业绩总结 - 2024年度营业收入为8.47亿元，较2023年度上涨5.92%[7] - 2024年营业利润64,994,066.35元，较上期增长约61.86%[28] - 2024年净利润74,759,548.26元，较上期增长约53.43%[28] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.17元/股，较上期增长70%[28] 财务状况 - 2024年末公司资产总计15.48亿元，较上年末增长7.9%[16] - 2024年末负债合计9.50亿元，较上年末增长45%[19] - 2024年末所有者权益合计5.98亿元，较上年末下降23.1%[19] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为70,940,604.16元，上期为37,814,367.78元[34] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 248,270,170.48元，上期为72,104,463.10元[34] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为194,844,039.30元，上期为 - 241,771,902.20元[34] 股本变动 - 截至2024年12月31日，累计发行股本总数为24,831.86万股，注册资本为24,831.86万元[57] - 2024年7月限制性股票激励计划认购7,050,000股，每股4.73元，股本变更为248,668,563.00元[56] 会计政策与估计 - 公司采用人民币为记账本位币[63] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[66] - 公司对合营企业投资采用权益法核算[73] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 关键审计事项包括商誉减值测试和收入确认[6][7] 税收政策 - 山西仟源医药集团等部分公司企业所得税税率为25%[198] - 浙江仟源海力生制药等部分公司企业所得税税率为15%[198]

关于山西仟源医药集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA10808 号 山西仟源医药集团股份有限公司全体股东： 我们审计了山西仟源医药集团股份有限公司(以下简称"仟源医 药公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2025 年 4 月 12 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA10807 号 的无保留意见审计报告。 仟源医药公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总 表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是仟源医药公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计仟源医药公司 2024 年度财 务 ...

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[3] - 审计公司负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 内部控制情况 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

