公司治理 - 董事会由7名董事组成，3名为独立董事[3] - 监事会由3名监事组成，1名是职工监事[3] - 设总经理1名，副总经理2名、财务总监1名[4] - 建立股东大会、董事会、监事会等治理机构，董事会下设四个专门委员会[3] - 设立财务部、采购部等多个管理部门[4] 发展战略 - 以经济效益与社会效益结合、可持续发展为中心制定发展战略[7] - 坚持硫磷结合，发展低品位磷矿选矿和湿法磷酸净化技术[7] 环保措施 - 废水厂内循环利用不外排，废气、噪声、固废达标排放[9] 决策与控制 - 通过多方面收集分析信息为决策提供支持，重要决策集体审批[10] - 主要经营活动有必要控制政策和程序，对财务及经营业绩目标进行监控[10] - 建立交易授权、责任分工等相关控制程序[11] 业务管理 - 资金业务按规定执行，保障资金安全[13] - 制定采购与存货管理制度，降低采购经营风险[13] - 制定销售制度，降低销售差错及呆坏账情况[14] - 建立质量管理体系，取得ISO9001:2008认证[14] - 完善固定资产和在建工程管理制度[15] - 制订关联交易决策制度，确保关联交易公允[16] - 制定对外担保管理制度，报告期内无对外担保事项[16] - 制定募集资金管理制度，确保资金存放与使用合规[16] 内控体系 - 建立全方位多层次内部监督体系，完善内部控制评价机制[18] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：资产总额错报额≥3%，营业收入错报额≥2%[20] - 财务报告内部控制重要缺陷：资产总额1%≤错报额＜3%，营业收入1%≤错报额＜2%[20] - 财务报告内部控制一般缺陷：资产总额错报额＜1%，营业收入错报额＜1%[20] - 非财务报告内部控制重大缺陷：资产总额损失额≥3%，营业收入损失额≥2%[22] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额1%≤损失额＜3%，营业收入1%≤损失额＜2%[22] - 非财务报告内部控制一般缺陷：资产总额损失额＜1%，营业收入损失额＜1%[22] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[27] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[27] - 董事会认为已建立的内部控制体系合规有效，能提供合理保证[28] - 保荐机构世纪证券认为截至2023年12月31日公司内部控制制度符合要求[29]