证券代码：300485 证券简称：赛升药业 公告编号：2024-029 北京赛升药业股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业 板上市公司规范运作（2023年12月修订）》有关规定，现将北京赛升药业股份有 限公司（以下简称"公司"或"本公司"）2023年度募集资金存放与使用情况说 明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1176号文核准，并经深圳证券交 易所同意，本公司由主承销商信达证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于 2015年6月17日采用采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结 合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票3,000万股，发行价为每 股人民币38.46元。本公司共募集资金115,380万元，扣除发行费用7,285.53万元 后，募集资金净额 ...

业绩总结 - 2023年度主营业务收入为47,592.32万元[9] - 本期营业收入为476,569,581.71元，上期为734,546,852.59元[28] - 本期净利润为96,407,739.58元，上期为202,649,963.90元[28] - 本期基本每股收益为0.21，上期为0.43[28] 财务数据 - 期末流动资产合计为13.530668442亿美元，上年年末为13.2044050717亿美元[1] - 期末非流动资产合计为22.691348335亿美元，上年年末为22.4864228372亿美元[1] - 期末资产总计为36.222016777亿美元，上年年末为35.6908279089亿美元[1] - 期末流动负债合计为5.144799294亿美元，上年年末为7.493589331亿美元[2] - 期末非流动负债合计为10.316235473亿美元，上年年末为8.215946958亿美元[2] - 期末负债合计为15.461034767亿美元，上年年末为15.709536289亿美元[2] - 期末归属于母公司股东权益合计为34.360146855亿美元，上年年末为33.7390068489亿美元[2] - 期末少数股东权益为3157.664453万美元，上年年末为3808.674311万美元[2] - 期末股东权益合计为34.6759133003亿美元，上年年末为34.11987428亿美元[2] 资产情况 - 其他非流动金融资产期末账面价值63,181.08万元[12] - 非上市股权和合伙企业投资账面价值25,920.86万元，公允价值变动6,607.28万元[12] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为1053416012.76元，上年年末余额为895386789.43元[1] - 银行理财产品期末余额为676695581.90元，上年年末余额为580668116.02元[1] - 信托收益凭证等投资期末余额为300876320.86元，上年年末余额为284028673.41元[1] 应收款项 - 应收票据期末账面余额为5547995.65元，坏账准备为83219.93元，账面价值为5464775.72元[3] - 应收账款期末账面余额为57074948.82元，坏账准备为10123889.96元，账面价值为46951058.86元[5] - 其他应收款期末余额4014921.63元，上年年末余额4080318.74元[185] 其他资产 - 存货期末账面余额107062283.11元，上年年末账面余额89092152.50元[191] - 固定资产期末余额为520791025.05元，上年年末余额为559455953.54元[194] - 在建工程期末余额为1047500.00元，上年年末余额为327522.95元[195] - 无形资产期末账面价值为49,951,561.48元，期初账面价值为53,779,845.74元[198] 投资与股权变动 - 本期减少对亦庄生物医药并购投资中心投资6667.50万元，实缴出资额减至11707.50万元，截至2023年12月31日出资比例为26.25%[192] - 将持有的中润伟业45%股权以664.64万元转让给林学华女士，交易完成后不再持有其股权[193] 研发情况 - 开发支出期初余额为184,072,717.56元，本期增加24,897,401.06元，期末余额为208,970,118.62元[198] 税务情况 - 本公司和赛而生物企业所得税税率为15%，沈阳君元、安牛生物为25%，赛升药业（香港）为16.5%[174] - 2022年1月1日至2024年12月31日，赛而生物城市维护建设税等享受减半征收政策[176]

业绩总结 - 2023年度归属于上市公司股东净利润102,917,838.16元[1] - 截至2023年底母公司可供股东分配利润1,940,655,183.12元[1] 利润分配 - 2023年度以481,666,400股为基数，每10股派0.22元（含税）[2] - 2023年度共计分配股利10,596,660.80元[2] 决策流程 - 2024年4月8日董事会、监事会审议通过利润分配预案[1][4][5] - 预案尚须提交2023年年度股东大会审议批准[6]

业绩总结 - 2023年归属股东净利润102,917,838.16元，2022年为204,734,954.33元[10] - 2023年扣非净利润 - 42,093,070.95元，2022年为330,385.83元[10] - 2023年营业收入476,569,581.71元，2022年为734,546,852.59元[12] 业务情况 - 主营业务为注射针剂研产销，收入主要是药品销售[13] - 无关业务收入主要是房租和技术服务[13]

报告发布 - 公司《2023年年度报告》及摘要于2024年4月10日刊登于巨潮资讯网[1] 业绩说明会安排 - 公司定于2024年4月26日15:00至17:00在全景网举行2023年度业绩网上说明会[1] - 网上说明会采用网络远程方式，投资者可登陆“全景•路演天下”参与互动交流[1] - 出席年度网上说明会人员有董事长兼总经理马骉等[1] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集2023年度业绩网上说明会问题[2] - 投资者可于2024年4月24日12:00前访问指定页面提问[2] - 公司将在年度业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]