募集资金情况 - 2020年度向特定对象发行股票募集资金总额为1.3999999752亿元，净额为1.3358056463亿元[1] - 2021年度向特定对象发行股票募集资金总额为1.0999999452亿元，净额为1.0409039782亿元[3] - 截至2023年12月31日，2020年度募集资金已使用1.209303059亿元，取得收益和收入251.040026万元[4] - 截至2023年12月31日，2021年度募集资金已使用3009.147256万元，取得收益和收入166.879415万元[5] - 截至2024年12月31日，2020年度募集资金余额为934.541079万元[6] - 截至2024年12月31日，2021年度募集资金余额为1322.419506万元[7] - 山西仟源医药集团2024年募集资金总额10409.04万元，本年度投入6242.30万元[40] 专户与监管协议 - 2020年9月公司开设大同商业银行专户，12月仟源保灵开设浦发银行和中信银行专户[9] - 2021年太平洋证券承接2020年度持续督导工作并签署三方监管协议[10][11] - 2022年4月公司开设山西银行专户，5月仟源保灵开设广发银行专户[12] - 2022年6月公司、仟源保灵、广发银行和太平洋证券签订四方监管协议[12] 资金使用与项目情况 - 2024年末，2020年向特定对象发行股票募集资金余额9345410.79元，继续用于“杭州仟源保灵药业有限公司新药研发项目”[23] - 2024年末，2021年向特定对象发行股票募集资金余额13224195.06元，继续用于“药品研发项目”[23] - 2023年6月26日，公司使用2021年闲置募集资金5000万元暂时补充流动资金，2024年1月25日全部归还[20] - 公司曾于2020年12月3日使用募集资金1858.08万元、自有资金641.92万元偿还银行贷款2500万元[37] - “新药研发项目之精氨酸培哚普利片”于2024年11月30日获得《药品注册证书》[38] - “新药研发项目之罗沙司他及胶囊”预定可使用状态日期延期至2026年12月31日[38] - 杭州仟源保灵药业公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目募集资金承诺投资总额6500.00万元，调整后30.00万元，投资进度100%[36] - 杭州仟源保灵药业公司药品研发项目募集资金承诺投资总额5000.00万元，调整后844.40万元，投资进度100%[36] - 新药研发项目调整后投资总额4155.60万元，本年度投入559.56万元，截至期末累计投入3343.26万元，投资进度80.45%[36] - 永久补充流动资金调整后投资总额6470.00万元，截至期末累计投入6576.85万元，投资进度100%[36] - 2021年公司变更“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项目”为“新药研发项目”，原项目总投资5390.88万元，已投入2472.48万元，结余4155.60万元[44] - 2022年公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，原项目总投资8037.90万元，使用募集资金6500.00万元，已投入30万元，结余6576.85万元[45] - 2021年度向特定对象发行股票募集资金投资7个项目，固定资产投资3200万元，高端仿制药研发投资7800万元[47] - 2023年调整项目，三个项目调出4050万元用于CY2021H002、CY2021H003、CY2021H004项目[47] 合规情况 - 公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况[17] - 公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[18] - 公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他项目的情况[21] - 公司不存在超募资金使用情况[22] - 公司已披露的募集资金使用相关信息无披露问题，报告期内无违规情形[30] - 保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[31] 其他 - 累计变更用途的募集资金总额4050.00万元，比例为38.91%[40] - 杭州仟源保灵药业公司药品研发项目调整后投资总额10409.04万元，截至期末累计投入9251.45万元，投资进度88.88%[40]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[3] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100.00%[3] 制度建设 - 公司修订《公司章程》《董事会议事规则》等制度完善治理体系[4] - 公司修订《董事会创新与战略委员会工作细则》等制度完善治理体系[6] - 公司制定财务报告内部控制缺陷定量和定性标准[17] - 公司制定非财务报告内部控制缺陷定量和定性标准[19] 战略与投资 - 公司确定“以高端制药为核心，精准医疗和保健食品为侧翼”发展战略[6] - 公司合资设立仟源亿药（上海）医药有限公司[7] - 公司投资设立仟源医药研究发展（上海）有限公司[7] 激励与活动 - 公司实施《2024年限制性股票激励计划》[7] - 集团营销事业部组织全员开展28公里徒步拓展活动[8] 管理规范 - 公司重大投资、财务决策有审批权限与批准程序[9] - 公司融资遵循多原则，重大融资项目履行审批和披露义务[9][10] - 公司执行货币资金管理制度[10] - 公司按GMP管理规定生产监控，优化相关管理体系[11] - 公司成立集团采购委员会，发布相关制度降低采购成本[11] - 公司执行固定资产和物料收发存管理制度[12] - 营销事业部优化组织架构，加强销售合规性管控[13] 研发与认定 - 子公司和孙公司相继通过高新技术企业重新认定[14] - 集团研发团队取得多个发明专利证书和药品相关批准文件[14] 信息化管理 - 公司严格执行《预算管理制度》，形成信息化全面预算管理体系[15] - 公司统一使用泛微OA等信息化管理软件，制定多项信息系统管理制度[14] 内控情况 - 公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[2][20] - 公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[2][20] - 截至2024年12月31日，公司内控体系基本健全[21] - 保荐机构认为仟源医药已建立内部控制制度和体系，符合相关规定[22]

山西仟源医药集团股份有限公司 鉴证报告 关于山西仟源医药集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA10809号 山西仟源医药集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的山西仟源医药集团股份有限公司（以下 简称"仟源医药公司"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 仟源医药公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 二○二四年度 三、工作 ...

