独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 吴德军、张方亮、黄森符合任职资格及独立性要求[1] - 评估日期为2025年3月27日[2]

业绩总结 - 2024年公司销售收入31.50亿元，同比增长4.42%，净利润3.33亿元，同比增长23.49%[3] - 2024年公司本部销售收入13.64亿元，同比增长21.16%，净利润2.60亿元，同比增长44.76%[3] - 2024年星源电子销售收入13.85亿元，同比下降4.58%，净利润5992.67万元，同比下降8.22%[5] - 2024年金之川销售收入4.56亿元，同比下降2.56%，净利润2774万元，同比下降9.73%[6] - 2024年安可远销售收入8782.01万元，同比增加12.86%，净利润扭亏[8] 市场扩张和并购 - 2025年1月15日安可远完成股权交割，成公司100%控股子公司[7] - 2024年11月26日审议以星源电子增资星达电子投资建设越南生产基地议案[11] 其他情况 - 2024年国内消费电子市场总体复苏企稳，全球电子元器件销售情绪积极[2] - 公司本部主力产品基本满产满销，车载业务成增量业务重要组成部分[3] - 星源电子对内强化运营质量，对外拓展海外市场，与多领域优质客户合作[5] - 2024年公司召开12次董事会会议[9] - 报告期内公司召开3次股东大会，其中年度股东大会1次，临时股东大会2次[12] - 审计委员会报告期内召开5次会议[13] - 薪酬与考核委员会报告期内召开3次会议[16] - 战略委员会报告期内召开1次会议[17] - 独立董事报告期内召开2次专门会议[19] - 提议继续聘请立信会计师事务所为公司2024年度审计机构[14] - 董事会将履行信息披露义务，做好投资者关系管理[21] - 董事会发挥核心作用，完善治理结构和风险防范机制[21] - 全体董事加强学习培训，提升履职能力[21] - 董事会引导管理层围绕战略目标提升竞争力[22] - 董事会督促管理层加强创新能力建设，推动战略规划落地[22]

募集资金情况 - 2021年3月公司向特定对象发行157,647,058股，发行价8.50元/股，募集资金总额1,339,999,993.00元，净额1,330,087,518.09元[1] - 2024年度募集资金净额1,330,887,993.05元，与之前差异800,474.96元[3][5] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额33,385,886.51元[3][8][10] - 公司募集资金总额为133,088.80万元，本年度投入4,284.02万元，累计投入112,345.50万元[31] 资金使用情况 - 2024年度以前年度已使用金额1,080,614,811.80元，本期使用42,840,253.66元[3] - 2024年度用于现金管理金额200,000,000.00元，利息收入扣减手续费净额25,952,958.92元[3] - 募集资金到位前，公司用自有资金对募投项目投入286,958,401.00元，支付发行费用1,316,248.55元，2021年8月完成置换288,274,649.55元[14] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为43,900.00万元，占比32.99%[31] 项目进展情况 - 高端小尺寸系列电感扩产项目截至期末累计投入45,807.57万元，投资进度100.46%，2023年6月30日达预定可使用状态，实现效益12,926.98万元[31] - 射频滤波器及高端电感扩产项目本年度投入3,852.81万元，截至期末累计投入27,872.27万元，投资进度63.49%，预定可使用状态日期延至2026年12月31日[31][32] - 研发中心建设项目本年度投入431.21万元，截至期末累计投入3,310.14万元，投资进度38.94%，预定可使用状态日期延至2026年12月31日[31][32] - 补充流动资金项目截至期末累计投入35,355.52万元，投资进度100.76%[31] - 承诺投资项目整体投资进度84.41%[31] 现金管理情况 - 2021 - 2024年公司多次审议通过使用闲置募集资金进行现金管理，额度从6亿降至2.4亿[20][21] - 截至2024年12月31日，期末未赎回理财产品余额为20,000.00万元[21] - 2023年8月2日公司同意使用不超2.7亿元闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[33] - 2024年7月15日公司同意使用不超2.4亿元闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[33] - 截至2024年12月31日，期末未赎回现金管理产品余额为20000万元[33] 其他事项 - 2024年12月30日公司决定增加实施地点用于“射频滤波器扩产项目”和“研发中心建设项目”[13] - 公司与六家银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》，开设专户存储募集资金[7] - 专项报告于2025年3月27日经董事会批准报出[28] - 2024年12月30日公司审议通过变更部分募集资金用途的议案[35] - 2025年1月15日公司股东大会审议通过变更募集资金用途事项[35]