内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[4] - 财务报告内控重大缺陷会计差错金额标准为对应总额≥5%且超2000万元[7] - 财务报告内控重要缺陷会计差错金额标准为对应总额＜5%但≥2%且超500万元[7] - 非财务报告内控重大缺陷可能致直接损失≥净资产5%[9] - 非财务报告内控重要缺陷可能致直接损失＜净资产5%但≥资产总额2%[9] - 非财务报告内控一般缺陷可能致直接损失＜净资产2%[9] 公司治理 - 建立规范公司治理结构和议事规则，明确职责权限[10] - 设立四个专门委员会提高董事会运作效率[11] 风险管理 - 重点关注采购原材料市场价格波动等6个高风险领域[4][5] - 设有多部门并制定制度防范经营风险[11] 制度建设 - 制定人事、薪资等制度完善人事和工资分配政策[12] - 制定重大规章制度保证规范运作[14] - 制定部门管理制度明确各部门职责[15] 营销模式 - 采用“驻地招商 + 学术推广”营销模式建立全国销售体系[18] - 制定适应销售模式的管理制度规范营销活动流程[18] 流程管理 - 规范采购及付款流程，防范差错和舞弊[19] - 健全固定资产管理程序，确保账、卡、物相符[19] - 加强货币资金管理，确保资金安全[19][20] - 制定生产相关制度，提升产品质量[20] - 建立募集资金管理程序，专款专用并披露进展[20] - 制定对外投资等制度，防范风险[21] 信息管理 - 明确信息披露责任人及事务管理部门，履行保密义务[21] - 建立信息沟通机制，包括内外部沟通[23][24] 监督检查 - 开展持续性和专项监督检查[25] 整体情况 - 截至2023年12月31日，公司内控体系基本健全[25]

内部控制评价 - 致同会计师事务所认为赛升药业2023年12月31日在重大方面有效保持与财务报表相关的内部控制[6] - 公司董事会对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[10] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[13] - 公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[12] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷涉及资产等会计差错金额标准：大于或等于资产总额5%且超2000万元等[20] - 财务报告内部控制重要缺陷涉及资产等会计差错金额标准：占资产总额小于5%但大于或等于2%且超500万元等[20] - 非财务报告内部控制重大缺陷可能导致直接损失金额≥净资产5%[24] - 非财务报告内部控制重要缺陷可能导致直接损失金额＜净资产5%且≥资产总额2%[24] - 非财务报告内部控制一般缺陷可能导致直接损失金额＜净资产2%[24] 公司管理与制度 - 公司设有研发中心、质保部等多个部门并制定管理制度[25] - 董事会下设立审计委员会负责内外部审计沟通等工作[26] - 公司制定《人事管理制度》《薪资管理制度》等人事和工资分配制度[27] - 公司管理层每周召开经营管理会议，每年召开年度经营情况分析会议和预算会议[29] - 公司制定《股东大会议事规则》等重大规章制度及部门管理制度[30] 控制措施与流程 - 公司实施不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制和预算控制等措施[31][32][33] - 公司采用“驻地招商 + 学术推广”营销模式，建立全国销售体系[34] - 公司对物资制定采购周期和库存，规范采购及付款流程[35] - 公司健全固定资产申购、验收等审批程序，确保账卡物相符[36] - 公司对货币资金收支抽查盘点，分离不相容岗位，加强资金收付稽核[36] 其他管理举措 - 公司制定生产、研发等多方面规章制度，强化管理提升产品质量[37] - 公司建立募集资金专用账户管理程序，专款专用并披露进展[37] - 公司制定对外投资、关联交易、对外担保等管理制度防范风险[38] - 公司明确信息收集、处理和传递程序，利用内部局域网沟通[40] - 公司财务部门引进用友财务软件系统，配备网络管理维护人员[43] 总体结论 - 截至2023年12月31日，公司内控体系基本健全，无重大内控缺陷[46]

会议召开情况 - 2023年召开6次董事会、2次股东大会[4] - 召开6次审计委员会、2次薪酬与考核会议[6] - 2023年未召开提名委员会会议[6] 议案审议情况 - 2023年审议通过转让股权、对外投资等关联交易议案[11] - 2023年审议通过续聘审计机构、薪酬计划等议案[14][15] 报告披露情况 - 2023年按时披露《2022年年度报告》等报告[13]

产品价格 - 脱氧核苷酸钠注射液单支价格为33.82元[1] - 盐酸精氨酸注射液单支价格为7.98元[3] 营收占比 - 脱氧核苷酸钠注射液2023年度占主营业务收入比例为19.21%[4] - 盐酸精氨酸注射液2023年度占主营业务收入比例为0.02%[4] 供应地区 - 脱氧核苷酸钠注射液联盟地区有21个省份[4] - 盐酸精氨酸注射液供应地区为7个地区[4]

公司资质 - 子公司君元药业获辽宁省药监局《药品生产许可证》[1] - 《药品生产许可证》有效期至2026年04月07日[2] 公司信息 - 君元药业注册地址为沈阳浑南生物医药产业园9号楼[2] - 法定代表人为王雪峰，企业负责人为王光，质量负责人为田越琳[3] 生产变更 - 强肾片生产场地变更至沈阳市浑南区麦子屯603号[1] - 生产场地变更利于丰富产品品种，完善结构[4]