会计政策变更 - 自主变更会计政策达净利润或所有者权益影响比例超50%或致盈亏性质变化，需会计师事务所出具专项审计报告并提交股东会审议[5] - 自主变更会计政策需在董事会审议批准后两个交易日内向深交所提交决议并披露[4] - 拟变更会计政策需经董事会审议批准，自主变更接受独立董事监督[4] - 会计政策变更申请报告需说明变更情况、影响、沟通意见等事项[4] - 自主变更会计政策申请报告还需说明变更合理性及盈亏性质改变情况[4] 会计估计变更 - 变更重要会计估计达净利润或所有者权益影响比例超50%或致盈亏性质变化，需提交专项审计报告并提交股东会审议[5] - 重要会计估计包括存货可变现净值确定等多项内容[13] 财务报告更正 - 对最近一期年度财务报告更正，不能及时披露经审计报表及附注，应在临时公告公布45天内披露更正后年度报告[9] - 会计差错更正适用于被责令改正、董事会决定更正等情形[6] - 更正财务信息格式应符合证监会和交易所要求[6] - 对以前年度财务报告更正需聘请有资格会计师事务所审计[6] 影响比例计算与定义 - 会计政策变更对定期报告影响比例计算方式为现有披露数据与假定不变更时原有披露数据差额绝对值除以假定不变更时原有披露数据绝对值[13] - 会计估计变更对定期报告影响比例计算方式为现有披露数据与假定不变更时原有披露数据差额绝对值除以假定不变更时原有披露数据绝对值[13] - 所有者权益指归属于上市公司普通股股东的所有者权益[13] - 净利润指归属于上市公司普通股股东的净利润[13] - 会计政策变更日指变更后会计政策开始启用的日期[13] - 会计估计变更日指变更后会计估计方法开始启用的日期[13] 制度执行 - 本制度执行前不符规定以本制度为准[14] - 本制度未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》执行[14] - 本制度由公司董事会负责解释和修订，经审议通过之日起生效[14]

审计工作安排 - 审计通知书正本在实施审计前3个工作日送至被审计部门单位[14] - 被审计部门单位收到征求审计意见稿后3个工作日内提书面意见[16] - 审计部每季度向审计委员会报告一次工作[10] 审计计划与报告 - 审计部在会计年度结束前两个月提交下一年度内部审计工作计划[10] - 审计部在会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[10] 审计档案与评价 - 审计工作档案由审计部保管至少10年[16] - 董事会或审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[19] 检查与审计要求 - 审计委员会督导内审部门每半年检查重大事件和大额资金往来情况[22] - 聘请会计师事务所年度审计时要求其对财务报告内控有效性出审计报告[24] 披露与决议 - 公司在年度报告披露时披露内控自我评价报告和内控审计报告[26] - 董事会审议年度报告时对内控自我评价报告形成决议[22]

会议召开规则 - 董事会每年至少召开两次定期会议[3] - 代表十分之一以上表决权股东或三分之一以上董事联名提议时，应召开临时会议[3] - 董事长应自接到提议后十日内召集并主持董事会会议[4] - 定期和临时会议，证券部分别提前十日和三日发书面通知[4] 会议举行条件 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[6] - 一名董事不得接受超过两名董事的委托[7] 决议通过要求 - 审议提案须超全体董事半数投赞成票[10] - 对担保事项作决议，须经全体董事三分之二以上同意[10] - 董事回避表决时，无关联关系董事过半数出席可举行会议，决议须无关联关系董事过半数通过[10] 特殊事项决议 - 利润分配等事项无正式审计报告时先根据草案决议，待正式报告后再决议[11] 提案处理规则 - 提案未通过，条件和因素无重大变化时，一个月内不再审议相同提案[11] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案不明等情况，会议应暂缓表决[11] 会议记录与纪要 - 董事会秘书安排证券部工作人员记录会议，记录应包含多项内容[11][12] - 董事会秘书可安排制作会议纪要和决议记录[12] 会议确认与落实 - 与会董事需对会议记录等签字确认，有不同意见可书面说明，否则视为同意[12] - 董事长督促落实董事会决议，检查并通报执行情况[12] 会议档案管理 - 董事会会议档案由董事会秘书负责保存[13] - 保存期限为十年以上[13]

人事变动 - 2024年3月16日聘任罗开瑞、尹晗为副总裁[12] - 2024年5月6日提名黄栋为独立董事，5月22日选举通过[14] 会议情况 - 2024年独立董事董事会出席率100%，参加股东大会2次[3] - 2024年各委员会会议独立董事均出席表决[4] 激励计划 - 2024年5月16日通过限制性股票激励计划议案[15] - 2024年9月6日通过回购注销部分限制性股票议案[15]