担保情况 - 2025年为星源电子申请10亿、安可远申请1亿综合授信额度担保[1] - 星源电子资产负债率58.66%，新增担保占净资产22.35%[4] - 安可远资产负债率60.02%，新增担保占净资产2.23%[4] - 累计对外担保总额11亿，余额7.6亿，占2024年净资产16.99%[15][16] - 担保方式为连带责任保证，期限自股东大会通过起一年[2][13] 业绩情况 - 星源电子2024年营收13.85亿，净利润5992.67万[8] - 安可远2024年营收8782.02万，净利润226.91万[12] 公司信息 - 星源电子注册资本5840万，安可远3510万[5][9]

公司治理 - 董事会设9名董事，3名为独立董事[10] - 监事会设3名监事，职工代表监事1名，比例不低于1/3[10] - 制定或修订《“三重一大”决策制度实施细则》等多项制度[10] 研发合作 - 与电子科技大学等多所高校保持长期合作，联合研发多个项目[15] 制度建设 - 制定《募集资金管理制度》，对募集资金专户管理并定期审计[18] - 制定《财务管理制度》，实行出纳与会计职责分离及钱、账、物分管制[18] - 建立完善采购业务流程及相关制度[19] - 完善存货、固定资产管理制度[20] - 制定销售收款流程制度，将货款回收率与销售人员考核挂钩[21] - 重视研发投入，将知识产权贡献纳入考核[23] - 规范财务报告编制、审核、报送流程[27] - 建立全面预算管理制度，定期跟踪、对比分析、考核落实[30] - 建立合同闭环管理体系，重要合同送法律顾问审核[31] 系统升级 - ERP信息系统升级到星空云方案，完善多系统功能[34] 内控评价 - 对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，无重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占比均为100%[7] 内控标准 - 确定财务报告内部控制缺陷认定定量和定性标准[37] - 财务报告内控一般缺陷直接财务损失金额为1000万元以下[44] - 财务报告内控重要缺陷直接财务损失金额为1000万元以上（含）及5000万元以下[44] - 财务报告内控重大缺陷直接财务损失金额为5000万元以上（含）[44] - 非财务报告内部控制缺陷定性认定参照财务报告认定标准[45] - 非财务报告内控重大缺陷通常表现为严重违法等8种情况[46] 内控结果 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[47] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[48] - 报告期内无其他需说明的内控相关重大事项[49] 项目建设 - 委托“特发地产”代理建设智慧园三期工程项目[24] 信息披露 - 2024年主动公开披露企业ESG报告[15]

