多项情况[6][7][8] 特殊情况 - 报告期内独立董事无提议召开董事会等情况[10][11]

公司治理 - 董事会由7名董事组成，3名为独立董事[12] - 监事会由3名监事组成，1名为职工监事[12] - 公司设总经理1名，副总经理2名、财务总监1名[12] - 董事会下设4个专门委员会[12] - 公司设立11个管理部门[12] 未来展望 - 立足区域资源优势，坚持硫磷结合，发展低品位磷矿选矿和湿法磷酸净化技术[13] 内部控制 - 2023年12月31日公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 纳入评价范围的主要单位有6家公司[11] - 建立内部控制制度，涵盖多种控制程序[18] - 制定多项管理制度保障资金、采购、销售等业务合规[22][23][25][26] - 取得ISO9001:2008产品质量管理体系认证证书[24] - 建立全方位多层次内部监督体系，完善内部控制评价机制[28] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷有对应资产总额和营业收入错报额标准[29][30] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷有对应资产总额和营业收入损失额标准[31] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] - 内部控制可能出现不适用或偏差，公司将及时完善[37]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入271,134.01万元，上年度251,984.41万元[8] - 2023年度营业收入扣除项目合计277.24万元，上年度142.62万元[8] - 2023年度营业收入扣除后金额270,856.77万元，上年度251,841.79万元[8] - 2023年度营业收入扣除项目占比0.10%，上年度0.06%[8] - 2023年度与主营业务无关业务收入277.24万元，上年度142.62万元[8]

证券代码：300505 证券简称：川金诺 2023 年 1 月 1 日至 9 月 14 日独立董事述职报告 昆明川金诺化工股份有限公司独立董事述职报告（龙超） 各位股东及股东代表： 本人作为昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工 作制度》等规定和要求，认真履行独立董事职责，积极出席相关会议、恪尽职守、 勤勉尽责，审议各项议案并对相关事项发表意见，努力维护公司整体利益及全体 股东的合法权益。现就本人 2023 年 1 月 1 日至 9 月 14 日履职情况报告如下： 一、基本情况 本人龙超，男，1964 年 10 月生，经济学博士，先后毕业于北京大学经济 学院和复旦大学经济学院。现为云南财经大学金融研究院教授，博士生导师， 云南省青年学术技术带头人，历任云南财经大学金融发展研究所副所长、云南 财经大学金融学院院长。获得云南省哲学社会科学优秀成果二等奖等两项，主 持国家自然科学基金课题，云南省社科规划课题与其他决策咨询课题 10 余项， 发表学术 ...

2023 年，公司监事会全体成员严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性 文件以及《公司章程》《监事会议事规则》等相关规定和要求，从切实维护公司 利益和广大股东权益出发，依法独立行使监事会的监督权和检查职能，对公司经 营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董事、高级管理人员履行 职责情况等方面实施了有效监督和检查。现将 2023 年度监事会主要工作报告如 下： 一、2023 年度监事会审议情况 2023 年度，监事会一共召开 7 次会议，会议的召集、召开及表决程序符合 《公司法》和《公司章程》的规定，具体内容如下： 昆明川金诺化工股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 | 序号 | 召开日期 | 会议届次 | 审议事项 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2023年3月28日 | 第四届监事会第十八次会议 | 1、《关于公司及子公司向银行申请综合授信额度暨公司为子公 | | | | | 司申请综合授信额度提供担保的议 ...