2024 年度内部控制自我评价报告 2024 年度内部控制自我评价报告 新开普电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合新开普电子股份有限公司（以下简称 "公司"或"新开普"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司截止 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 新开普电子股份有限公司 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括：新开普、北京迪科远望科技有限公司、上海 ...

新开普电子股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11693 号 新开普电子股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 关于新开普电子股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报[2025]第ZG11693号 新开普电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的新开普电子股份有限公司（以下简称"贵 公司"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称"募 集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证 券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关 规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集 资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们 ...

2024年度财务决算报告 新开普电子股份有限公司 2024 年度财务决算报告 2024 年，由于银行投资、行业招标进度放缓，造成公司中标、发货、验收 推迟，给新开普电子股份有限公司（以下简称"公司"）业务拓展带来了较大压力， 公司围绕战略规划及经营计划开展经营管理工作，稳中求进，不断提升产品竞争 力，高质量完成项目交付，同时加大应收款及存货管理，提升公司资产周转效率， 优化公司现金流。各经营板块齐心协力，推进公司稳健发展，本年度公司实现营 业收入 98,419.95 万元，同比下降 7.27%；实现归属于上市公司股东的净利润 11,020.96 万元，同比上升 2.51%。 现将 2024 年财务决算的有关情况汇报如下： 一、2024 年度公司财务报表的审计情况 公司 2024 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，已经立信会计师事 务所（特殊普通合伙）审计验证，并于 2025 年 4 月 22 日出具了信会师报字[2025] 第 ZG11691 号标准无保留意见的审计报告。 二、2024 年度经营业绩 （一）总体经营情况 单位：人民币元 | 项 目 | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年 增减 ...

2024年度监事会工作报告 新开普电子股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，新开普电子股份有限公司（以下简称"公司"）监事会的全体成 员严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共 和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《创业板股票上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板上市公司规范运 作》"）等法律法规的规定和《新开普电子股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）《监事会议事规则》的要求，本着对全体股东负责的精神，认真地 履行了自身的职责，依法独立行使职权，促进公司的规范运作，维护公司、股东 及员工的合法权益。监事会对公司股东大会决议执行情况、董事会的重大决策程 序、财务运行管理、公司经营管理活动的合法合规性和董事及高级管理人员履行 其职务情况等方面进行了监督和检查，促进公司的健康、持续发展。 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 3 次会议，所有监事亲自出席了会议，未出 现异议或弃权情况，会议的召开与表决程序均符合 ...

2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算 | 2024年期初占 | 2024年度占用累计 | 2024年度占用 | 2024年度偿 | 2024年期末 | 占用形成原 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | | 司的关联关系 | 的会计科目 | 用资金余额 | 发生金额（不含 | 资金的利息(如 | 还累计发生 | 占用资金余 | 因 | 占用性质 | | | | | | | 利息） | 有) | 金额 | 额 | | | | 控股股东、实际控制 人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | | | 非经营性 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为98419.95万元[8] - 2024年营业总收入为9.841995447亿元，同比下降7.27%[28] - 2024年营业总成本为8.6900101113亿元，同比下降7.45%[28] - 2024年净利润为1.0910741106亿元，同比增长3.16%[29] - 2024年基本每股收益为0.2314元，同比增长2.52%[30] 财务状况 - 截止2024年12月31日，公司商誉账面价值为48153.57万元，占比资产总额17.42%[8] - 公司期末资产总计27.64亿元，期初为27.56亿元，略有增长[21] - 期末流动资产合计13.83亿元，期初为14.30亿元，有所下降[20] - 期末非流动资产合计13.81亿元，期初为13.27亿元，有所上升[21] - 期末流动负债合计3.85亿元，期初为4.36亿元，有所减少[21] - 期末非流动负债合计0.57亿元，期初为0.60亿元，略有下降[22] - 期末所有者权益合计23.23亿元，期初为22.61亿元，有所增加[22] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为271924673.30元，2023年为119980479.60元[36] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 244355606.42元，2023年为 - 157422165.59元[36] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 68668317.90元，2023年为 - 16425897.06元[37] 审计相关 - 审计意见类型为标准的无保留意见[2] - 审计报告签署日期为2025年04月22日[2] - 审计机构名称为立信会计师事务所（特殊普通合伙）[2] - 审计报告文号为信会师报字[2025]第ZG11691号[2] - 注册会计师姓名为王娜、鲁李[2] - 关键审计事项为收入确认和商誉减值[7] 会计政策 - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按当日即期汇率折算[85] - 金融资产初始分类为三类，金融负债初始分类为两类[87][88] - 存货按加权平均法计价，采用永续盘存制[117][118][119] - 固定资产按成本初始计量，不同类别有不同折旧年限和残值率[133][134][135] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[146] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%、0%[200] - 城市维护建设税税率为7%、5%[200] - 企业所得税税率为25%、20%、15%、12.5%[200] - 教育费附加税率为3%[200] - 地方教育费附加税率为2%[200] - 新开普电子股份有限公司等多家子公司有不同所得税税率[200]

会计政策变更依据 - 2023年8月、10月及2024年12月财政部发布相关规定[3][4] 变更前后情况 - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等[6] - 变更后按《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等执行[7] 变更影响 - 无需提交审议，无重大财务影响[3] - 不追溯调整，不损害公司及股东利益[9]

新开普电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 信会师报字[2025]第 ZG11694 号 新开普电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | | 目 | 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | | | 1-2 | | 二、 | 附件 | | | 1-2 | 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2024 年度财务报表时所审 核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有 发现在重大方面存在不一致的情况。 关于新开普电子股份有限公司 非经营性资金占用及 ...

现金管理决策 - 公司拟用不超50000万元闲置自有资金进行现金管理[1] - 投资产品期限不超12个月，额度内滚动使用[3] 审议情况 - 2025年4月22日，董事会、监事会审议通过现金管理议案[10][11] 监督机制 - 内审部门审计监督资金使用保管，独董和监事会可监督检查[8]

募集资金情况 - 2024年公司非公开发行1300万股，发行价25元/股，募集资金总额3.25亿元，净额3.137863亿元[2][16] - 累计变更用途的募集资金总额为17,431.98万元，占实际募集资金净额比例为53.64%，占总额比例为55.55%[16][19] - 截至2024年12月31日，募集资金专项账户余额901.24万元[10] 项目投入情况 - 高校移动互联服务平台项目投入4096.85万元，投资进度100%[4][16] - 职业教育产业基地建设项目投入3370.63万元，投资进度100%[5][16] - 智慧教育研发产业基地项目本年度投入6870.66万元，累计投入1.480046亿元，投资进度102.55%[16] - 补充流动资金累计投入9000万元，投资进度100%[16] - 永久补充流动资金累计投入3000万元，投资进度100%[16] 未来展望 - 智慧教育研发产业基地项目预定可使用状态日期为2025年4月30日[16] 项目调整与升级 - 高校移动互联服务平台项目将拓宽“完美校园”内容深度[22] - 原职业教育产业基地建设项目内容深化并向教育科技方向转变[22] - 原职业教育产业基地建设项目融入新募投项目进行整合升级[22]