关联交易预计 - 2025年度公司及下属子公司预计与关联方发生日常关联交易不超1380万元[1] - 2025年麦捷科技向特发东智预计销售产品金额30万元[4] - 2025年麦捷科技通过怡亚通预计采购原材料金额350万元[4] - 2025年金之川委托益邦科技加工、运输部分产品预计发生金额1000万元[5] 关联交易实际发生情况 - 截至2月28日，2025年麦捷科技向特发东智已发生销售0.07万元，2024年实际发生17.84万元[4] - 截至2月28日，2025年麦捷科技通过怡亚通采购原材料已发生0万元，2024年实际发生571.46万元[4] - 2024年金之川委托益邦科技加工、运输部分产品实际发生417.97万元[5] - 2024年麦捷科技向特发东智销售产品实际发生额占预计额比例为40.53%[6] - 2024年麦捷科技通过怡亚通采购原材料实际发生额占预计额比例为71.43%[6] - 2024年金之川委托益邦科技加工、运输部分产品实际发生额占预计额比例为58.20%[8] 关联交易影响及审议 - 2024年度公司与关联单位实际发生日常关联交易金额与预计有差异属正常情况，对公司经营及业绩无重大影响[8] - 2024年度实际发生日常关联交易金额与预计有差异是受市场环境变化影响，交易公平公正[9] - 因日常关联交易预计总金额未达公司最近一期经审计净资产绝对值的5%，该事项无需提交股东大会审议[2] 益邦科技财务数据 - 益邦科技2024年主营业务收入为4,838,961.68元，净利润为 -346,771.19元[15] - 益邦科技2024年12月31日总资产为10,247,420.74元，净资产为1,413,732.16元[15] 其他信息 - 深投控通过特发集团间接拥有公司24.53%股东表决权[16] - 2025年麦捷科技向特发东智销售电子元器件产品，通过怡亚通采购进口原材料[18] - 2025年金之川委托益邦科技加工、运输部分商品[19] - 公司及下属子公司与关联方关联交易价格以市场价格为基础协商确定[20] - 公司及下属子公司与关联方交易是正常商业行为，实现资源互补[21] - 2025年3月26日3名独立董事一致同意2025年度日常关联交易预计议案[22] - 监事会认为2025年度预计日常关联交易符合业务发展需要，无利益损害[23] - 上述关联人财务及资信状况良好，有履约能力[17] - 公司独立财务顾问华安证券认为关联交易事项履行必要审议程序，符合相关规定要求[1] - 2025年度预计日常关联交易为公司及关联方日常经营所需[1] - 关联交易定价原则公平合理，未损害公司及中小股东利益，未影响公司独立性[1] - 独立财务顾问对麦捷科技及其下属子公司2025年度预计日常关联交易事项无异议[25] - 备查文件包含第六届董事会第二十二次会议决议等[27]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[3] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘立信为审计机构[4][5] - 立信对公司2024年度财报出具标准无保留意见[6] - 审计委员会核查评价立信，认为其具备资质能力[8]

监事会会议情况 - 2024年度公司监事会共召开12次会议[2] - 第六届监事会第八次至十六次会议分别于2024年1月18日、3月1日、3月26日、4月22日、4月25日、7月15日、7月19日、8月20日、10月14日召开[2][3][4] 业绩相关评价 - 监事会认为公司财务制度健全、管理规范、状况良好，财务报告真实反映情况[6] - 报告期内公司无合并报表外担保、债务重组等损害股东利益情况[11] - 监事会认为公司内部控制体系完善且有效执行，评价报告真实完整[12] - 监事会认为公司信息披露真实准确完整及时公平，无内幕信息知情人违规买卖股份情况[18] 激励计划情况 - 2021年限制性股票激励计划首次授予第二类262名激励对象共2,897,208股股票归属条件达成[14] - 2021年限制性股票激励计划首次授予第一类260名激励对象共1,926,612股股票解除限售条件达成[17] 决策相关同意事项 - 监事会同意公司继续使用闲置募集资金进行现金管理[7] - 监事会同意公司部分募投项目增加实施地点并延期[8] - 监事会同意公司变更部分募集资金用途并提交股东大会审议[9] - 监事会认为公司关联交易公平公正，同意麦捷科技智慧园三期项目委托代建关联交易[10] 未来展望 - 2025年公司监事会将加强落实监督职能，督促公司规范运作[21][22] - 2025年监事会将对重大事项进行事前、事中、事后监督，确保决策程序合法[22] - 2025年监事会将强化公司财务情况检查，关注高风险领域[22] - 2025年监事会将列席会议审查决策程序，监督董高人员履职[22] - 2025年监事会将加强法规学习，提升监督技能[23]

审计相关 - 审计报告签署日期为2025年3月27日，审计机构为立信会计师事务所[4] - 审计意见类型为标准的无保留意见[4] - 注册会计师姓名为蔡晓丽、陶国恒[4] - 审计报告文号为信会师报字[2025]第ZL10042号[4] 财务数据 - 截至2024年12月31日，商誉余额741,457,501.24元，减值准备477,406,384.04元，账面价值264,051,117.20元[7] - 2024年度销售收入3,149,984,434.89元，主营业务收入3,137,867,909.66元，其他业务收入12,116,525.23元[9] - 公司资产总计期末余额67.94亿元，期初余额59.77亿元，增长13.66%[19][20][21] - 公司负债合计期末余额21.94亿元，期初余额16.77亿元，增长30.82%[20][21] - 公司所有者权益合计期末余额46.01亿元，期初余额42.99亿元，增长7.01%[21] - 2024年营业总收入31.4998443489亿元，较2023年增长4.42%[26] - 2024年净利润3.4076952006亿元，较2023年增长21.30%[27] - 2024年归属母公司股东的净利润3.3340087625亿元，较2023年增长23.48%[27] - 2024年基本每股收益0.3837元，较2023年增长21.73%[28] - 2024年母公司营业收入13.6413823070亿元，较2023年增长21.16%[30] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计3,117,346,004.94元，2023年为3,090,614,610.33元[32] - 2024年投资活动现金流入小计2,202,003,564.86元，2023年为1,483,087,562.32元[32] - 2024年筹资活动现金流入小计347,694,136.01元，2023年为150,228,993.73元[33] 所有者权益变动 - 2024年初归属于母公司所有者权益小计为4,181,051,624.18元，少数股东权益为118,918,488元[36] - 本期归属于母公司所有者权益增减变动为293,414,788.49元，少数股东权益增减变动为7,368,643.81元[36] - 本期综合收益总额为333,400,876.25元[38] - 本期所有者投入资本为52,251,596.62元[38] - 本期利润分配中提取盈余公积为25,995,855.90元，对所有者分配为81,479,448.09元[40] 其他 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为86913.09万元，股本为86703.88万元[64] - 公司将单项应收账款超50万元认定为重要应收账款[75] - 公司将单项其他应收款超10万元认定为重要其他应收款[75] - 单项在建工程项目金额超100万元为重要在建工程[75] - 联营企业的长期股权投资账面价值超3000万元为重要联营企业[75] - 非全资子公司净资产占集团合并净资产5%以上，或净利润占10%以上为重要非全资子公司[75] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，未产生重大影响[181][182] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》自2024年1月1日起施行，未对财务产生重大影响[184] - 《企业会计准则解释第18号》自2024年12月6日印发施行，未对财务产生重大影响[184] - 增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为5%、7%，企业所得税税率为8.25%、15%、20%、25%等[187] - 公司及部分子公司按15%税率缴纳企业所得税[187][189][190][191] - 子公司灿勤2023年度按20%税率缴纳企业所得税，部分子公司按25%、8.25%税率缴纳[187][191] - 货币资金期末余额为327,254,438.68元，期初余额为504,500,065.13元[193] - 交易性金融资产期末余额为431,478,888.81元，期初余额为181,124,711.32元[194] - 应收票据期末余额为132,537,268.74元，期初余额为66,253,454.07元[195] - 应收账款期末账面余额为1,142,455,755.36元，期初账面余额为994,677,328.89元[199] - 期末已背书或贴现且未到期的应收票据未终止确认金额为63,726,462.81元[197]

资金使用额度 - 2022 - 2024年公司及子公司可用不超15亿闲置资金买理财[1][2] - 2025年公司及子公司可用不超18亿闲置资金买理财[4][5] - 2025年额度较之前增加3亿，增幅20%[2][4] 审议与期限 - 2025年3月27日董监事会通过继续买理财议案[3][10] - 购买理财有效期自董事会通过日起12个月内[4][7] 产品与风险 - 可投银行低风险等筛选后的低风险产品[6] - 投资风险包括市场波动等[11] 风控与顾问 - 风控措施有财务跟踪等[12] - 华安证券对继续买理财无异议[16]